ПОСТАНОВА
Іменем України
18 липня 2019 року
Київ
справа №818/1183/17
адміністративне провадження №К/9901/4249/17
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду:
судді-доповідача - Желєзного І.В.,
суддів: Шарапи В.М., Чиркіна С.М.,
розглянувши у порядку попереднього розгляду у касаційній інстанції адміністративну справу № 818/1183/17
за позовом ОСОБА_1 до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" Волкова Олександра Юрійовича про зобов`язання вчинити дії, провадження в якій відкрито
за касаційною скаргою Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" на постанову Сумського окружного адміністративного суду у складі судді Кунець О.М. від 12 вересня 2017 року та постанову Харківського апеляційного адміністративного суду від 29 листопада 2017 року у складі колегії суддів: головуючого - Бартош Н.С., суддів Курило Л.В., Присяжнюк О.В.,
в с т а н о в и в :
У серпні 2017 року ОСОБА_1 (далі також - позивач) звернувся до суду з адміністративним позовом, у якому відповідно до уточнених позовних вимог просив зобов`язати Уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк Михайлівський" (далі також - Уповноважена особа, відповідач) включити дані про позивача до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладом у Публічному акціонерному товаристві "Банк Михайлівський" (далі також - ПАТ "Банк Михайлівський") за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі також - ФГВФО, Фонд) по договору банківського вкладу "Суперкапітал" від 04 квітня 2016 року №980-019-000215630 на суму 60 000,00 грн та 663,92 грн та подати вказаний перелік до Виконавчої дирекції Фонду для затвердження у реєстрі відшкодувань вкладникам для здійснення виплат відповідно до наданого Уповноваженою особою переліку рахунків, за якими вкладник має право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду.
В обґрунтування позову зазначив, що висновки відповідача про нікчемність переказу коштів (транзакцій), здійсненого Товариством з обмеженою відповідальністю "Кредитно-інвестиційний центр" (далі також - ТОВ "КІЦ") на рахунки, що належать позивачу, є необґрунтованими, позивач має право на відшкодування коштів за вкладом в ПАТ "Банк Михайлівський" за рахунок ФГВФО.
Постановою Сумського окружного адміністративного суду від 12 вересня 2017 року позовні вимоги задоволено у повному обсязі.
Не погоджуючись із зазначеним судовим рішенням, відповідач подав апеляційну скаргу, в якій просив постанову суду першої інстанції скасувати та прийняти нову, якою відмовити в задоволені позову в повному обсязі.
Постановою Харківського апеляційного адміністративного суду від 29 листопада 2017 року апеляційну скаргу відповідача залишено без задоволення. Постанову Сумського окружного адміністративного суду від 12 вересня 2017 року змінено шляхом доповнення резолютивної частини постанови абзацом наступного змісту: "Стягнути на користь ОСОБА_1 за рахунок бюджетних асигнувань Фонду гарантування вкладів фізичних осіб витрати зі сплати судового збору в розмірі 640,00 грн.". В іншій частині постанову у справі №818/1183/17 - залишено без змін.
Судами попередніх інстанцій встановлено, що позивач 04 квітня 2016 року уклав з ПАТ "Банк Михайлівський" договір банківського рахунку "Поточний рахунок для обслуговування строкового вкладу (депозиту)" №980-019-000002257, відповідно до якого на ім`я позивача відкрито поточний рахунок № НОМЕР_1 у ПАТ "Банк Михайлівський".
Того ж дня укладено "Договір про картку", відповідно до якого на ім`я позивача відповідачем відкрито поточний рахунок № НОМЕР_2, операції за яким здійснюються з використанням електронного платіжного засобу - картки, - для перерахування відсотків за користування депозитом.
Крім того, 04 квітня 2016 року укладено договір №980-019-000215630 "Суперкапітал" (інвестиційний) (з виплатою процентів щомісячно). Пунктом 1.1 вказано, що договір укладено між ОСОБА_1 (сторона 1) та ТОВ "КІЦ" (сторона 2). За умовами якого, позивачем передано 60000,00 грн у власність ТОВ "КІЦ" на строк до 06 квітня 2017 року, під 33,54% річних, що складає 27% річних після утримання податку. При цьому, сторона 2 сплачує стороні 1 проценти у безготівковій формі на рахунок сторони 1 № НОМЕР_2 в ПАТ "Банк Михайлівський" та повертає кошти у безготівковій формі на рахунок сторони 1 № НОМЕР_1 в ПАТ "Банк Михайлівський".
Внесення позивачем готівки в сумі 60000,00 грн до ПАТ "Банк Михайлівський" та їх переказ на рахунок ТОВ "КІЦ" підтверджується квитанцією ПАТ "Банк Михайлівський" від 04 квітня 2016 року № QS562301.
19 травня 2016 року з банківського рахунку ТОВ "КІЦ" позивачу на його банківський рахунок № НОМЕР_1 здійснено повернення 60000,00 грн з призначенням платежу "Повернення коштів згідно з договором від 04 квітня 2016 року №980-019-000215630" та 663,92 грн з призначенням платежу "Оплата процентів по договору від 04 квітня 2016 року №980-019-000215630" на рахунок № НОМЕР_2 .
На підставі рішення Правління НБУ від 23 травня 2016 року № 14/БТ виконавча дирекція ФГВФО прийняла рішення від 23 травня 2016 року №812 "Про запровадження тимчасової адміністрації у ПАТ "Банк Михайлівський" та делегування повноважень тимчасового адміністратора банку".
13 червня 2016 року виконавча дирекція Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийняла рішення № 991, відповідно до якого продовжено строки тимчасової адміністрації у ПАТ "Банк Михайлівський" з 23 червня 2016 року до 22 липня 2016 року включно.
Відповідно до рішення Правління НБУ від 12 липня 2016 року № 124-рш "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ "Банк Михайлівський" виконавча дирекція цього Фонду прийняла рішення від 12 липня 2016 року №1213 "Про початок процедури ліквідації ПАТ "Банк Михайлівський" та делегування повноважень ліквідатора банку", згідно з яким розпочато процедуру ліквідації з 13 липня 2016 року до 12 липня 2018 року. Рішенням Виконавчої дирекції Фонду №1702 від 01 вересня 2016 року призначено Уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Банк Михайлівський" Волкова Олександра Юрійовича з 05 вересня 2016 року.
З 15 липня 2016 року розпочато виплати гарантованої суми вкладникам.
Відповідно до довідок ПАТ "Банк Михайлівський" від 25 серпня 2016 року №3Г1(К)/3139 та від 22 вересня 2016 року №31(К)/5488 на поточний особовий рахунок позивача в банку № НОМЕР_1 19 травня 2016 року перераховано в безготівковій формі 60000,00 грн з рахунку ТОВ "КІЦ" з призначенням платежу "повернення коштів згідно з договором від 04 квітня 2016 року №980-019-000215630", а відповідно до довідки ПАТ "Банк Михайлівський" від 22 вересня 2016 року №3Г1(К)/5489 на картковий особовий рахунок позивача в банку № НОМЕР_2 19 травня 2016 року перераховано в безготівковій формі 663,92 грн з рахунку ТОВ "КІЦ" з призначенням платежу "оплата процентів по договору від 04 квітня 2016 року №980-019-000215630". Залишок на цьому рахунку, з урахуванням вхідного залишку - 88,99 грн, склав 752,91 грн.
На звернення позивача щодо повідомлення про включення його до загального реєстру вкладників, які мають право на відшкодування за вкладами за рахунок ФГВФО, або підстав щодо не включення, виписку щодо залишку на рахунках у ПАТ "Банк Михайлівський", листами від 25 серпня 2016 року № ЗГЗ/3139/1, від 01 вересня 2016 року №ЗГЗ(К)/3507, від 22 вересня 2016 року № ЗГ1(К)/5487/1, №ЗГ1(К)/5488/1 та №ЗГ1(К)/5489/1 позивача повідомлено про те, що перекази коштів (транзакції), здійснені ТОВ "КІЦ" 19 травня 2016 року на суму 60000,00 грн з призначенням платежу "повернення коштів згідно з договором 04 квітня 2016 року №980-019-000215630" на рахунок № НОМЕР_1 ; та на суму 663,92 грн з призначенням платежу "оплата процентів по договору 04 квітня 2016 року №980-019-000215630" на рахунок № НОМЕР_2, є нікчемними.
На повторне звернення позивача щодо повідомлення про включення до загального реєстру вкладників, які мають право на відшкодування за вкладами за рахунок ФГВФО, або підстав щодо не включення, листом від 12 червня 2017 року №ЗГ/20555 Уповноваженою особою повідомлено про відсутність підстав для включення інформації про позивача до Переліку рахунків, за якими вкладники мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду.
Судом першої інстанції також встановлено, що 05 вересня 2016 року позивач через уповноважений банк - ПАТ "Перший Український Міжнародний Банк" отримав відшкодування у сумі 88,99 грн - вхідний залишок на картковому особовому рахунку позивача в ПАТ "Банк Михайлівський" № НОМЕР_2 (меморіальний ордер від 05 вересня 2016 року №756384).
На момент звернення позивача до суду, його не було включено до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладом в ПАТ "Банк Михайлівський", що стало підставою для звернення до суду першої інстанції із вищевказаними позовними вимогами.
У поданій касаційній скарзі відповідач просить скасувати рішення судів першої та апеляційної інстанції та ухвалити нове рішення яким у задоволені позовних вимог відмовити.
Касаційна скарга обґрунтована тим, що договір позики від 04 квітня 2016 року №980-019-000215630 укладений між позивачем та ТОВ "КІЦ" є двостороннім, укладеним без участі ПАТ "Банк Михайлівський" як повіреного, а кошти, що вносились/отримувались за такими договорами по своїй природі не є вкладом згідно Закону України "Про банки і банківську діяльність" та Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб". Отже, гарантії Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" не поширюються на ситуацію з позивачем. У зв`язку з тим, що правочин з перерахування (повернення позики) коштів позивача за договором від 04 квітня 2016 року № 980-019-000215630 між позивачем та ТОВ "КІЦ" є нікчемним, в Уповноваженої особи відсутні підстави для включення позивача до вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладом у ПАТ "Банк Михайлівський" за рахунок Фонду.
Позивач надав відзив на касаційну скаргу відповідача в якому просив залишити її без розгляду, а рішення судів попередніх інстанцій залишити без змін.
Суд, перевіривши доводи касаційної скарги, враховуючи межі касаційного перегляду, визначені статтею 341 Кодексу адміністративного судочинства України (далі також - КАС України), виходить з такого.
Правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами встановлені, зокрема, Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" (далі також - Закон №4452-VI).
Частиною першою статті 3 Закону № 4452-VI визначено, що Фонд є установою, що виконує спеціальні функції у сфері гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку.
Відповідно до частини першої статті 26 Закону № 4452-VI Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000,00 гривень. Адміністративна рада Фонду не має права приймати рішення про зменшення граничної суми відшкодування коштів за вкладами.
Виконання зобов`язань Фонду перед вкладниками здійснюється Фондом з дотриманням вимог щодо найменших витрат Фонду та збитків для вкладників у спосіб, визначений цим Законом, у тому числі шляхом передачі активів і зобов`язань банку приймаючому банку, продажу банку, створення перехідного банку протягом дії тимчасової адміністрації або виплати відшкодування вкладникам після ухвалення рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідації банку.
Згідно з положеннями статті 27 Закону № 4452-VI Уповноважена особа складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день отримання рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Уповноважена особа протягом трьох днів з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує повний перелік вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, із визначенням сум, що підлягають відшкодуванню.
Уповноважена особа зазначає у переліку вкладників суму відшкодування для кожного вкладника, яка розраховується виходячи із сукупного обсягу всіх його вкладів у банку та нарахованих процентів. Нарахування процентів за вкладами припиняється з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Інформація про вкладника в переліку вкладників має забезпечувати його ідентифікацію відповідно до законодавства.
Протягом шести днів з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку виконавча дирекція Фонду затверджує реєстр вкладників для здійснення виплат відповідно до наданого Уповноваженою особою переліку вкладників. Фонд публікує оголошення про відшкодування коштів вкладникам у газетах "Урядовий кур`єр" або "Голос України" та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет не пізніше ніж через сім днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Системний аналіз наведених правових норм дає підстави дійти до висновку про те, що держава гарантує фізичним особам, які на момент прийняття рішення Національним банком України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних, мали у такому банку вклад, відшкодування суми коштів, розміщених на цьому вкладі, включаючи нараховані відсотки, за рахунок коштів ФГВФО у межах суми, встановленої адміністративною радою Фонду, яка не може бути меншою 200000,00 грн. Фактична виплата гарантованої суми відшкодування здійснюється ФГВФО відповідно до затверджених виконавчою дирекцією Фонду реєстрів вкладників, сформованих на підставі переліку вкладників з визначенням суми відшкодування для кожного з них, що складаються Уповноваженою особою Фонду.
Суд касаційної інстанції зауважує, що підставою для поширення на особу гарантій, передбачених Законом № 4452-VI щодо відшкодування вкладу, є наявність у такої особи залишку коштів на банківському рахунку, що відкритий на її ім`я, тобто наявність вкладу та статусу вкладника у особи. При цьому положення чинного законодавства не пов`язують визначення статусу вкладника банку та виникнення у нього права на отримання гарантованої суми відшкодування вкладу із походженням на відповідному вкладному (депозитному, поточному) рахунку коштів.
Як встановлено Судом, станом на 23 травня 2016 року, тобто на дату прийняття Постанови Правління Національного банку України, якою банк віднесено до категорії неплатоспроможних, на рахунках позивача, відкритих відповідно до укладеного з банком договору банківського рахунка, були розміщені грошові кошти в сумі 60 000,00 грн та проценти в сумі 663,92 грн.
Відповідно до положень статей 37, 38 Закону № 4452-VI Фонд або його Уповноважена особа наділені повноваженнями щодо виявлення факту нікчемності правочинів, тобто мають право здійснити перевірку таких правочинів стосовно їх нікчемності, прийняти відповідне рішення про виявлення факту нікчемності правочину і повідомити про це сторін правочину, а також вчиняти дії щодо застосування наслідків нікчемності правочинів.
Як встановлено судами попередніх інстанцій, у листах повідомленнях (від 22 вересня 2016 року №ЗГ1(К)/5487/1, №ЗГ1(К)/5488/1 та №ЗГ1(К)/5489/1) про нікчемність правочину від 04 квітня 2016 року № 980-019-000215630 та нікчемність переказів коштів (транзакцій), здійснених ТОВ "КІЦ" 19 травня 2016 року на рахунок позивача, зазначається, що вказані правочини (транзакції) мають ознаки нікчемності (на підставі статтей 215, 216 Цивільного кодексу України та статті 37, пунктів 7-9 частини 3 статті 38 Закону № 4452-VI).
Листом від 12 червня 2017 року №ЗГ/20555 Уповноваженою особою повідомлено про відсутність підстав для включення інформації про позивача до Переліку рахунків, за якими вкладники мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду.
Правочини (у тому числі договори) неплатоспроможного банку є нікчемними, зокрема, з підстав укладення банком правочинів (у тому числі договорів), умови яких передбачають платіж чи передачу іншого майна з метою надання окремим кредиторам переваг (пільг), прямо не встановлених для них законодавством чи внутрішніми документами банку (пункт 7 частини третьої статті 38 Закону № 4452-VI).