ПОСТАНОВА
Іменем України
17 травня 2019 року
Київ
справа №826/24316/15
адміністративне провадження №К/9901/17079/18
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду:
судді-доповідача - Бучик А.Ю.,
суддів: Гімона М.М., Мороз Л.Л.,
розглянувши в попередньому судовому засіданні касаційну скаргу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Дельта банк" Кадирова Владислава Володимировича на постанову Київського апеляційного адміністративного суду в складі колегії суддів: Пилипенко О.Є., Кузьмишиної О.М, Шелест С.Б. від 04.07.2017 у справі №826/24316/15 за позовом ОСОБА_1 до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Дельта банк" Кадирова Владислава Володимировича, Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, третя особа Приватне акціонерне товариство "Страхова компанія "Юнівес" про визнання протиправними дій, зобов`язання вчинити дії,
УСТАНОВИВ:
У жовтні 2015 року позивач - ОСОБА_1, звернулася до суду з адміністративним позовом до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Дельта банк" Кадирова Владислава Володимировича, третя особа - Приватне акціонерне товариство "Страхова компанія "Юнівес", в якому просила:
визнати протиправним рішення Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПAT "ДЕЛЬТА БАНК" Кадирова Владислава Володимировича щодо визнання нікчемними транзакцій (операцій) від 21.11.2014 року по перерахуванню коштів в сумі 200 000 гривень на поточний (картковий) рахунок позивача № НОМЕР_1 від юридичної особи клієнта Банку ПрАТ "СК "ЮНІВЕС" (код ЄДРПОУ 32638319), що була здійснена з призначенням платежу "Оплата по дог. безвідсоткової позики № 2 від 18.11.2014 року Без ПДВ", а також договору банківського вкладу №003-28696-291214 від 29.12.2014 року;
встановити відсутність у Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПAT "ДЕЛЬТА БАНК" Кадирова Владислава Володимировича повноважень щодо списання відкритих на ім`я позивача рахунків в AT "ДЕЛЬТА БАНК" належних позивачу грошових коштів у розмірі 199 471 грн. 18 коп. на користь ПрАТ "СК "ЮНІВЕС";
зобов`язати Уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію AT "ДЕЛЬТА БАНК" Кадирова Владислава Володимировича подати до Фонду гарантуванню вкладів фізичних осіб додаткову інформацію стосовно збільшення сум, що підлягають відшкодуванню, за рахунок ОСОБА_1, якій необхідно здійснити виплату відшкодування коштів за вкладами в ПАТ "ДЕЛЬТА БАНК" за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб у розмірі 199 471 грн. 18 коп.;
зобов`язати Фонд гарантування вкладів фізичних осіб здійснити відшкодування коштів за вкладом в ПAT "ДЕЛЬТА БАНК" ОСОБА_1 за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб у розмірі 199 471 грн. 18 коп.
Постановою Окружного адміністративного суду м. Києва від 12 травня 2017 року в задоволенні адміністративного позову відмовлено повністю.
Постановою Київського апеляційного адміністративного суду від 04 липня 2017 року постанову Окружного адміністративного суду м. Києва від 12 травня 2017 року скасовано та прийнято нову.
Адміністративний позов ОСОБА_1 задоволено частково.
Визнано протиправним рішення Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПAT "ДЕЛЬТА БАНК" Кадирова Владислава Володимировича щодо визнання нікчемними транзакцій (операцій) від 21.11.2014 року по перерахуванню коштів в сумі 200 000 гривень на поточний (картковий) рахунок позивача № НОМЕР_1 від юридичної особи клієнта Банку ПрАТ "СК "ЮНІВЕС", а також договору банківського вкладу №003-28696-291214 від 29.12.2014 року
Визнано протиправною бездіяльність Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" Кадирова Владислава Володимировича щодо невключення ОСОБА_1 до переліку вкладників ПАТ "Дельта Банк", які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на суму 199 471 грн. 18 коп.
Зобов`язано Уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" Кадирова Владислава Володимировича надати Фонду гарантування вкладів фізичних осіб додаткову інформацію щодо ОСОБА_1 як вкладника, який має право на відшкодування коштів за вкладом у Публічному акціонерному товаристві "Дельта Банк" за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
В задоволенні решти позовних вимог - відмовлено.
Не погодившись з постановою суду апеляційної інстанції, Уповноважена особа Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Дельта Банк" Кадиров В.В. подав касаційну скаргу, в якій, посилаючись на порушення судосм норм матеріального і процесуального права, просить скасувати постанову і залишити в силі постанову суду першої інстанції.
В обґрунтування вимог касаційної скарги заявником зазначено, що укладений позивачем із банком правочин є нікчемним у відповідності до положень пункту 7 частини 3 статті 38 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб". Переваги від укладення договору банківського вкладу полягають в можливості отримання за рахунок позивача суми відшкодування більшої, ніж передбачено законом, а також отриманні платником - ініціатором перерахунку коштів, як кредитором, грошових коштів позачергово та раніше за інших кредиторів банку. Зазначено, що операції із перерахування коштів з поточних рахунків фізичних осіб на вкладні (депозитні) рахунки були здійснені в період дії постанови НБУ від 30 жовтня 2014 року № 692/БТ "Про віднесення ПАТ "Дельта Банк" до категорії проблемних". . Також наголошено на тому, що укладення позивачем із банком договору банківського вкладу було здійснено всупереч приписам Правил банківського обслуговування фізичних осіб, затверджених рішенням Ради директорів АТ "Дельта Банк" згідно протоколу № 14 від 20 березня 2013 року.
У відзиві на касаційну скаргу позивач просить залишити касаційну скаргу без задоволення, а судові рішення без змін.
Заслухавши доповідь судді-доповідача, обговоривши доводи касаційної скарги, перевіривши правильність застосування судами норм матеріального і процесуального права, колегія суддів вважає, що касаційна скарга підлягає частковому задоволенню з огляду на таке.
Судами встановлено, що між позивачем та ПАТ "Дельта Банк" укладено договір від 20.01.2014 року №006-04567-200114 про відкриття та обслуговування поточного рахунку № НОМЕР_1 з використанням та обслуговуванням платіжної карти.
18 листопада 2014 року між позивачем та ПрАТ "СК "Юнівес" укладено договір безвідсоткової позики №2, відповідно до умов якого позикодавець передає у власність позичальника грошові кошти в сумі 200000 грн, а позичальник зобов`язується повернути позикодавцеві у встановлений строк (до 28.02.2015 року) таку ж суму грошових коштів. Позикодавець не має права на отримання відсотків за цим договором. Грошові кошти надаються позикодавцем позичальнику не пізніше 01.12.2014 року у безготівковій формі на вказаний в цьому договорі рахунок.
29 грудня 2014 року між позивачем та ПАТ "Дельта Банк" укладено договір №003-28696-291214 банківського вкладу (депозиту) "Лояльний" у гривнях, відповідно до умов якого банк відкриває вкладнику депозитний рахунок НОМЕР_2, сума вкладу складає 160000 грн, процентна ставка 13 процентів річних, вклад залучається на строк по 28.01.2015 року включно.
Як вбачається зі змісту Реєстру операцій (транзакцій) (а.с.73), 21.11.2014 року кошти в сумі 200 000 грн. надійшли на поточний рахунок позивача від ПрАТ "СК "Юнівес" і 29 грудня 2014 позивач кошти в сумі 160 000 грн. з власного поточного рахунку перерахувала на власний депозитний рахунок, відкритий на підставі договору №003-28696-291214, що підтверджується платіжним дорученням № 43753361 від 29 грудня 2014 року.
02 березня 2015 року Правлінням Національного банку України прийнято постанову № 150 "Про віднесення ПАТ "Дельта Банк" до категорії неплатоспроможних".
На підставі цієї постанови виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення № 51 від 02 березня 2015 року, яким запроваджено тимчасову адміністрацію у ПАТ "Дельта Банк" та призначено уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на тимчасову адміністрацію в публічному акціонерному товаристві "Дельта Банк" - Кадирова В.В.
08 квітня 2015 року рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб № 71 в ПАТ "Дельта Банк" тимчасову адміністрацію запроваджено на шість місяців з 03 березня 2015 року по 02 вересня року.
Рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 03 серпня 2015 року № 147 строк здійснення тимчасової адміністрації у ПАТ "Дельта Банк" продовжено по 02 жовтня 2015 року включно.
02 вересня 2015 року Правлінням Національного банку України прийнято постанову № 664 "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ "Дельта Банк"".
Позивачем отримано лист від тимчасової адміністрації ПАТ "Дельта Банк" №9294/164 від 29.09.2015 року, яким ОСОБА_1 повідомлено про нікчемність транзакції (операції) від 21.11.2014 року по перерахуванню коштів в сумі 200 000 грн. на поточний (картковий) рахунок № НОМЕР_1 від юридичної особи - клієнта Банку ПрАТ "СК "ЮНІВЕС", що була здійснена з призначенням платежу "Оплата по дог. безвідсоткової позики №2 від 18.11.14 року Без ПДВ", а також Договору банківського вкладу № 003-28696-291214 від 29.12.2014 року, на який були залучені кошти, отримані внаслідок зазначеної нікчемної транзакції, згідно пункту 7 частини 3 статті 38 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".
При цьому, позивача до Переліку вкладників включено не було.
Вважаючи дії відповідачів протиправними, позивач звернулася до суду з вказаним позовом.
Відмовляючи в задоволенні позову, суд першої інстанції виходив з того, що транзакції по договору укладеному між банком і позивачем є нікчемними, оскільки вони укладені з метою одержання неправомірної вигоди для інших осіб, а саме третьої особи незаконно отримати через фізичних осіб грошові кошти за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
Задовольняючи частково вимоги адміністративного позову, апеляційний суд виходив з того, що з аналізу Правил банківського обслуговування фізичних осіб в ПАТ "Дельта Банк" та Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній і іноземній валютах, затвердженої постановою Правління НБУ №492 від 12 листопада 2003 року, вбачається, що за поточними та вкладними (депозитними) рахунками фізичних осіб можливе здійснення всіх розрахунково-касових операцій, в тому числі і зарахування коштів від юридичної особи, якщо це не суперечить умовам договору, укладеного з банком. Укладення договору на відкриття та обслуговування поточного рахунку між позивачем та банком не містило у собі жодних умов, які б передбачали йому надання окремих пільг чи переваг. Крім того, суд вказав, що постанова Правління НБУ від 30 жовтня 2014 року №692/БТ є банківською таємницею і про існування останньої не могло бути відомо ні позивачу, ні третій особі. При цьому навіть банку станом на дату укладення відповідного договору не було відомо про існування вказаної постанови.
Колегія суддів, дослідивши спірні правовідносини зазначає наступне.
Правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами встановлені, зокрема, Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" (тут і далі - у редакції, чинній на момент виникнення спірних правовідносин; Закон № 4452-VI).
Пунктом 3 та 4 частини першої статті 2 Закону № 4452-VI визначено, що вклад - кошти в готівковій або безготівковій формі у валюті України або в іноземній валюті, які залучені банком від вкладника (або які надійшли для вкладника) на умовах договору банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або шляхом видачі іменного депозитного сертифіката, включаючи нараховані відсотки на такі кошти;
вкладник - фізична особа (крім фізичних осіб - суб`єктів підприємницької діяльності), яка уклала або на користь якої укладено договір банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або яка є власником іменного депозитного сертифіката.
Частиною першою статті 3 Закону № 4452-VI визначено, що Фонд є установою, що виконує спеціальні функції у сфері гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку.
Відповідно до частини першої статті 26 Закону № 4452-VI Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000 гривень. Адміністративна рада Фонду не має права приймати рішення про зменшення граничної суми відшкодування коштів за вкладами.
Виконання зобов`язань Фонду перед вкладниками здійснюється Фондом з дотриманням вимог щодо найменших витрат Фонду та збитків для вкладників у спосіб, визначений цим Законом, у тому числі шляхом передачі активів і зобов`язань банку приймаючому банку, продажу банку, створення перехідного банку протягом дії тимчасової адміністрації або виплати відшкодування вкладникам після ухвалення рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідації банку.
Відповідно до частини 1 статті 27 Закону № 4452-VI уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону і нормативно-правових актів Фонду станом на день отримання рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Згідно з пункту 6 розділу ІІІ Положення про порядок відшкодування Фондом гарантування вкладів фізичних осіб коштів за вкладами, затвердженого рішенням виконавчої дирекції Фонду від 09 серпня 2012 року № 14 (далі - Положення), передбачено, що протягом процедури ліквідації уповноважена особа Фонду може надавати до Фонду додаткову інформацію про вкладників стосовно: зменшення (збільшення) кількості вкладників, яким необхідно здійснити виплати відшкодування; зміни розміру належних їм сум; зміни особи вкладника; змін реквізитів вкладників.
Суд зауважує, що підставою для поширення на особу гарантій, передбачених Законом №4452-VI щодо відшкодування вкладу, є наявність у такої особи залишку коштів на банківському рахунку, що відкритий на її ім`я, тобто наявність вкладу та статусу вкладника у особи. При цьому вкладниками є особи, які уклали або на користь яких укладено або договір банківського вкладу (депозиту), або банківського рахунку, або які є власниками іменного депозитного сертифіката. Слід зазначити, що положення чинного законодавства не пов`язують визначення статусу вкладника банку та виникнення у нього права на отримання гарантованої суми відшкодування вкладу із походженням на відповідному вкладному (депозитному, поточному) рахунку коштів.
Отже, під дію гарантій відшкодування коштів за вкладом на підставі статті 26 Закону №4452-VI підпадають особи, які є вкладниками у розумінні приписів статті 2 Закону №4452-VI, вклади яких розміщено на рахунку у відповідному банку до запровадження у ньому тимчасової адміністрації.