ПОСТАНОВА
Іменем України
02 квітня 2019 року
Київ
справа №818/3926/15
адміністративне провадження №К/9901/6393/18
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду:
головуючого судді - Гімона М.М. (суддя-доповідач),
суддів: Мороз Л.Л., Бучик А.Ю.,
розглянувши в порядку письмового провадження касаційну скаргу ОСОБА_1 на постанову Харківського апеляційного адміністративного суду від 05 липня 2016 року (головуючий суддя Перцова Т.С., судді Жигилій С.П., Дюкарєва С.В.) у справі №818/3926/15 за позовом ОСОБА_1 до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію АТ "Златобанк", про зобовʼязання вчинити дії,-
ВСТАНОВИВ:
У грудні 2015 року ОСОБА_1 (далі по тексту - позивач) звернулась до суду з позовом до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі по тексту - відповідач-1, Фонд), Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію АТ "Златобанк" (далі по тексту - відповідач-2, Уповноважена особа), в якому просила, з врахуванням заяви про уточнення позовних вимог:
- визнати протиправною бездіяльність відповідача-2 щодо невнесення позивача до переліку вкладників АТ "Златобанк" за договором №080172 від 02 лютого 2015 року на суму 10000 доларів США, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб;
- зобовʼязати відповідача-2 внести позивача до переліку вкладників АТ "Златобанк" за договором №080172 від 02 лютого 2015 року на суму 10000 доларів США, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
Постановою Сумського окружного адміністративного суду від 05 квітня 2016 року адміністративний позов ОСОБА_1 задоволено. Визнано протиправною бездіяльність Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Златобанк" Славінського В.І. щодо відмови внести ОСОБА_1 до переліку вкладників АТ "Златобанк" за договором №080172 від 02 лютого 2015 року на суму 10000 доларів США, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб. Зобовʼязано Уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Златобанк" Славінського В В.І. внести ОСОБА_1 до переліку вкладників АТ "Златобанк" за договором №080175 від 02 лютого 2015 року на суму 10000 доларів США, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
Постановою Харківського апеляційного адміністративного суду від 05 липня 2016 року апеляційну скаргу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію АТ "Златобанк" задоволено. Постанову Сумського окружного адміністративного суду від 05 квітня 2016 року по справі № 818/3926/15 скасовано. Прийнято нову постанову, якою в задоволенні позову ОСОБА_1 до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію АТ "Златобанк", Фонду гарантування вкладів фізичних осіб про визнання бездіяльності протиправною, зобовʼязання вчинити певні дії, відмовлено.
Вирішуючи спір між сторонами, суди встановили, що 02 лютого 2015 року між ПАТ "Златобанк" та ОСОБА_1 була укладена Угода про приєднання до Публічної пропозиції про комплексне банківське обслуговування фізичних осіб №080172, згідно з якою вкладник в порядку статті 634 Цивільного кодексу України приймає Публічну пропозицію про комплексне банківське обслуговування фізичних осіб та висловлює повну та безумовну згоду з її умовами, а також підтверджує, що ознайомлений та згоден з порядком відкриття та обслуговування вкладного (депозитного) рахунку та умовами розміщення конкретного виду вкладу (т. 1 а.с.7).
Пунктом 2.1 угоди передбачено, що банк відкриває вкладнику вкладний (депозитний) рахунок НОМЕР_1 в іноземній валюті з початковою сумою вкладу 10000 дол. США строком до 02 березня 2015 року, а також рахунок для зарахування процентів НОМЕР_2 (п.2.2-2.7).
На підставі постанови Правління Національного банку України від 13 лютого 2015 року №105 "Про віднесення ПАТ "Златобанк" до категорії неплатоспроможних" виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення від 13 лютого 2015 року №30 "Про запровадження тимчасової адміністрації у АТ "Златобанк", відповідно до якого з 14 лютого 2015 року запроваджено тимчасову адміністрацію строком на три місяці до 13 травня 2015 року включно та призначено уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації у ПАТ "Златобанк" Славінського В.І.
В подальшому, 13 травня 2015 року виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на підставі постанови Правління Національного банку України від 12 травня 2015 року №310 "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ "Златобанк" видано наказ №99 "Про початок процедури ліквідації АТ "Златобанк" та призначення уповноваженої особи Фонду на ліквідації банку", згідно з яким розпочато процедуру ліквідації банку та призначено уповноваженою особою Фонду на ліквідацію ПАТ "Златобанк" Славінського В.І. строком на 1 рік з 13 травня 2015 року до 12 травня 2016 року включно (т.1 а.с.23-26).
За результатами розгляду заяви ОСОБА_1 про внесення її до реєстру вкладників банку та відшкодування коштів, зареєстрованої в АТ "Златобанк" за вх.№10431 від 18 грудня 2015 року повідомлено, що на її імʼя у банку відсутній відкритий Договір №080172 від 02 лютого 2015 року на суму 10000 доларів США, а за рахунками, відкритими на її імʼя, гарантована сума відшкодування складає 2597 грн. 29 коп. (т. 1 а.с.79).
Задовольняючи вимоги адміністративного позову, суд першої інстанції, виходив з того, що отримання банком від позивача коштів підтверджено належним чином складеними договором та квитанцією, а тому посилання відповідача-2 на те, що кошти не були зараховані на рахунок ПАТ "Златобанк" є безпідставними. Посилання Уповноваженої особи на факт підроблення підписів на касових документах не був доведений в рамках кримінального провадження. З огляду на вказане, суд дійшов висновку, що позивач є вкладником у розумінні положень Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" і має бути включена до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за рахунок Фонду, та до Загального реєстру вкладників.
Скасовуючи постанову суду першої інстанції та відмовляючи в задоволенні позову, апеляційний суд вказав на те, що в автоматизованій системі банківської системи "Златобанк" в АБС Б2 відсутні відомості про касову операцію у відділенні Сумська РД АТ "Златобанк" щодо надходження 02 лютого 2015 року від позивача готівкових коштів у сумі 10 000 доларів США, натомість підтвердженим є факт внесення ОСОБА_1 на рахунок НОМЕР_1 за угодою №080172 від 02 лютого 2015 року коштів у сумі 100 доларів США. Суд апеляційної інстанції вказав на те, що надана квитанція не є самостійним касовим документом, а є тільки частиною заяви на переказ готівки, яка також містить обовʼязкові реквізити, в тому числі, підписи платника та працівника банку. При цьому досліджена судом апеляційної інстанції заява на переказ готівки містить відомості про внесення позивачем на рахунок НОМЕР_1 коштів у сумі 100 доларів США, і на вказану суму коштів ОСОБА_1 була включена до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за рахунок Фонду. Відтак, реального надходження до банку коштів у розмірі 10000 доларів не відбулось.
Не погодившись з рішенням суду апеляційної інстанції, ОСОБА_1 подала касаційну скаргу, в якій, посилаючись на порушення апеляційним судом норм матеріального і процесуального права, просить скасувати постанову Харківського апеляційного адміністративного суду від 05 липня 2016 року та залишити в силі постанову Сумського окружного адміністративного суду від 05 квітня 2016 року.
В обґрунтування вимог касаційної скарги позивач заперечувала наданий відповідачем-2 до суду апеляційної інстанції договір та заяву на переказ готівки у розмірі 100 доларів США, оскільки таких договорів вона не укладала, не підписувала та їй не відомо, коли ці копії стали існувати. Наголошено на тому, що на відповідних копіях стоять підписи не позивача. Також скаржник вказує на те, що заява на переказ готівки, яка зберігається у банку, містить інформацію про суму коштів, проведену банком, в той час, як квитанція засвідчує суму, внесену до каси банку. Вважає, що відповідальність за повноту і правильність заповнення усіх реквізитів касових документів, що стосуються внесення грошових коштів на депозитні рахунки, покладається не на позивача, а на посадових осіб банку. Позивач вказує на те, що саме квитанція, яка видається банком, є належним документом, що підтверджує внесення готівки за договором банківського вкладу, а тому за наявності певних розбіжностей щодо внесеної суми слід керуватися саме квитанцією. Факт підроблення підписів на касових документах має бути доведений в рамках кримінального провадження №12015200440004164, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18 липня 2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених частинами 1, 2 статті 190, частиною 1 статті 191 КК України.
У поданих запереченнях на касаційну скаргу відповідач-2 просив залишити її без задоволення.
Заслухавши доповідь судді-доповідача, обговоривши доводи касаційної скарги та заперечень на неї, перевіривши правильність застосування апеляційним судом норм матеріального і процесуального права, колегія суддів вважає, що касаційна скарга підлягає частковому задоволенню з огляду на таке.
Правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами встановлені, зокрема, Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" (тут і далі - у редакції, чинній на момент виникнення спірних правовідносин; Закон № 4452-VI).
Пунктом 3 та 4 частини першої статті 2 Закону № 4452-VI визначено, що вклад - кошти в готівковій або безготівковій формі у валюті України або в іноземній валюті, які залучені банком від вкладника (або які надійшли для вкладника) на умовах договору банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або шляхом видачі іменного депозитного сертифіката, включаючи нараховані відсотки на такі кошти;
вкладник - фізична особа (крім фізичних осіб - субʼєктів підприємницької діяльності), яка уклала або на користь якої укладено договір банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або яка є власником іменного депозитного сертифіката.
Частиною першою статті 3 Закону № 4452-VI визначено, що Фонд є установою, що виконує спеціальні функції у сфері гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку.
Відповідно до частини першої статті 26 Закону № 4452-VI Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000 гривень. Адміністративна рада Фонду не має права приймати рішення про зменшення граничної суми відшкодування коштів за вкладами.
Виконання зобовʼязань Фонду перед вкладниками здійснюється Фондом з дотриманням вимог щодо найменших витрат Фонду та збитків для вкладників у спосіб, визначений цим Законом, у тому числі шляхом передачі активів і зобовʼязань банку приймаючому банку, продажу банку, створення перехідного банку протягом дії тимчасової адміністрації або виплати відшкодування вкладникам після ухвалення рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідації банку.
Відповідно до частини 1 статті 27 Закону № 4452-VI уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону і нормативно-правових актів Фонду станом на день отримання рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Суд касаційної інстанції зауважує, що підставою для поширення на особу гарантій, передбачених Законом №4452-VI щодо відшкодування вкладу, є наявність у такої особи залишку коштів на банківському рахунку, що відкритий на її імʼя, тобто наявність вкладу та статусу вкладника у особи. При цьому вкладниками є особи, які уклали або на користь яких укладено або договір банківського вкладу (депозиту), або банківського рахунку, або які є власниками іменного депозитного сертифіката. Слід зазначити, що положення чинного законодавства не повʼязують визначення статусу вкладника банку та виникнення у нього права на отримання гарантованої суми відшкодування вкладу із походженням на відповідному вкладному (депозитному, поточному) рахунку коштів.