ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09 липня 2019 року
м. Київ
Справа № 15/55/2011/5003
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного господарського суду:
Васьковського О.В. - головуючого, Огородніка К.М., Погребняка В.Я.,
за участю помічника судді Гріщенко О.В. (за дорученням судді)
розглянув касаційну скаргу Акціонерного товариства "Дельта Банк" в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Дельтабанк" Кадирова Владислава Володимировича
на ухвалу Господарського суду Вінницької області (суддя - Т.І. Лабунська) від 31.01.2019 (про затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу банкрута, ліквідації ПП "Металіст" як юридичної особи)
та постанову Північно-західного апеляційного господарського суду (головуючий - С.П.Дужич, судді: В.А. Саврій, В.В. Коломис) від 10.04.2019
за заявою Приватного підприємства "Металіст"
про визнання банкрутом.
Учасники справи:
представник боржника - Белінська Н.О. - ліквідатор,
представник кредитора-ПАТ "Дельта Банк" -Рішко Н.І., адвокат.
1. Короткий зміст вимог
1.1 15.08.2011 Приватне підприємство "Металіст" (далі - Боржник) подало заяву про порушення справи про банкрутство Боржника в порядку норм частини 5 статті 7 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (в редакцій чинній до набрання чинності з 19.01.2013 внесених в закон змін та доповнень, далі -Закон про банкрутство) у зв`язку з тим, що задоволення одного або кількох кредиторів призведе до неможливості виконання інших кредиторів і використання наявного майна для погашення заборгованості інших кредиторів, внаслідок чого уповноважений орган боржника ухвалив рішення звернутись до господарського суду із заявою про порушення справи про банкрутство Боржника.
1.2 16.08.2011 Господарський суд Вінницької області ухвалив порушити провадження у справі про банкрутство Боржника тощо.
1.3 26.01.2012 Господарський суд Вінницької області постановив визнати Боржника банкрутом, відкрити щодо Боржника ліквідаційну процедуру, призначити ліквідатором Боржника арбітражного керуючого Глєбова Василя Федоровича тощо.
1.4 10.05.2018 Господарський суд Вінницької області ухвалив призначити у справі ліквідатором Боржника арбітражного керуючого Белінську Н.О. (далі - Ліквідатор).
1.5 19.12.2018 до Господарського суду Вінницької області надійшов звіт ліквідатора за результатами проведення ліквідаційної процедури та ліквідаційний баланс Боржника з клопотанням ліквідатора про затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу Боржника.
2. Короткий зміст рішення судів першої і апеляційної інстанцій
2.1 31.01.2019 Господарський суд Вінницької області постановив ухвалу (залишену без змін постановою Північно-західного апеляційного господарського суду від 10.04.2019): затвердити звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс Боржника, ліквідувати Боржника як юридичну особу, припинити повноваження арбітражного керуючого Белінської Н.О., встановити, що вимоги кредиторів Боржника, які заявлені та визнані у справі, та вимоги кредиторів, які не заявлені у цій справі, вважаються погашеними; припинити дію мораторію та провадження у цій справі.
2.2 Рішення судів мотивовані існуванням підстав для затвердження звіту, ліквідаційного балансу Боржника та для ліквідації підприємства Боржника з огляду на те, що не виявлено майнових активів Боржника для задоволення вимог кредиторів, суду надано звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс та Ліквідатором виконані всі необхідні дії на стадії ліквідації банкрута, передбачені Законом про банкрутство.
3. Встановлені судами обставини
3.1 З метою виявлення майна банкрута Ліквідатор звертався до суду з клопотанням зобов`язати уповноважені державні органи та установи надати письмову інформацію про наявність у Боржника можливого зареєстрованого за ним майна.
Дане клопотання було задоволено судом та на адресу суду надійшла низка відповідей від державних органів, установ, зокрема:
- від Головного Управління Статистики у Вінницькій області, який надав копії наявних документів фінансової та статистичної звітності підприємства Боржника в період з 2008 по 2011 роки та повідомив, що відповідно до номенклатури справ Головного управління статистики у Вінницькій області, термін зберігання первинних квартальних звітів підприємств (в тому числі фінансової звітності) становить 3 роки, тому фінансову звітність та статичну звітність за формою № 1 Б (квартальна) "Звіт про фінансові результати і дебіторську та кредиторську заборгованість" за 1 квартал 2008, 2009, 2010, 2011роки, за 1 півріччя 2008, 2009, 2010, 2011роки, за 9 місяців 2008, 2009, 2010, 2011pоки знищено.
Боржник не був включений Держстатом до кола звітуючих одиниць за формою № 1-інновація (річна) "Інноваційна діяльність промислового підприємства" за вказаний у запиті період (2008-2011 роки), за формою № 11- OЗ (річна) "Звіт про наявність і рух основних засобів, амортизацію (знос)" - за 2008, 2009 роки. У 2011 році форма № 11-ОЗ (річна) була відмінена;
- від Територіального Сервісного Центру № 0541, який повідомив суд про те, що згідно бази даних АІС "ДАІ-2000" УДАІ МВС України та єдиного державного реєстру МВС, за Боржником транспортні засоби не зареєстровані;
- від УКРТРАНСБЕЗПЕКА про відсутність записів щодо суден, власником або судновласником яких є Боржник;
- від ГУ "Держпродспоживслужби", який повідомив, що станом на 12.06.2018 за Боржником в реєстрі машин Головного управління Держпродспоживслужби у Вінницькій області сільськогосподарська техніка не зареєстрована";
- від Вінницького обласного об`єднаного БТІ, який повідомив, що надати інформацію про реєстрацію права власності (речового права) та їх обтяжень на об`єкт нерухомого майна розташований по вулиці Леніна за № 56 в місті Хмільнику, Вінницької області , за Ьоржником не має можливості, оскільки, реєстрація права власності, станом на 31.12.2012, та технічна інвентаризація, станом на 11.06.2018 зазначеного об`єкту нерухомого майна КП "Вінницьке обласне об`єднане бюро технічної інвентаризації" не проводилась;
- від Мінекономрозвитку, в якій зазначено, що за даними державних реєстрів охоронних документів на об`єкти промислової власності, Державного реєстру свідоцтв про реєстрацію авторського права на твір та Державного реєстру договорів, які стосуються права автора на твір, за інформаційно-пошуковими реквізитами "найменування власника/автора" станом на 13.06.2018 відсутні відомості про Боржника як власника зареєстрованих об`єктів права інтелектуальної власності;
- від ГУ Держпраці у Київській області, який повідомив, що станом на 20.06.2018 за Боржником ділянки надр, наданих для будівництва та експлуатації підземних споруджень та інших цілей, не пов`язаних із видобуванням корисних копалин, великотоннажні та інші технологічні транспортні засоби, що не підлягають експлуатації на вулично-дорожній мережі загального користування в Головному управлінні не обліковуються. В тому числі зазначено, що інформація про видачу дозволів на виконання робіт підвищеної небезпеки та на експлуатацію (застосування) машин, механізмів, устаткування підвищеної небезпеки в Головному управлінні відсутня, оскільки боржник зареєстрований у Вінницькій області;
- від Калинівської ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області, яке надало для долучення до матеріалів справи наступні документи: - Розрахункових рахунків, відкритих в установах банків з вказанням найменування банку, дати відкриття (закриття) рахунку; - Паспортних даних, адреси та ідент. номери, телефони осіб, які були керівниками та головними бухгалтерами Боржника; - Повні відомості (в тому числі назви (ПІБ), адреси, ідент.номера, телефони про засновників Боржника;
- від Головного управління Держгеокадастру у Вінницькій області, який повідомив, що згідно поданих структурними підрозділами у районах та місті Вінниці Головного управління Держгеокадастру у Вінницькій області інформації в Державному реєстрі земель станом на 01.01.2013 на території області за Боржником відсутні відомості про реєстрацію земельних ділянок;
- від виконавчого комітету Хмільницької міської ради Вінницької області, який повідомив суд про те, що в період з 2008 по 2012 року Хмільницькою міською радою не приймалось рішення відносно відведення земельної ділянки Боржнику. То ж, земельна ділянка у власність чи користування Боржнику не передавалось. За адресою: Вінницька обл., м. Хмільник, вул. Леніна, 56, земельна ділянка площею 3.0013 га. з 20.09.1996 перебуває в постійному користуванні ВАТ "Хмільниксільмаш", відповідно до державного акта на право постійного користування землею;
- від Хмільницького міськрайонного відділу ДВС ГУ юстиції у Вінницької області, який повідомив, що відкритих виконавчих проваджень стосовно/на користь Боржника на виконанні не перебуває;
- від Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, яка зазначила, що за наявними щоквартальними адміністративними даними, наданими депозитарними установами відповідно до Положення про порядок звітування депозитарними установами до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11.06.2013 № 992, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 05.07.2013 за №1126/23658, станом на 31.03.2018 Боржник серед власників, які володіють значними пакетами акцій емітентів (10 відсотків і більше акцій приватних акціонерних товариств та 5 відсотків і більше публічних акціонерних товариств) відсутнє;
- від Держпраці у Вінницькій області, яким повідомлено, що управлінням не видавались Боржнику дозволи на експлуатацію (застосування) машин, механізмів, устаткування підвищеної небезпеки.
3.2 25.06.2018 Господарський суд Вінницької області за клопотанням арбітражного керуючого (ліквідатора) Белінської Н.О. зобов`язав колишнього керівника Боржника - ОСОБА_3 надати оригінали відомостей та фінансових документів щодо наявності або відсутності майна у Боржника.
Цю ухвалу ОСОБА_3 не виконав, тому 27.09.2018, арбітражний керуючий (ліквідатор) Белінська Н.О. звернулась до Хмільницького відділу поліції ГУ НП у Вінницькій області із заявою перевірити факти невиконання ухвали господарського суду Вінницької області від 25.06.2018.
На подану заяву 02.11.2018 Хмільницький відділ поліції ГУ НП у Вінницькій області повідомив, що ОСОБА_3 як колишній директор Боржника після банкрутства цього підприємства всю документацію здав до архівного відділу Хмільницької міської ради на постійне зберігання та надав копії акту прийому-передачі документів постійного та тимчасового зберігання в архів №1 від 10.12.2015 року, а тому в його діях відсутні ознаки будь-якого правопорушення.
Хмільницький відділ Управління МВС України у Вінницькій області ухвалив постанову від 18.09.2012 про відмову в порушені кримінальної справи відносно директора Боржника ОСОБА_3 та постанову від 19.07.2013 про закриття кримінальної справи, у зв`язку з відсутністю у діяннях ОСОБА_3 складу кримінального правопорушення, а тому вина засновника та керівника в доведенні Боржника до банкрутства не встановлена і відсутні підстави вчиняти дії на покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями боржника на його керівництво.
3.3 26.11.2018 Ліквідатор Боржника направив на адресу ОСОБА_3 лист з проханням до останнього надати належно засвідчені копії документів, а саме акт-прийому передачі документів постійного та тимчасового зберігання від 10.12.2015.
26.11.2018 Ліквідатор Боржника направив Архівному відділу Хмільницької міської ради лист з вимогою надати належним чином засвідчені копії документів, а саме відомості та фінансові документи щодо наявності або відсутності майна у Боржника, акт-прийому передачі документів постійного та тимчасового зберігання від 10.12.2015.
05.12.2018 отримано копію цього акта приймання-передачі документів.
3.4 В зв`язку з відсутністю у підприємства Боржника будь-яких активів, які можуть бути включені до ліквідаційної маси та грошових коштів на розрахунковому рахунку в установі банку залишені без задоволення вимоги кредиторів: Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" - 161 795,26 грн., Хмільницького відділення Калинівської об`єднаної державної податкової інспекції ГУ ДФС у Вінницькій області - 449 165,77 грн.; Хмільницького об`єднаного управління Пенсійного фонду України у Вінницькій області - 169 736,16 грн.; Відділення виконавчої дирекції у Хмільницькому районі Вінницької області ФССНВВПЗ України, м. Хмільник - 808 236,24 грн..
Загальна сума майнових вимог кредиторів до Боржника становить 1 588933,43 грн.
3.5 На дату складання ліквідаційного балансу майно у Боржника відсутнє, усі рахунки в установах банків закриті.
3.6 14.12.2018 відбулося засідання комітету кредиторів Боржника, на якому одноголосно вирішено схвалити звіт арбітражного керуючого (ліквідатора) Белінської Н.О. за період з 10 травня по 14 грудня 2018 року та ліквідаційний баланс Боржника, визнати роботу ліквідатора достатньою та такою, що не суперечить діючому законодавству, інтересам кредиторів та банкрута, зобов`язано ліквідатора Белінської Н.О. звернутися до суду з клопотанням про затвердження звіту та ліквідаційного балансу Боржника.
4. Короткий зміст вимог касаційної скарги
4.1 23.04.2019 Акціонерне товариство "Дельта Банк" в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Дельтабанк" Кадирова Владислава Володимировича подав касаційну скаргу, у якій просить скасувати постанову Північно-західного апеляційного господарського суду від 10.04.2019 та ухвалу Господарського суду Вінницької області від 31.01.2019, а справу направити до суду першої інстанції для продовження процедури ліквідації
5. Доводи особи, яка подала касаційну скаргу
5.1 Всупереч вимогам статті 41 Закону про банкрутство ліквідатор формально провів роботу у ліквідаційній процедурі та не вжив всіх передбачених Законом про банкрутство заходів з пошуку майна Боржника, а саме всупереч вимогам в частині 5 статті 41 цього закону не вчинив дії, направлені щодо покладення субсидіарної відповідальності за зобов`язаннями Боржника на його керівництво, а також під час вчинення дій з пошуку майна Боржника обмежився лише надсиланням запитів та констатацією факту відсутності майна у Боржника.
5.2 Суди не врахували, що на час подання на затвердження звіту ліквідатора та його розгляду судом першої інстанції не була досягнута мета ліквідаційної процедури, а саме не задоволені вимоги кредиторів.
5.3 Суди не перевірили та не надали правової оцінки діям ліквідатора під час проведення пошуку та встановлення місцезнаходження майна Боржника.
6. Позиція Ліквідатора, викладена у відзиві на касаційну скаргу
6.1 За обставин, встановлених судами в оскаржуваних судових рішеннях, ліквідатор вказує на належне виконання ним всіх передбачених Законом про банкрутство дій у ліквідаційній процедурі Боржника, у тому числі з пошуку та виявлення майна Боржника.
7. Позиція Верховного Суду та висновки щодо застосування норм права