ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09 квітня 2019 року
м. Київ
Справа № 910/10418/18
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного господарського суду:
Студенець В.І. - головуючий, судді: Баранець О.М., Стратієнко Л.В.
за участю секретаря судового засідання: Натаріної О.О.
розглянувши матеріали касаційної скарги Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію АТ "Дельта Банк"
на рішення Господарського суду міста Києва
(суддя - Босий В.П.)
від 22.10.2018
та постанову Північного апеляційного господарського суду
(головуючий - Руденко М.А.; судді: Пономаренко Є.Ю., Дідиченко М.А.)
від 29.01.2019
у справі № 910/10418/18
за позовом Державної іпотечної установи
до Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк"
третя особа, яка не заявляє самостійних вимог на предмет спору, на стороні відповідача: Фонд гарантування вкладів фізичних осіб
про визнання припиненим зобовʼязання,-
за участю представників учасників справи:
позивача - Тодосієнко В.М.
відповідача - Свистунов А.В.
третьої особи - Грицик А.С.
ВСТАНОВИВ:
ІСТОРІЯ СПРАВИ
1. Короткий зміст позовних вимог
1.1. Державна іпотечна установа звернулася до Господарського суду міста Києва з позовом до Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" (далі - ПАТ "Дельта Банк") про визнання припиненим зобовʼязання позивача перед відповідачем щодо сплати відсоткового доходу за девʼятий відсотковий період за облігаціями серій "А3", "В3", "С3" згідно Проспекту емісії облігацій серії "Z2", "A3", "B3", "C32, "D3" Державної іпотечної установи 2013 року.
1.2. Позовні вимоги обґрунтовані порушенням ПАТ "Дельта Банк" прав Державної іпотечної установи на зарахування зустрічних однорідних вимог, яке передбачено статтею 601 Цивільного кодексу України та пунктом 8 частини другої статті 46 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".
2. Короткий зміст рішень судів першої та апеляційної інстанцій
2.1. Рішенням Господарського суду міста Києва від 22.10.2018 у справі №910/10418/18 позов задоволено. Визнано припиненим зобовʼязання Державної іпотечної установи перед Публічним акціонерним товариством "Дельта Банк" щодо сплати відсоткового доходу за девʼятий відсотковий період за облігаціями серій "А3", "В3", "С3" згідно Проспекту емісії облігацій серії "Z2", "A3", "B3", "C3", "D3" Державної іпотечної установи 2013 року.
2.2. Постановою Північного апеляційного господарського суду від 29.01.2019 рішення Господарського суду міста Києва від 22.10.2018 у справі №910/10418/18 залишено без змін.
2.3. Господарськими судами встановлено такі обставини:
- між Публічним акціонерним товариством "Дельта Банк" та Державною іпотечною установою (клієнт) 27.02.2013 укладено договір банківського рахунку №26/995-070 (далі - договір банківського рахунку), відповідно до умов якого банк відкриває клієнту поточний рахунок у національній валюті №26502000000995 та отримує плату за обслуговування рахунку згідно з тарифами банку на банківські послуги;
- згідно з пунктом 1.2 договору банківського рахунку банк зобовʼязується приймати і зараховувати на рахунок грошові кошти, що надходять клієнту, виконувати розпорядження клієнта щодо перерахування відповідних сум з рахунків та проводити інші операції за рахунком у межах законодавства України;
- договір набуває чинності з моменту підписання та діє протягом одного року. У випадку відсутності заяви банку\клієнта про розірвання договору в термін 30 календарних днів до дати його припинення, термін дії цього договору вважається продовженим на кожний наступний календарний рік на тих самих умовах, якщо сторони не передбачать іншого (пункт 7.1 договору банківського рахунку);
- правлінням Державної іпотечної установи 26.12.2013 було прийнято рішення про закрите (приватне) розміщення облігацій серії "Z2", "A3", "B3", "C3", "D3";
- у пункті 4.2 Проспекту емісії облігацій серії "Z2", "A3", "B3", "C3", "D3" Державної іпотечної установи 2013 року наведено параметри випуску облігацій, а саме:
- характеристика облігацій: серія "Z2" - іменні, відсоткові, з додатковим забезпеченням; серія "A3" - іменні, відсоткові, з додатковим забезпеченням; серія "B3" - іменні, відсоткові, з додатковим забезпеченням; серія "C3" - іменні, відсоткові, з додатковим забезпеченням; серія "D3" - іменні, відсоткові, з додатковим забезпеченням;
- кількість облігацій: 50000 штук відсоткових іменних облігацій, у тому числі: серія "Z2" - 10000 штук; серія "A3" - 10000 штук; серія "B3" - 10000 штук; серія "C3" - 10000 штук; серія "D3" - 10000 штук;
- номінальна вартість облігацій (серій "Z2", "A3", "B3", "C3", "D3"): 100000,00 грн;
- загальна номінальна вартість випуску облігацій: 5000000000,00 грн, в тому числі: серія "Z2" - 1000000000,00 грн; серія "A3" - 1000000000,00 грн; серія "B3" - 1000000000,00 грн; серія "C3" - 1000000000,00 грн; серія "D3" - 1000000000,00 грн;
- згідно із пунктом 4.8 Проспекту емісії, виплата відсоткового доходу здійснюється за рахунок коштів емітента в національній валюті депозитарною установою, з якою власник облігацій уклав договір про обслуговування рахунку у цінних паперах. Виплата відсоткового доходу за облігаціями здійснюється шляхом перерахування коштів на поточний рахунок власника облігацій.
Виплата відсоткового доходу за облігаціями здійснюється з періодичністю один раз на півроку.
Виплата відсоткового доходу здійснюється на підставі реєстру власників, який складає Центральний депозитарій ПАТ "НДУ" на момент завершення операційного дня, що передує даті початку відповідної виплати (даті останньої виплати);
- за змістом пункту 4.8 Проспекту емісії, для девʼятого відсоткового періоду емітент встановлює такі умови виплати відсоткового доходу:
- для облігацій серії "А3": для девʼятого відсоткового періоду датою закінчення виплати відсоткового доходу визначено 26.06.2018, розмір виплати відсоткового доходу на одну облігацію становить 4487,67 грн;
- для облігацій серії "В3": для девʼятого відсоткового періоду датою закінчення виплати відсоткового доходу визначено 26.06.2018, розмір виплати відсоткового доходу на одну облігацію становить 4736,99 грн;
- для облігацій серії "С3": для девʼятого відсоткового періоду датою закінчення виплати відсоткового доходу визначено 26.06.2018, розмір виплати відсоткового доходу на одну облігацію становить 4736,99 грн;
- згідно змісту представлених документів, а саме, реєстрів власників іменних цінних паперів вих. №№162218зв, 162217зв, 162218зв від 26.06.2018, Публічне акціонерне товариство "Дельта банк" є власником цінних паперів, емітованих позивачем, а саме іменних відсоткових облігацій підприємства серії "B3" в кількості 10000 загальною номінальною вартістю 1000000000,00 грн, серії "A3" в кількості 4565 загальною номінальною вартістю 456500000,00 грн, серії "С3" в кількості 2700 загальною номінальною вартістю 270000000,00 грн;
- з матеріалів справи вбачається та не оспорюється сторонами, що у Державної іпотечної установи є зобовʼязання перед Публічним акціонерним товариством "Дельта банк" щодо виплати відсоткового доходу з відсоткових іменних облігацій згідно Проспекту емісії облігацій серії "Z2", "A3", "B3", "C3", "D3" Державної іпотечної установи 2013 року за девʼятий відсотковий період у загальному розмірі 80645986,55 грн;
- на підставі постанови №150 від 02.03.2015 Правління Національного банку України "Про віднесення Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" до категорії неплатоспроможних" Виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення №51 від 02.03.2015 "Про запровадження тимчасової адміністрації у Публічному акціонерному товаристві "Дельта Банк". Тимчасову адміністрацію було введено строком на три місяці з 03.03.2015 по 02.06.2015 (включно);
- на підставі постанови №664 від 02.10.2015 правління Національного банку України "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" Виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення №181 "Про початок процедури ліквідації АТ "Дельта Банк" та делегування повноважень ліквідатора банку", яким розпочато процедуру ліквідації Банку з 05.10.2015 по 04.10.2017 включно та призначено уповноважену особу Фонду, якій делеговано всі повноваження ліквідатора ПАТ "Дельта Банк", визначені Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", зокрема, статтями 37, 38, 47-51 вказаного Закону, провідного професіонала з питань врегулювання неплатоспроможності банків відділу запровадження тимчасової адміністрації та ліквідації департаменту врегулювання неплатоспроможності банків Кадирова В.В. на два роки з 05.10.2015 по 04.10.2017 включно;
- листом №7804/15/2 від 28.10.2015 позивач звернувся до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Дельта Банк" із заявою про визнання його кредиторських вимог на загальну суму 3494213767,20 грн, з яких 3493239101,16 грн заборгованості за договором банківського рахунку №26/995-070 від 27.02.2013;
- виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб 11.01.2016 прийнято рішення про затвердження Реєстру вимог кредиторів ПАТ "Дельта Банк";
- із довідки Банку №05-3323787 від 03.10.2016 вбачається, що Державну іпотечну установу було включено до сьомої черги Реєстру акцептованих вимог кредиторів; загальна акцептована сума кредиторських вимог Державної іпотечної установи становить 3332921190,01 грн;
- Державна іпотечна установа 26.06.2018 звернулась до ПАТ "Дельта Банк" із заявою №2973/15/28 про зарахування зустрічних однорідних вимог по сплаті відсоткового доходу за девʼятий період за облігаціями серій "A3", "B3", "C3" згідно Проспекту емісії в сумі 80645986,55 грн;
- листом вих. №5195 від 16.07.2018 ПАТ "Дельта Банк" повідомив Державну іпотечну установу про те, що його вимоги були включені до сьомої черги Реєстру акцептованих вимог кредиторів, затвердженого рішенням Виконавчої дирекції ФГВФО від 11.01.2016. Рішенням виконавчої дирекції ФГВФО від 03.06.2016 №895 було затверджено ліквідаційну масу банку, АТ "Дельта Банк" розпочав процедуру реалізації активів та задоволення вимог кредиторів у визначеної чинним законодавством черговості. Наразі здійснюється задоволення вимог кредиторів третьої черги відповідно до рішення Виконавчої дирекції ФГВФО № 4 від 14.01.2016. Можливість позачергового задоволення вимог кредиторів за рахунок зарахування зустрічних вимог не передбачена вказаною нормою спеціального законодавства;
- зазначені обставини з метою захисту порушеного права на проведення зарахування зустрічних однорідних вимог слугували підставою для звернення Державної іпотечної установи до суду з даним позовом.
2.4. Задовольняючи позовні вимоги, суд першої інстанції виходив з того, що в силу статті 601 Цивільного кодексу України та пункту 8 частини другої статті 46 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" зобовʼязання Державної іпотечної установи перед ПАТ "Дельта Банк" щодо сплати відсоткового доходу за девʼятий відсотковий період за облігаціями серій "A3", "B3", "C3" згідно Проспекту емісії облігацій серії "Z2", "A3", "B3", "C3", "D3" Державної іпотечної установи 2013 року у загальному розмірі 80645986,55 грн припинилися зарахуванням зустрічних однорідних вимог, оскільки матеріалами справи підтверджується наявність всіх передбачених Законом умов для проведення зарахування зустрічних однорідних вимог сторін за емітованими позивачем облігаціями та договору банківського рахунку.
2.5. Погоджуючись із висновком суду першої інстанції, апеляційний господарський суд зазначив, що рішення місцевого суду є таким, що прийняте з дотриманням норм матеріального та процесуального права.
3. Короткий зміст вимог касаційної скарги
3.1. Не погоджуючись з рішенням Господарського суду міста Києва від 22.10.2018 та постановою Північного апеляційного господарського суду від 29.01.2019 у справі №910/10418/18, ПАТ "Дельта Банк" в особі Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення ліквідації банку Кадирова В.В. подало касаційну скаргу, в якій просить рішення місцевого суду та постанову суду апеляційної інстанції скасувати та прийняти нове, яким відмовити у задоволенні позовних вимог.
3.2. Узагальнені доводи касаційної скарги Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" в особі Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення ліквідації банку Кадирова В.В.:
- судами першої та апеляційної інстанцій при прийнятті рішень неправильно застосовано норми матеріального та процесуального права, що призвело до прийняття невірного рішення;
- заперечуючи здійснення спірного зарахування, Банк повідомив, що вказаний односторонній правочин вчинений установою після затвердження виконавчою дирекцією Фонду реєстру акцептованих вимог кредиторів банку, а також ліквідаційної маси відповідача, що суперечить положенням статті 46 та 52 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" та Положенню про виведення неплатоспроможного банку з ринку, затвердженого рішенням виконавчої дирекції Фонду від 05.07.2012 № 2;
- судами попередніх інстанцій не враховано, що облігації серій "А3", В3", "С3" емітовані Державної іпотечною установою на загальну суму більше 1,5 млрд. грн, виявлені та включені до складу ліквідаційної маси АТ "Дельта Банк", що унеможливлює проведення спірного зарахування зустрічних однорідних вимог та суперечить приписам Положення про виведення неплатоспроможного банку з ринку та Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб";
- суди попередніх інстанцій повинні були застосувати до спірних правовідносин положення пункту 8 частини другої статті 46 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" виключно у системному звʼязку з пунктами 16, 17 розділу VIII Положення про порядок складання і ведення реєстру акцептованих вимог кредиторів та задоволення вимог кредиторів банків, що ліквідуються, затвердженого рішенням виконавчої дирекції Фонду від 21.08.2017 № 3711.
3.3. У письмових поясненнях Фонд гарантування вкладів фізичних осіб підтримує касаційну скаргу Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" в особі уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію АТ "Дельта Банк" та просить скасувати рішення Господарського суду міста Києва від 22.10.2018 та постанову Північного апеляційного господарського суду від 29.01.2019 у справі №910/10418/18 та прийняти нове рішення, яким відмовити у задоволенні позовних вимог.
3.4. У відзиві на касаційну скаргу Державна іпотечна установа просила відмовити в її задоволенні, а рішення Господарського суду міста Києва від 22.10.2018 та постанову Північного апеляційного господарського суду від 29.01.2019 у справі №910/10418/18 залишити без змін, як такі, що прийняті з дотриманням норм матеріального і процесуального права.
4. Оцінка аргументів учасників справи і висновків судів першої та апеляційної інстанцій з посиланням на норми права, яким керувався суд