ПОСТАНОВА
Іменем України
28 березня 2019 року
Київ
справа №826/24445/15
адміністративне провадження №К/9901/34977/18
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду:
головуючого судді - Гімона М.М. (суддя-доповідач),
суддів: Мороз Л.Л., Бучик А.Ю.,
розглянувши в попередньому судовому засіданні касаційну скаргу Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" Кадирова Владислава Володимировича на постанову Окружного адміністративного суду міста Києва від 12 липня 2016 року (суддя Огурцов О.П.) та ухвалу Київського апеляційного адміністративного суду від 18 липня 2017 року (головуючий суддя Пилипенко О.Є., судді: Глущенко Я.Б., Шелест С.Б.) у справі №826/24445/15 за позовом ОСОБА_2 до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення ліквідації Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" Кадирова Владислава Володимировича, третя особа - Приватне акціонерне товариство "Страхова компанія "Юнівес", про визнання протиправним рішення, зобовʼязання вчинити дії,-
ВСТАНОВИВ:
У листопаді 2015 року ОСОБА_2 (далі по тексту - позивач) звернулась до суду з позовом до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі по тексту - відповідач-1, Фонд), Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення на здійснення ліквідації Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" Кадирова Владислава Володимировича (далі по тексту - відповідач-2, Уповноважена особа), в якому просила, з урахуванням заяви про зміну предмету позову:
- визнати протиправним та скасувати рішення відповідача-2 щодо визнання нікчемною транзакції (операції) від 24 листопада 2014 року по перерахуванню коштів в сумі 200 000 грн. на поточний рахунок НОМЕР_1 від юридичної особи - клієнта банку ПрАТ "СК "Юнівес", що була здійснена з призначенням платежу "Оплата по дог. безвідсоткової позики №1 від 20 листопада 2014 року без ПДВ";
- встановити відсутність у відповідача-2 повноважень щодо списання з відкритих на імʼя позивача рахунків в ПАТ "Дельта Банк" грошових коштів у розмірі 198 895,30 грн. на користь ПрАТ "СК "Юнівес";
- зобовʼязати відповідача-2 подати до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб додаткову інформацію стосовно збільшення сум, що підлягають відшкодуванню ОСОБА_2, якій необхідно здійснити виплату відшкодування коштів за вкладами ПАТ "Дельта Банк" за рахунок Фонду у розмірі 198895,30 грн.
Постановою Окружного адміністративного суду міста Києва від 12 липня 2016 року, залишеною без змін ухвалою Київського апеляційного адміністративного суду від 18 липня 2017 року, адміністративний позов задоволено частково. Визнано протиправним рішення Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Дельта Банк" Кадирова В.В. щодо визнання нікчемною транзакції (операції) від 24 листопада 2014 року по перерахуванню коштів в сумі 200 000,00 грн. на поточний (картковий) рахунок НОМЕР_1 від юридичної особи - клієнта банку ПрАТ "СК "Юнівес", що була здійснена з призначенням платежу "Оплата по договору безвідсоткової позики № 1 від 20 листопада 2014 року без ПДВ". Зобовʼязано Уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Дельта Банк" Кадирова В.В. подати до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб додаткову інформацію стосовно збільшення сум, що підлягають відшкодуванню, за рахунок ОСОБА_2, якій необхідно здійснити виплату відшкодування коштів за вкладами в ПАТ "Дельта Банк" за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб у розмірі 198 895,30 грн. В решті позовних вимог - відмовлено.
Вирішуючи спір між сторонами, суди встановили, що 19 листопада 2014 року між ПАТ "Дельта Банк" та ОСОБА_2 було укладено договір №005-28548-191114 на відкриття та обслуговування поточного рахунку, операції за яким можна здійснювати з використанням електронних платіжних засобів, згідно якого банк відкрив позивачу поточний рахунок № НОМЕР_1.
20 листопада 2014 року між ПрАТ "Страхова компанія "Юнівес" (позикодавець) та ОСОБА_2 (позичальник) було укладено договір безвідсоткової позики № 1 на суму 200 000,00 грн.
На виконання вказаного договору кошти у відповідному розмірі 24 листопада 2014 року були перераховані з рахунку ПрАТ "СК "Юнівес" на рахунок ОСОБА_2 НОМЕР_1.
Відповідно до довідки про наявність рахунків в ПАТ "Дельта Банк", ОСОБА_2 було відкрито рахунок № НОМЕР_1 у валюті гривня та станом на 26 травня 2015 року на рахунку обліковується залишок коштів у розмірі 198 895,30 гривень.
На підставі постанови Правління Національного банку України № 150 від 02 березня 2015 року "Про віднесення ПАТ "Дельта Банк" до категорії неплатоспроможних" виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення №51 від 02 березня 2015 року "Про запровадження тимчасової адміністрації у ПАТ "Дельта Банк", згідно з яким запроваджено тимчасову адміністрацію строком на три місяці з 03 березня 2015 року по 02 червня 2015 року включно та призначено уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації у ПАТ "Дельта Банк" Кадирова В.В.
Виконавча дирекція Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийняла рішення № 71 від 08 квітня 2015 року про внесення змін до рішення виконавчої дирекції Фонду № 51 від 02 березня 2015 року "Про запровадження тимчасової адміністрації у ПАТ "Дельта Банк". Згідно з даним рішення тимчасову адміністрацію в ПАТ "Дельта Банк" запроваджено строком на шість місяців з 03 березня 2015 року до 02 вересня 2015 року включно.
Відповідно до рішення Виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб №147 від 03 серпня 2015 року строк дії тимчасової адміністрації в ПАТ "Дельта Банк" продовжено до 02 жовтня 2015 року.
Протоколом від 17 вересня 2015 року засідання Комісії з перевірки правочинів (договорів) за вкладними операціями ПАТ "Дельта Банк", призначеної наказом Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації в ПАТ "Дельта Банк" №408 від 29 травня 2015 року, затверджено результати перевірки, якою виявлено правочини (договори, операції) за вкладними операціями, що є нікчемними згідно пункту 7 частини третьої статті 38 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" та перелік відповідних правочинів викладено в додатку № 1 до вказаного протоколу. Також відповідно до зазначеного протоколу запропоновано Уповноваженій особі Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації в ПАТ "Дельта Банк" видати відповідний наказ щодо виявлення операцій (транзакцій) по перерахуванню коштів юридичними особами та ФОП на рахунки фізичних осіб - клієнтів банку, що є нікчемними згідно пунктом 7 частини 3 статті 38 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", та щодо застосування наслідків такої нікчемності.
Відповідно до додатку № 1 до протоколу від 17 вересня 2015 року засідання Комісії з перевірки правочинів (договорів) за вкладними операціями ПАТ "Дельта Банк", призначеної наказом Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації в ПАТ "Дельта Банк" №408 від 29 травня 2015 року, вбачається, що ПрАТ "СК "Юнівес" на рахунок № НОМЕР_1, відкритий в ПАТ "Дельта Банк" на імʼя ОСОБА_2, перерахувало кошти в розмірі 200 000,00 грн. з призначенням платежу: оплата до дог. безвідсоткової позики №1 від 20 листопада 2014 року без ПДВ.
18 вересня 2015 року Уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на здійснення тимчасової адміністрації ПАТ "Дельта Банк" Кадировим В.В. видано наказ № 822 "Щодо заходів, повʼязаних із наслідками виявлення нікчемних правочинів (договорів, операцій) за вкладними операціями".
Відповідно до постанови Правління Національного банку України № 664 від 02 жовтня 2015 року "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ "Дельта Банк" виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення № 181 від 02 жовтня 2015 року "Про початок процедури ліквідації ПАТ "Дельта Банк" та делегування повноважень ліквідатора банку". Згідно з зазначеним рішенням розпочато процедуру ліквідації ПАТ "Дельта Банк", призначено уповноважену особу Фонду гарантування та делеговано всі повноваження ліквідатора ПАТ "Дельта Банк", визначені статтями 37, 38, 47-51 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", Кадирову В.В. на два роки з 05 жовтня 2015 року по 04 жовтня 2017 року включно.
ОСОБА_2, вважаючи протиправним рішення про нікчемність транзакції (операції) від 24 листопада 2014 року по перерахуванню коштів в сумі 200 000,00 грн. на поточний (картковий) рахунок № НОМЕР_1 від ПрАТ "СК "Юнівес" та відсутність повноважень щодо списання коштів, вважаючи, що її має бути включено до переліку вкладників ПАТ "Дельта Банк", звернулась з відповідним позовом до суду.
Задовольняючи частково вимоги адміністративного позову, суд першої інстанції дійшов висновку, з яким погодився апеляційний суд, що з аналізу Правил банківського обслуговування фізичних осіб в ПАТ "Дельта Банк" та Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній і іноземній валютах, затвердженої постановою Правління НБУ №492 від 12 листопада 2003 року, вбачається, що за поточними та вкладними (депозитними) рахунками фізичних осіб можливе здійснення всіх розрахунково-касових операцій, в тому числі і зарахування коштів від юридичної особи, якщо це не суперечить умовам договору, укладеного з банком. Укладення договору на відкриття та обслуговування поточного рахунку між позивачем та банком не містило у собі жодних умов, які б передбачали йому надання окремих пільг чи переваг. Крім того, суд вказав, що постанова Правління НБУ від 30 жовтня 2014 року №692/БТ є банківською таємницею і про існування останньої не могло бути відомо ні позивачу, ні третій особі. При цьому навіть банку станом на дату укладення відповідного договору не було відомо про існування вказаної постанови.
Не погодившись з рішеннями судів попередніх інстанцій, Уповноважена особа Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Дельта Банк" Кадиров В.В. подав касаційну скаргу, в якій, посилаючись на порушення судами норм матеріального і процесуального права, просить скасувати постанову Окружного адміністративного суду міста Києва від 12 липня 2016 року та ухвалу Київського апеляційного адміністративного суду від 18 липня 2017 року і прийняти нове рішення про відмову в задоволенні позовних вимог.
В обґрунтування вимог касаційної скарги заявником зазначено, що укладений позивачем із банком правочин є нікчемним у відповідності до положень пункту 7 частини 3 статті 38 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб". Переваги від укладення договору банківського вкладу полягають в можливості отримання за рахунок позивача суми відшкодування більшої, ніж передбачено законом, а також отриманні платником - ініціатором перерахунку коштів, як кредитором, грошових коштів позачергово та раніше за інших кредиторів банку. Зазначено, що операції із перерахування коштів з поточних рахунків фізичних осіб на вкладні (депозитні) рахунки були здійснені в період дії постанови НБУ від 30 жовтня 2014 року № 692/БТ "Про віднесення ПАТ "Дельта Банк" до категорії проблемних".
У поданих запереченнях на касаційну скаргу позивач просив залишити її без задоволення, а рішення судів попередніх інстанцій - без змін. Вказано на те, що відповідач-2 помилково ототожнює з правочином транзакцію по перерахуванню банком грошових коштів з рахунку третьої особина рахунок позивача за укладеним між ними договором позики. Вказано на те, що Уповноваженою особою не доведено, що дії третьої особи щодо перерахунку коштів з власного банківського рахунку на рахунок позивача на виконання укладеного ними двостороннього договору позики суперечить закону. При цьому відповідачі не повідомляли позивача саме про нікчемність договору позики. З приводу посилань заявника касаційної скарги на порушення пункту 5.11 Правил банківського обслуговування фізичних осіб в ПАТ "Дельта Банк", позивач вказала на те, що саме договір банківського вкладу з банком нею не укладався. Зауважено, що посилання відповідача-2 на укладення договору з банком у період дії постанови правління НБУ від 30 жовтня 2014 року №692/БТ є необґрунтованими, оскільки керівників структурних підрозділів банку було повідомлено про обмеження здійснення певних операцій, встановлені вказаною постановою, лише 15 січня 2015 року, що підтверджено рішенням виконавчої дирекції Фонду від 27 липня 2015 року №174/15.
Від інших учасників справи заперечення на касаційну скаргу не надходили.
Заслухавши доповідь судді-доповідача, обговоривши доводи касаційної скарги та заперечень на неї, перевіривши правильність застосування судами норм матеріального і процесуального права, колегія суддів вважає, що касаційна скарга підлягає частковому задоволенню з огляду на таке.
Правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами встановлені, зокрема, Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" (тут і далі - у редакції, чинній на момент виникнення спірних правовідносин; Закон № 4452-VI).
Пунктом 3 та 4 частини першої статті 2 Закону № 4452-VI визначено, що вклад - кошти в готівковій або безготівковій формі у валюті України або в іноземній валюті, які залучені банком від вкладника (або які надійшли для вкладника) на умовах договору банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або шляхом видачі іменного депозитного сертифіката, включаючи нараховані відсотки на такі кошти;
вкладник - фізична особа (крім фізичних осіб - субʼєктів підприємницької діяльності), яка уклала або на користь якої укладено договір банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або яка є власником іменного депозитного сертифіката.
Частиною першою статті 3 Закону № 4452-VI визначено, що Фонд є установою, що виконує спеціальні функції у сфері гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку.
Відповідно до частини першої статті 26 Закону № 4452-VI Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000 гривень. Адміністративна рада Фонду не має права приймати рішення про зменшення граничної суми відшкодування коштів за вкладами.
Виконання зобовʼязань Фонду перед вкладниками здійснюється Фондом з дотриманням вимог щодо найменших витрат Фонду та збитків для вкладників у спосіб, визначений цим Законом, у тому числі шляхом передачі активів і зобовʼязань банку приймаючому банку, продажу банку, створення перехідного банку протягом дії тимчасової адміністрації або виплати відшкодування вкладникам після ухвалення рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідації банку.
Відповідно до частини 1 статті 27 Закону № 4452-VI уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону і нормативно-правових актів Фонду станом на день отримання рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Згідно з пункту 6 розділу ІІІ Положення про порядок відшкодування Фондом гарантування вкладів фізичних осіб коштів за вкладами, затвердженого рішенням виконавчої дирекції Фонду від 09 серпня 2012 року № 14 (далі - Положення), передбачено, що протягом процедури ліквідації уповноважена особа Фонду може надавати до Фонду додаткову інформацію про вкладників стосовно: зменшення (збільшення) кількості вкладників, яким необхідно здійснити виплати відшкодування; зміни розміру належних їм сум; зміни особи вкладника; змін реквізитів вкладників.
Суд зауважує, що підставою для поширення на особу гарантій, передбачених Законом №4452-VI щодо відшкодування вкладу, є наявність у такої особи залишку коштів на банківському рахунку, що відкритий на її імʼя, тобто наявність вкладу та статусу вкладника у особи. При цьому вкладниками є особи, які уклали або на користь яких укладено або договір банківського вкладу (депозиту), або банківського рахунку, або які є власниками іменного депозитного сертифіката. Слід зазначити, що положення чинного законодавства не повʼязують визначення статусу вкладника банку та виникнення у нього права на отримання гарантованої суми відшкодування вкладу із походженням на відповідному вкладному (депозитному, поточному) рахунку коштів.
Отже, під дію гарантій відшкодування коштів за вкладом на підставі статті 26 Закону №4452-VI підпадають особи, які є вкладниками у розумінні приписів статті 2 Закону №4452-VI, вклади яких розміщено на рахунку у відповідному банку до запровадження у ньому тимчасової адміністрації.