ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
29 січня 2025 року
м. Київ
справа № 757/12894/20-ц
провадження № 61-6143св24
Верховний Суд у складі колегії суддів Другої судової палати Касаційного цивільного суду:
головуючого - Червинської М. Є.,
суддів: Зайцева А. Ю. (суддя-доповідач), Коротенка Є. В., Коротуна В. М., Тітова М. Ю.,
учасники справи:
позивач - ОСОБА_1,
відповідач - Акціонерне товариство Комерційний банк "ПРИВАТБАНК",
розглянув у порядку спрощеного позовного провадження без повідомлення учасників цивільну справу за позовом ОСОБА_1 до Акціонерного товариства Комерційного банку "ПРИВАТБАНК" про стягнення коштів
за касаційною скаргою Акціонерного товариства Комерційного банку "ПРИВАТБАНК" на рішення Печерського районного суду міста Києва від 20 вересня 2023 року у складі судді Матійчук Г. О. та постанову Київського апеляційного суду від 18 квітня 2024 року у складі колегії суддів: Матвієнко Ю. О., Мельника Я. С., Гуля В. В.,
ВСТАНОВИВ:
1. Описова частина
Короткий зміст позовних вимог
У березні 2020 року ОСОБА_1 звернувся до суду з позовом, у якому просив стягнути з Акціонерного товариства Комерційного банку "ПРИВАТБАНК" (далі - АТ КБ "ПРИВАТБАНК", банк) на свою користь 866 962,61 євро, а саме за такими договорами банківського вкладу в іноземній валюті (євро):
- від 25 жовтня 2004 року № 0s48756116: 10 000,00 євро - номінальну суму вкладу; 252,08 євро - проценти за три місяці строку дії договору; 14 437,06 євро - проценти за строк після закінчення строку дії депозитного договору до дня заявлення позовних вимог; 4 320,58 євро - 3 % річних відповідно до частини другої статті 625 ЦК України;
- від 25 жовтня 2004 року № 0s48756117: 10 000,00 євро - номінальну суму вкладу; 252,08 євро - проценти за три місяці строку дії договору; 14 437,06 євро - проценти за строк після закінчення строку дії депозитного договору до дня заявлення позовних вимог; 4 320,58 євро - 3 % річних відповідно до частини другої статті 625 ЦК України;
- від 25 жовтня 2004 року № 0s48756118: 10 000,00 євро - номінальну суму вкладу; 252,08 євро - проценти за три місяці строку дії договору; 14 437,06 євро - проценти за строк після закінчення строку дії депозитного договору до дня заявлення позовних вимог; 4 320,58 євро - 3 % річних відповідно до частини другої статті 625 ЦК України;
- від 25 жовтня 2004 року № 0s48756119: 10 000,00 євро - номінальну суму вкладу; 252,08 євро - проценти за три місяці строку дії договору; 14 437,06 євро - проценти за строк після закінчення строку дії депозитного договору до дня заявлення позовних вимог; 4 320,58 євро - 3 % річних відповідно до частини другої статті 625 ЦК України;
- від 25 жовтня 2004 року № 0s48756120: 10 000,00 євро - номінальну суму вкладу; 252,08 євро - проценти за три місяці строку дії договору; 14 437,06 євро - проценти за строк після закінчення строку дії депозитного договору до дня пред`явлення позовних вимог; 4 320,58 євро - 3 % річних відповідно до частини другої статті 625 ЦК України;
-від 25 жовтня 2004 року № 0s48756121: 3 048,56 євро - номінальну суму вкладу; 85,44 євро - проценти за три місяці строку дії договору; 4 847,48 євро - проценти за строк після закінчення строку дії депозитного договору до дня заявлення позовних вимог; 1 317,25 євро - 3 % річних відповідно до частини другої статті 625 ЦК України;
- від 04 листопада 2004 року № 0s48756128: 234 902,77 євро - номінальну суму вкладу; 6 506,24 євро - проценти за три місяці строку дії договору; 372 623,68 євро - проценти за строк після закінчення строку дії депозитного договору до дня заявлення позовних вимог; 101 744,39 євро - 3 % річних відповідно до частини другої статті 625 ЦК України.
Як на обґрунтування позовних вимог ОСОБА_1 посилався на те, що після закінчення строку дії депозитних договорів він неодноразово звертався до банку з вимогою повернути кошти і відсотки, проте службові особи банку йому повідомляли про тимчасову неможливість такого повернення.
Зокрема, у відповіді директора Правобережного відділення ЗАТ КБ "ПРИВАТБАНК" м. Дніпропетровська Добронравової І. І. від 08 червня 2005 року № 08.01.07.08.0.0/843 повідомлялося, що за обставинами, викладеними в заявах ОСОБА_1, проводиться службова перевірка, після закінчення якої буде вирішено питання щодо повернення його вкладів, про результати перевірки він буде проінформований найближчим часом. Однак відповіді на свою заяву позивач не отримав.
У відповіді директора Дніпровського регіонального управління ЗАТ КБ "ПРИВАТБАНК" Моцака B. C. від 23 серпня 2005 року № 08.0.0.0/2-3307 повідомлялося, що в процесі службового розслідування з`ясувалося, що кошти за депозитними договорами ОСОБА_1 перебувають у розпорядженні колишнього заступника директора Правобережного відділення ЗАТ КБ "ПРИВАТБАНК" ОСОБА_2 За зверненням банку, у т. ч. за цими фактами, УСБУ у Дніпропетровській області порушило кримінальну справу за частиною п`ятою статті 191 КК України. Питання про повернення коштів вирішуватиметься залежно від результатів розслідування кримінальної справи. В цей самий період подібні відповіді отримали й інші депозитні вкладники.
Такі дії банку, на думку позивача, є незаконними, оскільки неповернення депозитів за вимогою вкладника після закінчення дії відповідних договорів є порушенням його прав як вкладника.
Ухвалою Печерського районного суду міста Києва від 15 березня 2021 року зупинено провадження у цій справі до закінчення перегляду в касаційному порядку Великою Палатою Верховного Суду справи № 320/5115/17-ц.
Ухвалою Печерського районного суду міста Києва від 02 лютого 2022 року поновлено провадження у справі та призначено підготовче судове засідання.
У серпні 2022 року представник ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про залишення позову без розгляду в частині.
Печерський районний суд міста Києва ухвалою від 02 листопада 2022 року залишив без розгляду позовну заяву ОСОБА_1 в частині позовних вимог:
1) про стягнення за депозитним договором від 25 жовтня 2004 року № 0s48756116: 50 351 379,02 грн пені згідно з частиною п`ятою статті 10 Закону України "Про захист прав споживачів" за період після закінчення строку дії депозитних договорів і до 31 серпня 2020 року включно;
2) про стягнення за депозитним договором від 25 жовтня 2004 року № 0s48756117: 50 351 379,02 грн пені згідно з частиною п`ятою статті 10 Закону України "Про захист прав споживачів" за період після закінчення строку дії депозитних договорів і до 31 серпня 2020 року включно;
3) про стягнення за депозитним договором від 25 жовтня 2004 року № 0s48756118: 50 351 379,02 грн пені згідно з частиною п`ятою статті 10 Закону України "Про захист прав споживачів" за період після закінчення строку дії депозитних договорів і до 31 серпня 2020 року включно;
4) про стягнення за депозитним договором від 25 жовтня 2004 року № 0s48756119: 50 351 379,02 грн пені згідно з частиною п`ятою статті 10 Закону України "Про захист прав споживачів" за період після закінчення строку дії депозитних договорів і до 31 серпня 2020 року включно;
5) про стягнення за депозитним договором від 25 жовтня 2004 року № 0s48756120: 50 351 379,02 грн пені згідно з частиною п`ятою статті 10 Закону України "Про захист прав споживачів" за період після закінчення строку дії депозитних договорів і до 31 серпня 2020 року включно;
6) про стягнення за депозитним договором від 25 жовтня 2004 року № 0s48756121: 15 350 443,96 грн пені згідно з частиною п`ятою статті 10 Закону України "Про захист прав споживачів" за період після закінчення строку дії депозитних договорів і до 31 серпня 2020 року включно;
7) про стягнення за депозитним договором від 04 листопада 2004 року № 0s48756128: 1 182 764 310,10 грн пені згідно з частиною п`ятою статті 10 Закону України "Про захист прав споживачів" за період після закінчення строку дії депозитних договорів і до 31 серпня 2020 року включно.
У червні 2023 року до суду надійшла письмова промова адвоката Дешевого О. А. як представника ОСОБА_1, у якій він просив задовольнити позовні вимоги з урахуванням заяви про збільшення розміру позовних вимог, заяви про залишення позову без розгляду в частині та остаточно просив стягнути з АТ КБ "ПРИВАТБАНК" на користь ОСОБА_1 кошти за такими договорами банківських вкладів в іноземній валюті (євро):
1) від 25 жовтня 2004 року № 0s48756116: 10 000,00 євро - номінальну суму вкладу; 280,27 євро - проценти за три місяці строку дії депозитного договору; 1 261,52 євро - проценти за період з 27 січня 2005 року до 03 травня 2017 року за вкладом "на вимогу" в розмірі 1 % річних; 3,42 євро - проценти за період з 04 травня 2017 року до 31 серпня 2020 року за вкладом "на вимогу" в розмірі 0,01 % річних; 925,22 євро - 3 % річних згідно з частиною другою статті 625 ЦК України з урахуванням строку позовної давності в три роки до дня звернення до суду за період з 01 вересня 2017 року до 31 серпня 2020 року;
2) від 25 жовтня 2004 року № 0s48756117: 10 000,00 євро - номінальну суму вкладу; 280,27 євро - проценти за три місяці строку дії депозитного договору; 1 261,52 євро - проценти за період з 27 січня 2005 року до 03 травня 2017 року за вкладом "на вимогу" в розмірі 1 % річних; 3,42 євро - проценти за період з 04 травня 2017 року до 31 серпня 2020 року за вкладом "на вимогу" в розмірі 0,01 % річних; 925,22 євро - 3 % річних згідно з частиною другою статті 625 ЦК України з урахуванням строку позовної давності в три роки до дня звернення до суду за період з 01 вересня 2017 року до 31 серпня 2020 року;
3) від 25 жовтня 2004 року № 0s48756118: 10 000,00 євро - номінальну суму вкладу; 280,27 євро - проценти за три місяці строку дії депозитного договору; 1 261,52 євро - проценти за період з 27 січня 2005 року до 03 травня 2017 року за вкладом "на вимогу" в розмірі 1 % річних; 3,42 євро - проценти за період з 04 травня 2017 року до 31 серпня 2020 року за вкладом "на вимогу" в розмірі 0,01 % річних; 925,22 євро - 3 % річних згідно з частиною другою статті 625 ЦК України з урахуванням строку позовної давності в три роки до дня звернення до суду за період з 01 вересня 2017 року до 31 серпня 2020 року;
4) від 25 жовтня 2004 року № 0s48756119: 10 000,00 євро - номінальну суму вкладу; 280,27 євро - проценти за три місяці строку дії депозитного договору; 1 261,52 євро - проценти за період з 27 січня 2005 року до 03 травня 2017 року за вкладом "на вимогу" в розмірі 1 % річних; 3,42 євро - проценти за період з 04 травня 2017 року до 31 серпня 2020 року за вкладом "на вимогу" в розмірі 0,01 % річних; 925,22 євро - 3 % річних згідно з частиною другою статті 625 ЦК України з урахуванням строку позовної давності в три роки до дня звернення до суду за період з 01 вересня 2017 року до 31 серпня 2020 року;
5) від 25 жовтня 2004 року № 0s48756120: 10 000,00 євро - номінальну суму вкладу; 280,27 євро - проценти за три місяці строку дії депозитного договору; 1 261,52 євро - проценти за період з 27 січня 2005 року до 03 травня 2017 року за вкладом "на вимогу" в розмірі 1 % річних; 3,42 євро - проценти за період з 04 травня 2017 року до 31 серпня 2020 року за вкладом "на вимогу" в розмірі 0,01 % річних; 925,22 євро - 3 % річних згідно з частиною другою статті 625 ЦК України з урахуванням строку позовної давності в три роки до дня звернення до суду за період з 01 вересня 2017 року до 31 серпня 2020 року;
6) від 25 жовтня 2004 року № 0s48756121: 3 048,56 євро - номінальну суму вкладу; 85,44 євро - проценти за три місяці строку дії депозитного договору; 384,58 євро - проценти за період з 27 січня 2005 року до 03 травня 2017 року за вкладом "на вимогу" в розмірі 1 % річних; 1,04 євро - проценти за період з 04 травня 2017 року до 31 серпня 2020 року за вкладом "на вимогу" в розмірі 0,01 % річних; 282,06 євро - 3 % річних згідно з частиною другою статті 625 ЦК України з урахуванням строку позовної давності в три роки до дня звернення до суду за період з 01 вересня 2017 року до 31 серпня 2020 року;
7) від 04 листопада 2004 року № 0s48756128: 234 902,77 євро - номінальну суму вкладу; 6 583,71 євро - проценти за три місяці строку дії депозитного договору; 29 567,21 євро - проценти за період з 27 січня 2005 року до 03 травня 2017 року за вкладом "на вимогу" в розмірі 1 % річних; 80,39 євро - проценти за період з 04 травня 2017 року до 31 серпня 2020 року за вкладом "на вимогу" в розмірі 0,01 % річних; 21 733,78 євро - 3 % річних згідно з частиною другою статті 625 ЦК України з урахуванням строку позовної давності в три роки до дня звернення до суду за період з 01 вересня 2017 року до 31 серпня 2020 року.
Короткий зміст рішення суду першої інстанції
Печерський районний суд міста Києва рішенням від 20 вересня 2023 року позов задовольнив. Стягнув з АТ КБ "ПРИВАТБАНК" на користь ОСОБА_1 :
1) за депозитним договором від 25 жовтня 2004 року № 0s48756116: 10 000,00 євро - номінальну суму вкладу; 280,27 євро - проценти за три місяці строку дії депозитного договору; 1 261,52 євро - проценти за період з 27 січня 2005 року до 03 травня 2017 року за вкладом "на вимогу" в розмірі 1 % річних; 3,42 євро - проценти за період з 04 травня 2017 року до 31 серпня 2020 року за вкладом "на вимогу" в розмірі 0,01 % річних; 925,22 євро - 3 % річних за частиною другою статті 625 ЦК України з урахуванням строку позовної давності за період з 01 вересня 2017 року до 31 серпня 2020 року;
2) за депозитним договором від 25 жовтня 2004 року № 0s48756117: 10 000,00 євро - номінальну суму вкладу; 280,27 євро - проценти за три місяці строку дії депозитного договору; 1 261,52 євро - проценти за період з 27 січня 2005 року до 03 травня 2017 року за вкладом "на вимогу" в розмірі 1 % річних; 3,42 євро - проценти за період з 04 травня 2017 року до 31 серпня 2020 року за вкладом "на вимогу" в розмірі 0,01 % річних; 925,22 євро - 3 % річних за частиною другою статті 625 ЦК України з урахуванням строку позовної давності до суду за період з 01 вересня 2017 року до 31 серпня 2020 року;
3) за депозитним договором від 25 жовтня 2004 року № 0s48756118: 10 000,00 євро - номінальну суму вкладу; 280,27 євро - проценти за три місяці строку дії депозитного договору; 1 261,52 євро - проценти за період з 27 січня 2005 року до 03 травня 2017 року за вкладом "на вимогу" в розмірі 1 % річних; 3,42 євро - проценти за період з 04 травня 2017 року до 31 серпня 2020 року за вкладом "на вимогу" в розмірі 0,01 % річних; 925,22 євро - 3 % річних за частиною другою статті 625 ЦК України з урахуванням строку позовної давності за період з 01 вересня 2017 року до 31 серпня 2020 року;
4) за депозитним договором від 25 жовтня 2004 року № 0s48756119: 10 000,00 євро - номінальну суму вкладу; 280,27 євро - проценти за три місяці строку дії депозитного договору; 1 261,52 євро - проценти за період з 27 січня 2005 року до 03 травня 2017 року за вкладом "на вимогу" в розмірі 1 % річних; 3,42 євро - проценти за період з 04 травня 2017 року до 31 серпня 2020 року за вкладом "на вимогу" в розмірі 0,01 % річних; 925,22 євро - 3 % річних за частиною другою статті 625 ЦК України з урахуванням строку позовної давності за період з 01 вересня 2017 року до 31 серпня 2020 року;
5) за депозитним договором від 25 жовтня 2004 року № 0s48756120: 10 000,00 євро - номінальну суму вкладу; 280,27 євро - проценти за три місяці строку дії депозитного договору; 1 261,52 євро - проценти за період з 27 січня 2005 року до 03 травня 2017 року за вкладом "на вимогу" в розмірі 1 % річних; 3,42 євро - проценти за період з 04 травня 2017 року до 31 серпня 2020 року за вкладом "на вимогу" в розмірі 0,01 % річних; 925,22 євро - 3 % річних за частиною другою статті 625 ЦК України з урахуванням строку позовної давності за період з 01 вересня 2017 року до 31 серпня 2020 року;
6) за депозитним договором від 25 жовтня 2004 року № 0s48756121: 3 048,56 євро - номінальну суму вкладу; 85,44 євро - проценти за три місяці строку дії депозитного договору; 384,58 євро - проценти за період з 27 січня 2005 року до 03 травня 2017 року за вкладом "на вимогу" в розмірі 1 % річних; 1,04 євро - проценти за період з 04 травня 2017 року до 31 серпня 2020 року за вкладом "на вимогу" в розмірі 0,01 % річних; 282,06 євро - 3 % річних за частиною другою статті 625 ЦК України з урахуванням строку позовної давності за період з 01 вересня 2017 року до 31 серпня 2020 року;
7) за депозитним договором від 04 листопада 2004 року № 0s48756128: 234 902,77 євро - номінальну суму вкладу; 6 583,71 євро - проценти за три місяці строку дії депозитного договору; 29 567,21 євро - проценти за період з 27 січня 2005 року до 03 травня 2017 року за вкладом "на вимогу" в розмірі 1 % річних; 80,39 євро - проценти за період з 04 травня 2017 року до 31 серпня 2020 року за вкладом "на вимогу" в розмірі 0,01 % річних; 21 733,78 євро - 3 % річних за частиною другою статті 625 ЦК України з урахуванням строку позовної давності за період з 01 вересня 2017 року до 31 серпня 2020 року.
Вирішив питання щодо розподілу судових витрат.
Рішення суду першої інстанції мотивоване обґрунтованістю та доведеністю заявлених вимог.
Короткий зміст рішення апеляційного суду
Київський апеляційний суд постановою від 18 квітня 2024 року апеляційну скаргу АТ КБ "ПРИВАТБАНК" залишив без задоволення, а рішення Печерського районного суду міста Києва від 20 вересня 2023 року - без змін.
Постанова апеляційного суду мотивована законністю й обґрунтованістю рішення суду першої інстанції.
Короткий зміст вимог касаційної скарги, відзиву на неї, їх узагальнені аргументи
У квітні 2024 року АТ КБ "ПРИВАТБАНК" подало до Верховного Суду касаційну скаргу, в якій, посилаючись на неправильне застосування судами норм матеріального права та порушення норм процесуального права, просило скасувати рішення Печерського районного суду міста Києва від 20 вересня 2023 року і постанову Київського апеляційного суду від 18 квітня 2024 року та ухвалити нове рішення, яким у задоволенні позовних вимог відмовити в повному обсязі.
Підставою касаційного оскарження судового рішення банк вказував те, що апеляційний суд в оскаржуваному судовому рішенні застосував норми права без урахування висновків щодо застосування норм права у подібних правовідносинах, викладених у постанові Великої Палати Верховного Суду від 09 листопад 2021 року у справі № 320/5115/17 та постановах Верховного Суду від 22 лютого 2023 року у справі № 757/61563/19, від 18 травня 2018 року у справі № 761/18883/15-ц, від 31 липня 2019 року у справі № 201/13687/16-ц, від 28 березня 2018 року у справі № 757/1536/15-ц, від 19 лютого 2020 року у справі № 201/15704/15.
Касаційна скарга мотивована неврахуванням судами того, що договір банківського вкладу вважається укладеним з моменту зарахування коштів на депозитний рахунок вкладника, однак серед наданих позивачем документів немає тих, які підтверджують дотримання письмової форми договорів про депозитний вклад та внесення грошових коштів до банку - документів встановленої форми, які відповідають вимогам нормативно-правових актів про внесення готівки в касу банку як банківський вклад. Крім того, для оформлення банківського вкладу в обов`язковому порядку відкривається особистий рахунок клієнта на підставі укладеного в письмовій формі договору банківського рахунку, однак надані позивачем договори про депозитний вклад не містять інформації про відкриті рахунки банківського вкладу. Меморіальний ордер не є документом, який підтверджує факт внесення готівкових коштів на вкладний (депозитний) рахунок.
У зв`язку з відсутністю правовідносин між ОСОБА_1 і АТ КБ "ПРИВАТБАНК" немає підстав для нарахування та стягнення процентів за цими договорами. Суди в рішенні не навели ніяких розрахунків стягуваних сум, не перевірили коректність розрахунків позивача.
Встановивши, що строк договорів був 3 місяці (без пролонгації) та подання 26 травня 2005 року заяви про повернення вкладів, суд першої інстанції не врахував, що з моменту закінчення строку договору та/або з моменту розірвання цих договорів нарахування передбачених договорами процентів припиняється, з 26 травня 2005 року права та інтереси забезпечуються частиною другою статті 625 ЦК України, яка регламентує наслідки прострочення виконання грошового зобов`язання. Тому в задоволенні позовних вимог в частині стягнення процентів після закінчення строку дії договорів суд мав відмовити.
Також суд помилково не застосував позовну давність, про застосування якої просив банк.
Крім цього, суд першої інстанції не врахував норми податкового законодавства, приймаючи рішення у справі. Так, податкове законодавство передбачає, що суми нарахованих банком відсотків на депозитні кошти та неустойка (пеня, штрафи), стягнуті на підставі судового рішення, включаються до оподатковуваного доходу платника податку та, відповідно, підлягають оподаткуванню на загальних підставах за ставками, визначеними ПК України.