ПОСТАНОВА
Іменем України
18 липня 2019 року
Київ
справа №826/4034/17
адміністративне провадження №К/9901/4033/19
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду:
судді-доповідача - Желєзного І.В.,
суддів: Шарапи В.М., Чиркіна С.М.,
розглянувши у порядку попереднього розгляду у касаційній інстанції адміністративну справу № 826/4034/17
за позовом ОСОБА_1 до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" Волкова Олександра Юрійовича про визнання протиправними дій, зобов`язання вчинити дії, провадження в якій відкрито
за касаційною скаргою Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" на рішення Окружного адміністративного суду міста Києва у складі судді Літвінової А.В. від 06 вересня 2018 року та постанову Шостого апеляційного адміністративного суду від 15 січня 2019 року у складі колегії суддів: головуючого - Шурка О.І., суддів Васеленка Я.М., Кузьменка В.В.,
в с т а н о в и в :
У березні 2017 року ОСОБА_1 (далі також - позивач) звернувся до суду з адміністративним позовом, у якому просив: визнати протиправними дії та скасувати рішення Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення ліквідації Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" (далі також - Уповноважена особа, відповідач) про визнання переказів коштів (транзакції) на загальну суму 752,53 грн, здійсненого Товариством з обмеженою відповідальністю "Кредитно-інвестиційний центр" (далі також - ТОВ "КІЦ") на рахунок № НОМЕР_1 та на загальну суму 40000,00 грн, здійсненого ТОВ "КІЦ" на рахунок № НОМЕР_2 , що належать позивачу нікчемними; зобов`язати Уповноважену особу подати до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі також - ФГВФО, Фонд) додаткову інформацію щодо включення позивача до переліку, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду за рахунками № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 на суму 40 752, 53 грн.
В обґрунтування вимог зазначив, що висновки відповідача про нікчемність переказу коштів (транзакцій), здійсненого ТОВ "КІЦ" на рахунки, що належать позивачу, є необґрунтованими, позивач має право на відшкодування коштів за вкладом в ПАТ "Банк Михайлівський" за рахунок ФГВФО.
Рішенням Окружного адміністративного суду від 06 вересня 2018 року позовні вимоги задоволено. Визнано протиправними дії Уповноваженої особи із визнання нікчемними операцій з переказу коштів (транзакції) на загальну суму 752,53 грн, здійсненого ТОВ "КІЦ" на рахунок № НОМЕР_1 та на загальну суму 40000,00 грн, здійсненого ТОВ "КІЦ" на рахунок № НОМЕР_2, що належать позивачу. Скасовано рішення Уповноваженої особи від 01 червня 2016 року №41/1 оформлене наказом, в частині визнання нікчемними правочинів по переказу коштів на загальну суму 752,53 грн, здійсненого ТОВ "КІЦ" на рахунок № НОМЕР_1 та на загальну суму 40000,00 грн, здійсненого ТОВ "КІЦ" на рахунок № НОМЕР_2, що належать позивачу. Зобов`язано Уповноважену особу подати до ФГВФО додаткову інформацію щодо включення позивача до переліку, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду за рахунками № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 на суму 40752,53 грн.
Не погоджуючись із зазначеним судовим рішенням, відповідач подав апеляційну скаргу, в якій просив рішення суду першої інстанції скасувати та прийняти нову, якою відмовити в задоволені позову в повному обсязі.
Постановою Шостого апеляційного адміністративного суду від 15 січня 2019 року апеляційну скаргу відповідача задоволено частково. Рішення Окружного адміністративного суду міста Києва від 06 вересня 2018 року скасовано в частині визнання протиправними дії Уповноваженої особи із визнання нікчемними операцій з переказу коштів (транзакції) на загальну суму 752,53 грн, здійсненого ТОВ "КІЦ" на рахунок № НОМЕР_1 та на загальну суму 40 000, 00 грн, здійсненого ТОВ "КІЦ" на рахунок № НОМЕР_1, що належать позивачу та скасовано рішення Уповноваженої особи від 01 червня 2016 року №41/1 оформлене наказом, в частині визнання нікчемними правочинів по переказу коштів на загальну суму 752, 53 грн, здійсненого ТОВ "КІЦ" на рахунок № НОМЕР_1 та на загальну суму 40 000, 00 грн, здійсненого ТОВ "КІЦ" на рахунок № НОМЕР_1, що належать позивачу. Прийнято у даній частині нове рішення, яким позовні вимоги задоволено частково. Визнано протиправними дії Уповноваженої особи щодо формування повного переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок ФГВФО у частині не включення до нього позивача. В іншій частині рішення Окружного адміністративного суду міста Києва від 06 вересня 2018 року - залишено без змін.
Судами попередніх інстанцій встановлено, що між позивачем та ПАТ "Банк Михайлівський" укладено договір банківського рахунку "Поточний рахунок для обслуговування строкового вкладу" від 29 серпня 2014 року №980-032-000000013, згідно з яким позивачу відкрито на його ім`я поточний рахунок № НОМЕР_2 в гривні для зберігання грошей клієнта.
Також, між позивачем та ТОВ "КІЦ" укладено договір "Капітал+" (Інвестиційний) (з виплатою процентів щомісячно) від 21 квітня 2016 року №980-006-000225769, яким передбачено, що позивач передає ТОВ "КІЦ" у власність грошові кошти у розмірі 40 000,00 грн на строк не більше 182 дня, а ТОВ "КІЦ" зобов`язується повернути позивачу кошти та виплатити проценти.
Квитанцією від 21 квітня 2016 року №5182925 підтверджується, що позивачем внесено кошти в сумі 40 000, 00 грн. на рахунок № НОМЕР_2 .
Платіжним дорученням від 21 квітня 2016 року №5182912 підтверджуються, що позивачем перераховано кошти в сумі 40 000,00 грн на рахунок ТОВ "КІЦ" з призначенням платежу "перерахування коштів згідно Договору від 21 квітня 2016 року №980-006-000225769".
Виписками по особовим рахункам позивача № НОМЕР_2 та № НОМЕР_1 підтверджено, що 19 травня 2016 року на банківський рахунок позивача № НОМЕР_1 ТОВ "КІЦ" перераховано грошові кошти у розмірі 752, 53 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору від 21 квітня 2016 року №980-006-000225769" та перераховано грошові кошти у розмірі 40 000,00 грн на рахунок № НОМЕР_2 з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором від 21 квітня 2016 року №980-006-000225769".
На підставі постанови Правління Національного банку України "Про віднесення ПАТ "Банк Михайлівський" до категорії неплатоспроможних" від 23 травня 2016 року №14/БТ, виконавчою дирекцією Фонду прийнято рішення "Про запровадження тимчасової адміністрації у ПАТ "Банк Михайлівський" від 23 травня 2016 року №812, згідно з яким запроваджено тимчасову адміністрацію та призначено Уповноважену особу Фонду на здійснення тимчасової адміністрації в ПАТ "Банк Михайлівський" провідного професіонала з питань врегулювання неплатоспроможності банків відділу запровадження процедури тимчасової адміністрації та ліквідації департаменту врегулювання неплатоспроможності банків Ірклієнка Юрія Петровича строком на 1 місяць з 23 травня 2016 року по 22 червня 2016 року.
Рішенням виконавчої дирекції Фонду строк тимчасової адміністрації продовжено до 22 липня 2016 року та продовжено повноваження Уповноваженої особи на здійснення тимчасової адміністрації до 22 липня 2016 року включно.
У подальшому, на підставі постанови Правління Національного банку України "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ "Банк Михайлівський" від 12 липня 2016 року №124-рш, виконавчою дирекцією Фонду прийнято рішення "Про початок процедури ліквідації ПАТ "Банк Михайлівський" та делегування повноважень ліквідатора банку" від 12 липня 2016 року №1213, згідно з яким розпочато процедуру ліквідації ПАТ "Банк Михайлівський" та призначено Уповноваженою особою на ліквідацію провідного професіонала з питань врегулювання неплатоспроможності банків відділу запровадження процедури тимчасової адміністрації та ліквідації департаменту врегулювання неплатоспроможності банків Ірклієнка Юрія Петровича з 13 липня 2016 року по 12 липня 2018 року включно.
Рішенням виконавчої дирекції Фонду від 01 вересня 2016 року №1702 повноваження ліквідатора ПАТ "Банк Михайлівський" делеговано провідному професіоналу з питань врегулювання неплатоспроможності банків відділу запровадження процедури тимчасової адміністрації та ліквідації департаменту врегулювання неплатоспроможності банків Волкову Олександру Юрійовичу з 05 вересня 2016 року включно.
Листами від 13 вересня 2016 року №ЗГ1/2910/1 та від 13 вересня 2016 року №ЗГ1/2911/1 позивача повідомлено про нікчемність переказів коштів (трансакції), здійснених ТОВ "КІЦ" 19 травня 2016 року на його рахунки, відкриті в ПАТ "Банк Михайлівський" в сумі 40 000,00 грн, з призначеннями платежів "Повернення коштів згідно з договором від 21 квітня 2016 року №980-006-000225769" та в сумі 752, 53 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору від 21 квітня 2016 року №980-006-000225769" відповідно.
Внаслідок прийняття відповідачем рішення про нікчемність правочинів щодо переказу ТОВ "КІЦ" коштів на рахунки позивача в загальній сумі 40 752,53 грн, позивач звернувся до суду з даним позовом.
У поданій касаційній скарзі відповідач просить скасувати рішення судів першої та апеляційної інстанції та ухвалити нове рішення яким у задоволені позовних вимог відмовити.
Суд, перевіривши доводи касаційної скарги, враховуючи межі касаційного перегляду, визначені статтею 341 Кодексу адміністративного судочинства України (далі також - КАС України), виходить з такого.
Правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами встановлені, зокрема, Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" (далі також - Закон №4452-VI).
Частиною першою статті 3 Закону № 4452-VI визначено, що Фонд є установою, що виконує спеціальні функції у сфері гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку.
Відповідно до частини першої статті 26 Закону № 4452-VI Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000,00 гривень. Адміністративна рада Фонду не має права приймати рішення про зменшення граничної суми відшкодування коштів за вкладами.
Виконання зобов`язань Фонду перед вкладниками здійснюється Фондом з дотриманням вимог щодо найменших витрат Фонду та збитків для вкладників у спосіб, визначений цим Законом, у тому числі шляхом передачі активів і зобов`язань банку приймаючому банку, продажу банку, створення перехідного банку протягом дії тимчасової адміністрації або виплати відшкодування вкладникам після ухвалення рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідації банку.
Згідно з положеннями статті 27 Закону № 4452-VI Уповноважена особа складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день отримання рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Уповноважена особа протягом трьох днів з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує повний перелік вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, із визначенням сум, що підлягають відшкодуванню.
Уповноважена особа зазначає у переліку вкладників суму відшкодування для кожного вкладника, яка розраховується виходячи із сукупного обсягу всіх його вкладів у банку та нарахованих процентів. Нарахування процентів за вкладами припиняється з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Інформація про вкладника в переліку вкладників має забезпечувати його ідентифікацію відповідно до законодавства.
Протягом шести днів з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку виконавча дирекція Фонду затверджує реєстр вкладників для здійснення виплат відповідно до наданого Уповноваженою особою переліку вкладників. Фонд публікує оголошення про відшкодування коштів вкладникам у газетах "Урядовий кур`єр" або "Голос України" та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет не пізніше ніж через сім днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Системний аналіз наведених правових норм дає підстави дійти до висновку про те, що держава гарантує фізичним особам, які на момент прийняття рішення Національним банком України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних, мали у такому банку вклад, відшкодування суми коштів, розміщених на цьому вкладі, включаючи нараховані відсотки, за рахунок коштів ФГВФО у межах суми, встановленої адміністративною радою Фонду, яка не може бути меншою 200000,00 грн. Фактична виплата гарантованої суми відшкодування здійснюється ФГВФО відповідно до затверджених виконавчою дирекцією Фонду реєстрів вкладників, сформованих на підставі переліку вкладників з визначенням суми відшкодування для кожного з них, що складаються Уповноваженою особою Фонду.
Суд касаційної інстанції зауважує, що підставою для поширення на особу гарантій, передбачених Законом № 4452-VI щодо відшкодування вкладу, є наявність у такої особи залишку коштів на банківському рахунку, що відкритий на її ім`я, тобто наявність вкладу та статусу вкладника у особи. При цьому положення чинного законодавства не пов`язують визначення статусу вкладника банку та виникнення у нього права на отримання гарантованої суми відшкодування вкладу із походженням на відповідному вкладному (депозитному, поточному) рахунку коштів.
Як встановлено Судом, станом на 23 травня 2016 року, тобто на дату прийняття Постанови Правління Національного банку України, якою банк віднесено до категорії неплатоспроможних, на рахунках позивача № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2, були розміщені грошові кошти в сумі 40 000,00 грн та проценти в сумі 752343,13 грн.
Відповідно до положень статей 37, 38 Закону № 4452-VI Фонд або його Уповноважена особа наділені повноваженнями щодо виявлення факту нікчемності правочинів, тобто мають право здійснити перевірку таких правочинів стосовно їх нікчемності, прийняти відповідне рішення про виявлення факту нікчемності правочину і повідомити про це сторін правочину, а також вчиняти дії щодо застосування наслідків нікчемності правочинів.
Як встановлено судами попередніх інстанцій, листами від 13 вересня 2016 року №ЗГ1/2910/1 та від 13 вересня 2016 року №ЗГ1/2911/1 позивача повідомлено про нікчемність переказів коштів (трансакції), здійснених ТОВ "КІЦ" 19 травня 2016 року на його рахунки, відкриті в ПАТ "Банк Михайлівський" згідно з договором від 21 квітня 2016 року №980-006-000225769".
Правочини (у тому числі договори) неплатоспроможного банку є нікчемними, зокрема, з підстав укладення банком правочинів (у тому числі договорів), умови яких передбачають платіж чи передачу іншого майна з метою надання окремим кредиторам переваг (пільг), прямо не встановлених для них законодавством чи внутрішніми документами банку (пункт 7 частини третьої статті 38 Закону № 4452-VI).
Зі змісту даної норми вбачається, що пункт 7 частини третьої статті 38 Закону №4452-VI не може бути застосованим до договорів, укладених між позивачем та ПАТ "Банк Михайлівський", між позивачем та ТОВ "КІЦ", а також до транзакцій щодо переведення коштів від ТОВ "КІЦ" на рахунок позивача, оскільки на підставі цих правочинів у позивача не виникло переваг (пільг) стосовно інших кредиторів банку, а також умови цих правочинів не передбачають обов`язків банку перерахувати кошти або передати майно позивачу.
Відтак, метою пункту 7 частини третьої статті 38 Закону № 4452-VI є недопущення зменшення активів банку або якості (ліквідності) таких активів на шкоду інших кредиторів, а також захист прав і законних інтересів вкладників банків, зміцнення довіри до банківської системи України, стимулювання залучення коштів у банківську систему України, забезпечення ефективної процедури виведення неплатоспроможних банків з ринку та ліквідації банків.