ПОСТАНОВА
Іменем України
13 червня 2019 року
Київ
справа №804/15712/15
адміністративне провадження №К/9901/27051/18
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду:
судді-доповідача - Бучик А.Ю.,
суддів: Мороз Л.Л., Рибачука А.І.,
розглянувши в порядку письмового провадження касаційну скаргу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Український професійний банк" Грошової Світлани Василівни на постанову Дніпропетровського окружного адміністративного суду від 27 січня 2016 року у складі судді Серьогіної О.В. та постанову Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду від 25 січня 2018 року у складі колегії суддів: Дурасової Ю.В., Лукманової О.М., Божко Л.А. у справі № 804/15712/15 за позовом ОСОБА_1 до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Український професійний банк" Пантіної Любові Олександрівни, Фонду гарантування вкладів фізичних осіб про зобов`язання вчинити певні дії,
УСТАНОВИВ:
ОСОБА_1 (надалі по тексту - позивач) звернувся до суду з позовом, в якому просив:
- визнати протиправними дії Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "УПБ" Пантіної Л.О. (надалі по тексту - відповідач, Уповноважена особа) щодо визнання нікчемними договору банківського рахунку № 106/ПР19 від 13.05.2015, укладеного між Публічного акціонерного товариства "Український професійний банк" та ОСОБА_1 та операції з внесення 26.05.2015 грошових коштів по рахунку № НОМЕР_1, відкритому на виконання вказаного договору;
- зобов`язати Уповноважену особу надати Фонду гарантування вкладів фізичних осіб додаткову інформацію щодо виплати відшкодування у розмірі 139 000 грн. за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб ОСОБА_1 за договором банківського рахунку № 106/ПР19 від 13.05.2015, укладеного між позивачем та ПАТ "Український професійний банк".
Постановою Дніпропетровського окружного адміністративного суду від 27.01.2016, яка залишена без змін постановою Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду від 25 січня 2018 року, визнано протиправними дії Уповноваженої особи щодо визнання нікчемними договору банківського рахунку № 106/ПР19 від 13.05.2015, укладеного між Публічного акціонерного товариства "Український професійний банк" та ОСОБА_1 та операції з винесення 26.05.2015 грошових коштів по рахунку № 2620662443, відкритому на виконання вказаного договору.
Зобов`язано Уповноважену особу надати Фонду гарантування вкладів фізичних осіб додаткову інформацію щодо виплати відшкодування у розмірі 139 000 грн. за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб ОСОБА_1 за договором банківського рахунку № 106/ПР19 від 13.05.2015, укладеного між ОСОБА_1 та Публічним акціонерним товариством "Український професійний банк".
В касаційній скарзі Уповноважена особа, посилаючись на порушення судами норм матеріального та процесуального права, просить скасувати рішення судів попередніх інстанцій та ухвалити нове рішення, яким відмовити в задоволенні позову в повному обсязі.
В обґрунтування вимог касаційної скарги зазначено, що кошти на рахунок позивача надійшли внаслідок так званого "дроблення" (розподілу) депозитних рахунків іншого клієнта, на якому була розміщена значна сума коштів., внаслідок чого власник великого вкладу отримав перевагу перед іншими кредиторами банку, що є порушенням пункту 7 статті 38 Закону № 4452-VІ.
Відзив на касаційну скаргу не надходив.
Заслухавши доповідь судді-доповідача, обговоривши доводи касаційної скарги, перевіривши правильність застосування судами попередніх інстанцій норм матеріального і процесуального права, колегія суддів вважає, що касаційна скарга підлягає частковому задоволенню, виходячи з наступного.
У ході розгляду справи судами встановлено, що згідно договору банківського рахунку від 13.05.2015 № 106/ПР19, укладеного між ОСОБА_1 та ПАТ "УПБ" в особі начальника Дніпропетровського відділення ПАТ "УПБ" П`ятигорецьО.О., було відкрито поточний рахунок в національній валюті України № 2620662443.
26.05.2015, на підставі договору, укладеного між позивачем та ТОВ "Фактум-Юг" про надання зворотної фінансової допомоги № ВРФ/12/14 від 30.12.2014, на поточний рахунок позивача № НОМЕР_1 зараховані грошові кошти в розмірі 139 000 грн.
28.05.2015 постановою Правління Національного банку України № 348 ПАТ "УПБ" віднесено до категорії неплатоспроможних.
На підставі вказаної постанови виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб 28 травня 2015 року прийнято рішення № 107 про запровадження в ПАТ "УПБ" тимчасової адміністрації строком на 3 місяці з 29.05.2015 по 28.08.2015 та призначено уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на тимчасову адміністрацію в ПАТ "УПБ" Пантіну Л.О.
Відповідно до Постанови Правління Національного Банку України від 28 серпня 2015 року № 562 "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ "УПБ", було відкликано банківську ліцензію та розпочато процедуру ліквідації ПАТ "УПБ".
Виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення від 28.08.2015 № 158 "Про початок процедури ліквідації ПАТ "УПБ" та делегування повноважень ліквідатора банку.
На офіційному сайті Фонду гарантування вкладів опубліковано оголошення про те, що Фонд з 03 вересня 2015 року розпочинає виплати коштів вкладникам даного банку. Для отримання коштів вкладники ПАТ "УПБ" з 03 вересня 2015 року до 13 жовтня 2015 року включно можуть звертатись до установ банків-агентів Фонду. Банк-агент Фонду визначається залежно від місця реєстрації проживання за паспортом, вказаному вкладниками при укладанні договору банківського вкладу/рахунку з ПАТ "УПБ" дніпропетровська область - ПАТ "Альфа Банк"),
27.08.2015 Уповноважена особа листом № 1-10/4087 повідомила про не включення позивача до переліку вкладників на виплату суми відшкодування залишку коштів на поточному (картковому) рахунку у зв`язку з тим, що за результатами проведення перевірки договір поточного рахунку від 13.05.2015 № 106/ПР19 визнано нікчемним відповідно до вимог ст.38 ЗУ "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" та ст. 228 ЦК України", оскільки вказаний правочин був вчинений виключно з метою штучного створення обов`язку Фонду Гарантування вкладів фізичних осіб щодо відшкодування грошових коштів.
28.08.2015 позивач звернувся до Уповноваженої особи з заявою про проведення додаткової перевірки походження коштів на його рахунку.
25.09.2015 Уповноважена особа листом № 1-10/5061 повідомила, що Тимчасовою адміністрацією вживалися заходи щодо перевірки та попередження безпідставного збільшення витрат Фонду гарантування вкладів через відшкодування ним коштів вкладникам, які штучно створили такі підстави. За результатами перевірки було виявлено рахунки фізичних осіб, кошти на яких (в межах гарантованої суми) виникли шляхом безготівкового перерахування з поточних та депозитних рахунків інших фізичних та/абр юридичних осіб, сума на яких перевищувала гарантовану Фондом або не відшкодовувалась ним взагалі. Зокрема, було виявлено поточний рахунок на ім`я ОСОБА_1, на який кошти надійшли шляхом безготівкового перерахування з поточного рахунку ТОВ "Фактом-Юг" з призначенням платежу "Повернення зворотної фінансової допомоги учаснику ТОВ "Фактум-Юг", згідно договору № ВПФ 12/14 від 30.12.2014 без ПДВ", що носить не типовий характер такої операції, оскільки відповідно до витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців ОСОБА_1 є засновником ТОВ "Фактум-Юг". Таким чином, кошти в сумі 139 000 грн. були залучені з порушенням вимог Постанови НБУ від 30.04.2015 № 293/БТ, яка забороняє проведення будь-яких операцій, за результатами яких збільшується гарантована сума відшкодування.
У зв`язку з викладеним, позивача не включено до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів.
Не погоджуючись з такими висновками та діями відповідача, позивач звернувся до суду з даним позовом.
Задовольняючи позовні вимоги, суд першої інстанції, з яким погодився і суд апеляційної інстанції, виходив з того, що позивач є вкладником в розумінні пункту 4 частини першої статті 2 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", а відтак, у зв`язку із прийняттям Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ "Український професійний банк" набув право на одержання гарантованої суми відшкодування коштів за вкладом за рахунок коштів Фонду. При цьому, на відповідачеві уповноваженій особі Фонду на ліквідацію ПАТ "Український професійний банк" лежав обов`язок скласти реєстр (перелік) вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду (включивши у такий перелік позивача) та подати такий реєстр виконавчій дирекції Фонду для його затвердження.
Колегія суддів, дослідивши спірні правовідносини, зазначає наступне.
Правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами встановлені, зокрема, Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" (тут і далі - у редакції, чинній на момент виникнення спірних правовідносин; Закон № 4452-VI).
Частиною першою статті 3 Закону № 4452-VI визначено, що Фонд є установою, що виконує спеціальні функції у сфері гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку.
Відповідно до частини першої статті 26 Закону № 4452-VI Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000 гривень. Адміністративна рада Фонду не має права приймати рішення про зменшення граничної суми відшкодування коштів за вкладами.
Виконання зобов`язань Фонду перед вкладниками здійснюється Фондом з дотриманням вимог щодо найменших витрат Фонду та збитків для вкладників у спосіб, визначений цим Законом, у тому числі шляхом передачі активів і зобов`язань банку приймаючому банку, продажу банку, створення перехідного банку протягом дії тимчасової адміністрації або виплати відшкодування вкладникам після ухвалення рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідації банку.
Згідно з положеннями статті 27 Закону № 4452-VI Уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день отримання рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Уповноважена особа Фонду протягом трьох днів з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує повний перелік вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, із визначенням сум, що підлягають відшкодуванню.
Уповноважена особа Фонду зазначає у переліку вкладників суму відшкодування для кожного вкладника, яка розраховується виходячи із сукупного обсягу всіх його вкладів у банку та нарахованих процентів. Нарахування процентів за вкладами припиняється з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Інформація про вкладника в переліку вкладників має забезпечувати його ідентифікацію відповідно до законодавства.
Протягом шести днів з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку виконавча дирекція Фонду затверджує реєстр вкладників для здійснення виплат відповідно до наданого уповноваженою особою Фонду переліку вкладників. Фонд публікує оголошення про відшкодування коштів вкладникам у газетах "Урядовий кур`єр" або "Голос України" та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет не пізніше ніж через сім днів з дня прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Системний аналіз наведених правових норм дає підстави дійти до висновку про те, що держава гарантує фізичним особам, які на момент прийняття рішення Національним банком України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних, мали у такому банку вклад (від 10 грн.), відшкодування суми коштів, розміщених на цьому вкладі, включаючи нараховані відсотки, за рахунок коштів ФГВФО у межах суми, встановленої адміністративною радою Фонду, яка не може бути меншою 200000 грн. Фактична виплата гарантованої суми відшкодування здійснюється ФГВФО відповідно до затверджених виконавчою дирекцією Фонду реєстрів вкладників, сформованих на підставі переліку вкладників з визначенням суми відшкодування для кожного з них, що складаються уповноваженою особою Фонду.