ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23 січня 2025 року
м. Київ
cправа № 910/11202/22
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного господарського суду:
Кролевець О. А. - головуючий, Баранець О. М., Губенко Н. М.
за участю секретаря судового засідання - Грабовського Д. А.
та представників:
позивача - Мостепанюк В. І., Палажченко О. О.
відповідачів 1, 3, 6, 7, 8, 9, 10 - не з`явився
відповідачів 4, 11, 13, 14, 15 - Гольдарб Я. Ю.
відповідачів 2, 5, 12 - не з`явились
розглянувши у відкритому судовому засіданні касаційні скарги Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
на постанову Північного апеляційного господарського суду від 02.04.2024 (головуючий - Яковлєв М. Л., судді Станік С. Р., Шаптала Є. Ю.)
і рішення Господарського суду міста Києва від 15.11.2023 (суддя - Зеленіна Н. І.)
та додаткове рішення Господарського суду міста Києва від 13.12.2023 (суддя - Зеленіна Н. І.)
і додаткову постанову Північного апеляційного господарського суду від 30.04.2024 (головуючий - Яковлєв М. Л., судді Станік С. Р., Шаптала Є. Ю.)
у справі № 910/11202/22
за позовом Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
до 1) ОСОБА_1, 2) ОСОБА_2, 3) ОСОБА_3, 4) ОСОБА_4, 5) ОСОБА_5, 6) ОСОБА_6, 7) ОСОБА_7, 8) ОСОБА_8, 9) ОСОБА_9, 10) ОСОБА_10, 11) ОСОБА_11, 12) ОСОБА_12, 13) ОСОБА_13, 14) ОСОБА_14, 15) ОСОБА_15
про стягнення 2 375 429 188,10 грн
ВСТАНОВИВ:
Короткий зміст позовних вимог
1. Фонд гарантування вкладів фізичних осіб (позивач) звернувся до Господарського суду міста Києва з позовом до ОСОБА_1 (відповідач 1), ОСОБА_2 (відповідач 2), ОСОБА_3 (відповідач 3), ОСОБА_4 (відповідач 4), ОСОБА_5 (відповідач 5), ОСОБА_6 (відповідач 6), ОСОБА_7 (відповідач 7), ОСОБА_8 (відповідач 8), ОСОБА_9 (відповідач 9), ОСОБА_10 (відповідач 10), ОСОБА_11 (відповідач 11), ОСОБА_12 (відповідач 12), ОСОБА_13 (відповідач 13), ОСОБА_14 (відповідач 14), ОСОБА_15 (відповідач 15) про стягнення збитків з пов`язаних із банком осіб (з урахуванням заяв про збільшення позовних вимог) у розмірі 2 375 429 188,10 грн, які завдані АТ "Єврогазбанк" протиправними діями та рішеннями відповідачів
2. Позовні вимоги мотивовані тим, що АТ "Єврогазбанк" та кредиторам АТ "Єврогазбанк" була завдана шкода внаслідок дій відповідачів, в саме, проведення відповідачами, як членами органів управління АТ "Єврогазбанк", невиваженої ризикованої кредитної політики протягом 2011-2013 років, нездійснення належного контролю за економічними показниками діяльності АТ "Єврогазбанк", що призвело до неплатоспроможності АТ "Єврогазбанк".
3. Позивач вважає, що ухвалення ряду недобросовісних рішень органів управління АТ "Єврогазбанк" про видачу пов`язаним некредитоспроможним позичальникам кредитів на значні суми, забезпечені майновою порукою акціонерів АТ "Єврогазбанк", за завищеною договірною вартістю застави, та ухвалення ряду недобросовісних рішень про інвестування у цінні папери на значні суми емітентів/продавців, що мають зв`язки із керівництвом банку, призвело до заподіяння АТ "Єврогазбанк" збитків. Таким рішеннями є дії, які проявляються в укладенні певних кредитних договорів та договорів купівлі-продажу цінних паперів.
Короткий зміст рішення суду першої інстанції та постанови суду апеляційної інстанції
4. Рішенням Господарського суду міста Києва від 15.11.2023, залишеним без змін постановою Північного апеляційного господарського суду від 02.04.2024 у задоволенні позову відмовлено повністю.
5. Відмовляючи у задоволенні позову, суд першої інстанції, з висновками якого погодився апеляційний господарський суд, виходив з того, що позивач не довів наявності всіх елементів складу цивільно-правового правопорушення, зокрема, наявності неправомірної поведінки відповідачів під час укладення спірних правочинів, обставини завдання відповідачами збитків саме внаслідок укладення спірних договорів та причинно-наслідкового зв`язку між такими діями та завданою шкодою, що є підставою для відмови в позові.
6. Вказаних висновків суди першої інстанції і апеляційної інстанцій дійшли виходячи з наступного:
- на момент прийняття відповідачами рішень у 2011-2014 роках, останні діяли як керівники АТ "Єврогазбанк" та пов`язані із АТ "Єврогазбанк" особи, а відповідно до Закону України "Про банки і банківську діяльність" (у редакції, що була чинною протягом 2011-2014 років), саме на власників істотної участі та керівників банку за рішенням суду може бути покладена відповідальність за зобов`язаннями банку в разі віднесення банку з їх вини до категорії неплатоспроможних;
- положення статей 92, 1166 Цивільного кодексу України, частини другої статті 89 Господарського кодексу України, статті 63 Закону України "Про акціонерні товариства", статей 37, 39, 40, 42, 43, 44 Закону України "Про банки і банківську діяльність", частини п`ятої статті 52 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" (у відповідних редакціях цих законів, чинних протягом спірного періоду), презюмують солідарну відповідальність органів юридичної особи за шкоду, заподіяну юридичній особі порушенням обов`язків щодо її представництва. Неправомірність їх поведінки може полягати як у вчиненні певних дій, так і в їх не вчиненні, тобто бездіяльності. Отже, неплатоспроможність АТ "Єврогазбанк" може бути наслідком як активних дій учасників, органів управління АТ "Єврогазбанк" (ухвалення рішень, підписання договорів, спрямованих на купівлю облігацій), так і пасивної їх бездіяльності;
- заявлені позивачем позовні вимоги до пов`язаних з банком осіб мають розглядатися разом у межах однієї справи, адже у випадку завдання шкоди банку діями його посадових осіб, внаслідок чого настала неплатоспроможність банку, які несуть солідарну відповідальність перед банком як члени органу (органів) управління, повний склад правопорушення можна встановити лише шляхом системного аналізу всієї сукупності дій чи бездіяльності посадових осіб, у тому числі дослідження проведених банківських операцій та їх вплив на фінансове становище банку в цілому, а операції банку та їх наслідки для його платоспроможності не можна розглядати окремо;
- протягом 2011-2014 років АТ "Єврогазбанк" укладено ряд кредитних договорів, зокрема, з ТОВ "Вітас", ТОВ "Сеторі Консалтінг Груп", ТОВ "Еліт Союз ЛТД", ТОВ "Анталія Плюс", ТОВ "Джет Інвестментс", ТОВ "Мега Астер", ПП "Дніпро Ескорт", ТОВ "Перлога ТБК", ТОВ "СС-Бюро", ТОВ "ТД "Голдтрейдінг", ТОВ "Новітні технології міста". Окрім того, АТ "Єврогазбанк" було укладено ряд договорів купівлі-продажу цінних паперів, зокрема, з ТОВ "КУА "Еско-Капітал", ТОВ "Еско-Капітал", ТОВ "Інсайт Капітал", ТОВ "КУА "Еско-Капітал", ТОВ "Інсайт-Консалтінг", ТОВ "ФК "СТС-Капітал", ТОВ "Кайдзен Капітал", ТОВ "Еско-Інвест". При цьому, відповідачі 1-12 брали участь у вирішенні таких питань: погодження надання кредитів та укладення кредитних договорів; укладення договорів застави майнових прав на грошові кошти, які належать АТ "Єврогазбанк" в якості забезпечення виконання зобов`язань по кредитним договорам, в тому числі, спірним; внесення змін до кредитних договорів; збільшення ліміту кредитної лінії; надання траншів за кредитними договорами; продовження строку кредитування; оформлення та виведення забезпечення за кредитними договорами; зміни процентної ставки; продовження терміну користування кредитними коштами; виведення з-під застави майнові права та грошові кошти та інші. Зазначені обставини підтверджуються наявними у матеріалах справи протоколами засідання кредитного комітету. Відповідачі 13-15, будучи акціонерами банку та членами спостережної ради, виступали іпотекодавцями за деякими кредитними договорами;
- виходячи з предмету доказування у цій справі, з метою встановлення обставин ухвалення рішень відповідачів 1-12, на підставі яких документів ухвалювалося рішення, для встановлення того, що прийняття спірних рішень відповідачами 1-12 відповідало/або не відповідало обґрунтованому рівню ризику та/або загрожувало інтересам банку або кредиторів банку, слід досліджувати кредитні документації (справи) боржників/позичальників за відповідними кредитними договорами та договорами застави та іпотеки, як укладені на забезпечення кредитних зобов`язань;
- в матеріалах справи відсутні докази на підтвердження збитковості спірних операцій щодо надання кредитів. Більшість спірних кредитних договорів була забезпечена ліквідними активами, вартість яких в більшості покривала розмір наданих кредитів. Доводи позивача щодо збитковості операцій по кредитуванню судом оцінюються критично, оскільки в матеріалах справи відсутні належні та допустимі докази на підтвердження здійснення відповідний перевірок та складання звітів за результатами таких перевірок. Долучені до матеріалів справи інформаційно-аналітичні довідки не є належним доказом підтвердження збитковості операцій, оскільки складені працівниками позивача, які мають зацікавленість у стягненні коштів;
- доводи позивача щодо неналежної оцінки заставного та іпотечного майна судом оцінюються критично, оскільки як вбачається із доводів самого позивача, при наданні спірних кредитів оцінка майна проводилася, та результати такої оцінки затверджувалися АТ "Єврогазбанк". А враховуючи, що позивач посилається на оцінки заставного майна, які проведені у більшості випадків у період ліквідаційної процедури (2015 рік), цілком імовірна зміна вартості заставного/іпотечного майна, враховуючи економічні процеси, які відбуваються у державі;
- відповідно до постанови Оболонського управління поліції ГУНП у м. Києві НПУ про закриття кримінального провадження від 29.10.2018 (№ 42014100100000501 від 15.11.2014) щодо вчинення посадовими особами АТ "Єврогазбанк" кримінальних правопорушень, вбачається, що в межах досудового розслідування було проведено комісійну судово-економічну експертизу, за результатами якої встановлено відсутність документального підтвердження збитків, які завдані посадовими особами АТ "Єврогазбанк". Кримінальне провадження закрито за відсутності складу кримінального правопорушення;
- постановою Київської місцевої прокуратури № 5 кримінальне провадження від 14.02.2019, 23.10.2015 (№ 12015100050010137 від 23.10.2015) щодо вчинення кримінальних правопорушень службовими особами банку, які зловживаючи своїми службовими обов`язками, надавали кредити, які забезпечені іпотекою, яка у подальшому за рішенням цих же осіб була припинена, що призвело до неповернення кредитів, закрито за відсутності події злочину та відсутності в діянні складу злочину;
- по вищевказаним кредитним договорам у судовому порядку було стягнуто з позичальників кредитну заборгованість, а також проценти за користування кредитом, пеню за невчасне повернення кредиту та пеню за прострочення сплати процентів за користування кредитом, а відтак заборгованість за кредитними договорами може бути погашена позичальниками згідно з рішеннями судів, які набрали законної сили;
- згідно з відомостями з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, більшість позичальників здійснює свою діяльність та має визначений статутний капітал;
- при цьому сам факт невиконання боржниками зобов`язань за кредитними договорами не може автоматично підтверджувати неналежне виконання посадовими особами банку, які погодили, зокрема, продовження термінів повернення кредитів, сплати процентів, зміни процентної ставки, своїх посадових обов`язків та вимог чинного законодавства;
- вказане вище свідчить про те, що матеріали справи не містять висновків, що саме дії та/або бездіяльність відповідачів завдали шкоди кредиторам АТ "Єврогазбанк", а рішення керівництва АТ "Єврогазбанк" призвели до погіршення фінансового становища АТ "Єврогазбанк" та його подальшої неплатоспроможності;
- докази того, що спірні рішення були прийняті з перевищенням своїх повноважень та або на власну користь, а також докази того, що відповідні особи банківської установи діяли шляхом прийняття певних рішень, що не відповідає обсягу їх повноважень, у матеріалах справи відсутні. Належних та допустимих доказів на підтвердження факту наявності у відповідачів спільного наміру на завдання шкоди АТ "Єврогазбанк" та надання АТ "Єврогазбанк" переваг тому чи іншому позичальнику у порівнянні з іншими, вчинення відповідачами дій на користь позичальників, матеріали справи не містять. Більш того, із аналізу матеріалів справи вбачається, що договори укладалися на звичайних умовах, які висуваються до позичальників за аналогічними кредитними договорами. Доказів того, що шкода, яка за твердженнями позивача, завдана банку є наслідком спільних дій відповідачів матеріали справи не містять;
- заявляючи вимоги до членів Кредитного комітету, які ухвалювали рішення про укладення кредитних договорів та внесення до них змін, позивачем не обґрунтовано склад відповідачів, враховуючи те, що склад Кредитного комітету був змінним;
- як вбачається із протоколів засідання кредитного комітету, на яких приймалися рішення щодо купівлі спірних цінних паперів, метою придбання було визначено подальший продаж та отримання прибутку. У свою чергу, операції з придбання цінних паперів відбулися протягом 2012-2014 років, а остаточне відчуження акцій було здійснено лише у 2019 році, за виключенням акцій ТОВ "Медтестдіагностика", відчуження яких було здійснено у 2017 році. При цьому, за період, що минув між цими подіями, відбулися значні зміни і в економічній ситуації в країні, в стані обігу цінних паперів на фондовому ринку, і ці обставини могли мати безпосереднє значення для потенційних змін ринкової вартості будь-яких фінансових інструментів, в тому числі і цінних паперів, ці зміни не могли залежали від дій чи поведінки відповідачів на час прийняття ними спірних рішень;
- згідно офіційно оприлюдненої інформації, розміщеної на сайті https://smida.gov.ua, за даними біржового курсу остання поточна ціна цінних паперів, купівля яких, на думку позивача, завдала інтересам банку шкоди, не перевищує ціни, які зазначені у спірних договорах купівлі-продажу акцій;
- наданим відповідачем 1 висновком експертів № 202/07/50/1-23 за результатами проведення комплексної судової економічної та оціночної експертизи від 12.10.2023, який відповідає процесуальним вимогам, які висуваються до висновку експерта, встановлено, що розмір збитків нанесений АТ "Єврогазбанк" за результатами придбання вищезазначених цінних паперів нормативно та документально не підтверджується (по визначеній вартості цінних паперів): станом на дату придбання цінних паперів дохід від придбання цінних паперів складає 41 541 999,74 грн (по визначеній вартості цінних паперів);
- позивачем не доведено, які саме норми права були порушені відповідачами під час прийняття спірних рішень, та не надано доказів того, що рішення про придбання цінних паперів було прийнято з перевищенням своїх повноважень членами Кредитного комітету або на власну користь;
- у постанові Великої Палати Верховного Суду від 25.05.2021 у справі № 910/11027/18 зазначено, що якщо банку заподіяно шкоди шляхом недотримання вимог законодавства, невжиття своєчасних заходів для запобігання настанню неплатоспроможності банку тощо, що призвело до зниження чистих активів банку, порушення нормативів, зокрема, ліквідності та втрати банком стану платоспроможності, то розмір шкоди, завданої банку, оцінюється розміром недостатності майна банку для задоволення вимог усіх кредиторів, якщо не доведений більший розмір шкоди. В свою чергу, ціна позову позивачем визначена у розмірі 2 375 429 188,10 грн, що є більшим ніж реєстр акцептованих кредиторських вимог, проте позивачем належними та допустимими доказами не доведено більший розмір завданої шкоди, що свідчить про необґрунтованість дій позивача при визначенні розміру шкоди;
- позивач вибірково, на власний розсуд визначив склад відповідачів, що входили до складу кредитного комітету, правління та спостережної ради, не обґрунтувавши, як прийняття рішення саме визначеним позивачем складом відповідачів завдало шкоду кредиторам банку, враховуючи те, що рішення у спірні періоди приймалися одноголосно, а до складу кредитного комітету та спостережної ради входили також інші особи, вимоги до яких позивач не заявив. Ступінь та взагалі факт участі кожного з відповідачів у прийнятті кожного спірного управлінського рішення позивачем не тільки не досліджено і не обґрунтовано, а й взагалі проігноровано, що суперечить основним принципам настання юридичної відповідальності. Визначаючи склад відповідачів, позивач не обґрунтував, яким чином те чи інше рішення, враховуючи зміну складу кредитного комітету щодо прийняття рішень по кредитним правовідносинам та правовідносинам купівлі-продажу цінних паперів, вплинуло на завдання шкоди саме кредиторам банку, та не визначив розмір такої шкоди. Позивачем не конкретизовано, які саме дії/бездіяльність вчинялись кожним з відповідачів, тоді як кожен з останніх був наділений різним обсягом прав та повноважень, і вказані обставини унеможливлюють покладення на відповідачів саме солідарної відповідальності. Отже позивачем не доведено, що дії відповідачів були охоплені єдиним умислом і наміром щодо досягнення відповідних цілей, а саме завдання шкоди інтересам АТ "Єврогазбанк" та виведення грошових коштів із рахунків АТ "Єврогазбанк";
- судом досліджено доводи позивача про проведення відповідачами ризикової кредитної політики АТ "Єврогазбанк" та встановлено, що в матеріалах справи відсутні належні та допустимі докази, зокрема кредитні справи, які підтверджують указані обставини.
7. З огляду на відсутність правових підстав для задоволення позову, суди не розглядали заяви відповідачів про застосування наслідків спливу позовної давності.
8. Додатковим рішенням Господарського суду міста Києва від 13.12.2023, залишеним без змін постановою Північного апеляційного господарського суду від 02.04.2024 заяву ОСОБА_14 про розподіл судових витрат у справі задоволено, до стягнення з Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на користь ОСОБА_14 присуджено 225 834,00 грн; заяву ОСОБА_1 про розподіл судових витрат у справі задоволено, до стягнення з Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на користь ОСОБА_1 присуджено 611 961,14 грн витрат на професійну правничу допомогу; заяву ОСОБА_2 про розподіл судових витрат у справі задоволено, до стягнення з Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на користь ОСОБА_2 присуджено 144 109,99 грн витрат на професійну правничу допомогу.
9. Додатковою постановою Північного апеляційного господарського суду від 30.04.2024 заяву ОСОБА_1 про розподіл судових витрат задоволено частково, стягнуто з Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на користь ОСОБА_1 витрати на професійну правничу допомогу в суді апеляційної інстанції в сумі 50 000 грн; заяву ОСОБА_14 про розподіл судових витрат задоволено частково, стягнуто з Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на користь ОСОБА_14 витрати на професійну правничу допомогу в суді апеляційної інстанції в сумі 50 000 грн; заяву ОСОБА_2 про розподіл судових витрат задоволено частково, стягнуто з Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на користь ОСОБА_2 витрати на професійну правничу допомогу в суді апеляційної інстанції в сумі 50 000 грн та судові витрати на відправлення поштової кореспонденції в сумі 765 грн.
Короткий зміст вимог касаційної скарги та узагальнення її доводів
10. Фонд гарантування вкладів фізичних осіб звернувся до Верховного Суду з касаційною скаргою, в якій просить скасувати постанову Північного апеляційного господарського суду від 02.04.2024, рішення Господарського суду міста Києва від 15.11.2023 та додаткове рішення Господарського суду міста Києва від 13.12.2023, а матеріали справи направити на новий розгляд до суду першої інстанції.
11. У касаційній скарзі скаржник не погоджується з висновками судів першої та апеляційної інстанцій, при цьому, обґрунтовуючи підставу касаційного оскарження, передбачену пунктом 1 частини другої статті 287 Господарського процесуального кодексу України (далі - ГПК України), скаржник зазначає, що господарські суди застосували норми права без урахування висновків щодо застосування норм права у подібних правовідносинах, викладених у постанові Великої Палати Верховного Суду від 12.03.2019 у справі № 920/715/17, та постановах Верховного Суду від 08.02.2022 у справі № 910/15260/18, від 25.07.2023 у справі № 910/13325/21, від 14.09.2021 у справі № 910/11371/18, від 25.05.2021 у справі № 910/11027/18, від 28.10.2022 у справі № 910/3782/21, від 05.02.2024 у справі № 910/4149/21, від 07.09.2022 у справі № 904/3867/21, від 27.09.2022 у справі № 904/3864/21, від 04.12.2018 у справі № 910/21493/17, від 26.11.2019 у справі № 910/20261/16, від 22.10.2019 у справі № 911/2129/17, від 18.03.2024 у справі № 910/12955/20, від 08.11.2023 у справі № 916/1489/22, від 23.01.2020 у справі № 918/36/19, 02.10.2018 у справі № 910/14/17, від 23.10.2019 у справі № 917/1307/18, від 18.11.2019 у справі № 902/761/18, від 04.12.2019 у справі № 917/2101/17, від 07.07.2021 у справі № 916/2620/20, від 09.11.2023 у справі № 910/635/20.
12. В обґрунтування підстави касаційного оскарження, передбаченої пунктом 4 частини другої статті 287 ГПК України скаржник зазначає, що суди попередніх інстанцій належним чином не дослідили зібрані у справі докази, а також встановили обставини, що мають суттєве значення, на підставі недопустимих доказів (пункти 1, 4 частини третьої статті 310 ГПК України).
13. Також, Фонд гарантування вкладів фізичних осіб звернувся до Верховного Суду з касаційною скаргою, в якій просить скасувати додаткову постанову Північного апеляційного господарського суду від 30.04.2024 та ухвалити нове рішення, яким відмовити у задоволенні заяв ОСОБА_1, ОСОБА_14 та ОСОБА_2 про розподіл судових витрат.
14. У касаційній скарзі скаржник не погоджується з висновками суду апеляційної інстанції, при цьому, обґрунтовуючи підставу касаційного оскарження, передбачену пунктом 1 частини другої статті 287 ГПК України, зазначає, що апеляційний господарський суд застосував норми права без урахування висновків щодо застосування норм права у подібних правовідносинах, викладених у постанові Великої Палати Верховного Суду від 16.11.2022 у справі № 922/1964/21 та постановах Верховного Суду від 03.10.2019 у справі № 922/445/19, від 01.08.2019 у справі № 915/237/18, від 24.10.2019 у справі № 905/1795/18, від 17.09.2020 у справі № 904/3583/19, від 07.11.2019 у справі № 905/1795/18, від 08.04.2020 у справі № 922/2685/19.
15. В обґрунтування підстави касаційного оскарження, передбаченої пунктом 4 частини другої статті 287 ГПК України скаржник зазначає, що суд апеляційної інстанції належним чином не дослідив зібрані у справі докази (пункт 1 частини третьої статті 310 ГПК України).
Позиція інших учасників справи
16. Відповідачі 1, 3, 6-10 подали відзив на касаційні скарги у якому останні не погоджуються з доводами касаційних скарг, вважають їх безпідставними і необґрунтованими, просять у задоволенні касаційних скарг відмовити, а оскаржувані судові рішення залишити без змін.
17. Відповідачі 4, 11, 13-15 подали відзив на касаційні скарги у якому останні не погоджуються з доводами касаційних скарг, вважають їх безпідставними і необґрунтованими, просять у задоволенні касаційних скарг відмовити, а оскаржувані судові рішення залишити без змін.
18. Інші учасники не надали відзивів на касаційні скарги, що відповідно до частини третьої статті 295 ГПК України не перешкоджає перегляду оскаржуваних судових рішень.
Розгляд заяв і клопотань
19. 14.06.2024, 24.07.2024 і 13.01.2025 до Верховного Суду від представника позивача надійшли письмові пояснення, у яких міститься додаткове обґрунтування касаційної скарги, а також додаткові докази.
20. Так, з приводу поданих представником позивача зазначених письмових пояснень Верховний Суд зазначає таке.
21. Відповідно до частини першої статті 298 ГПК України особа, яка подала касаційну скаргу, має право доповнити чи змінити її протягом строку на касаційне оскарження.
22. Згідно з частиною четвертою статті 13 ГПК України кожна сторона несе ризик настання наслідків, пов`язаних з вчиненням чи невчиненням нею процесуальних дій.
23. Відповідно до положень статті 118 ГПК України право на вчинення процесуальних дій втрачається із закінченням встановленого законом або призначеного судом строку. Заяви, скарги і документи, подані після закінчення процесуальних строків, залишаються без розгляду, крім випадків, передбачених цим Кодексом.
24. Отже скористатися таким правом на подачу доповнень до касаційної скарги особа може лише протягом вказаного строку, а суд касаційної інстанції не уповноважений під час розгляду касаційної скарги змінювати такий строк.
25. Водночас доповнення до касаційної скарги, викладені у наведених письмових поясненнях, подані представником позивача з пропуском передбаченого законом строку на касаційне оскарження, тому залишаються Судом без розгляду.
Фактичні обставини справи, встановлені судами першої та апеляційної інстанцій
26. Постановою Правління Національного банку України від 16.07.2014 № 424 Акціонерне товариство "Єврогазбанк" (далі Банк) віднесено до категорії неплатоспроможних.
27. Рішенням Виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 16.07.2014 № 57 розпочато з 17.07.2014 ліквідаційну процедуру виведення АТ "Єврогазбанк" з ринку шляхом запровадження в ньому тимчасової адміністрації та призначено уповноважену особу на ліквідацію АТ "Єврогазбанк".
28. Постановою Правління Національного банку України від 17.11.2014 № 725 вирішено відкликати банківську ліцензію та ліквідувати АТ "Єврогазбанк".
29. Рішенням Виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18.11.2014 № 121 вирішено розпочати процедуру ліквідації АТ "Єврогазбанк" та призначити уповноважену особу на ліквідацію.
30. Рішенням Виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 26.02.2015 № 050/15 затверджено реєстр акцептованих вимог кредиторів АТ "Єврогазбанк". У подальшому, рішенням Виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 01.08.2019 № 1955 були затверджені зміни № 27 до переліку вимог кредиторів, акцептованих уповноваженою особою фонду. Після внесення таких змін загальна сума акцептованих вимог кредиторів становить 2 194 367 378,57 грн.
31. Рішенням Виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 26.03.2015 № 075/15 затверджено результати інвентаризації та акт "Про формування ліквідаційної маси АТ "Єврогазбанк".
32. 11.12.2019 до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань внесено запис про припинення юридичної особи - АТ "Єврогазбанк".
33. Відповідно до звіту уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб про завершення ліквідаційної процедури АТ "Єврогазбанк": станом на 22.10.2019 загальна сума затверджених вимог кредиторів АТ "Єврогазбанк" склала 2 195 130 170,00 грн; загальна сума задоволених вимог кредиторів - 231 889 170,00 грн; загальна сума незадоволених вимог кредиторів - 1 963 240 991,00 грн.
34. Пов`язаними особами Банку, якими прийнято рішення/вчинені дії, які спричинили, на думку позивача, збитки Банку та його кредиторам, є наступні особи:
- ОСОБА_19 (акціонер банку, член Спостережної ради, Голова Правління);
- ОСОБА_20 (Заступник голови Правління);
- ОСОБА_21 (Заступник голови Правління, головний бухгалтер);
- ОСОБА_5 (Начальник департаменту правового забезпечення);
- ОСОБА_8 (Начальник департаменту Казначейство);
- ОСОБА_22 (Заступник голови Правління, начальник управління економіки, фінансів та контролю ризиків);
- ОСОБА_4 (Заступник голови Правління, відповідальний працівник за проведення фінансового моніторингу);
- ОСОБА_23 (Заступник голови Правління, начальник операційного департаменту);
- ОСОБА_7 (начальник департаменту Казначейство);
- ОСОБА_24 (Заступник голови Правління, начальник юридичної служби, начальник департаменту правового забезпечення);
- ОСОБА_12 (акціонер Банку, член Спостережної ради, заступник голови Правління, начальник служби безпеки, заступник начальника департаменту фінансового моніторингу);
- ОСОБА_11 (акціонер Банку, Голова Правління);
- ОСОБА_14 (власник істотної участі Банку - 37,5862% акцій Банку), контролер Банку (спільно з іншими членами своєї родини володіє акціями Банку в розмірі більше 50%) та голова Спостережної ради, радник Голови Правління);
- ОСОБА_13 (власник істотної участі Банку - 31,7380% акцій Банку), контролер Банку (спільно з іншими членами своєї родини володіє акціями Банку в розмірі більше 50%) та член Спостережної ради, радник Голови Правління);
- ОСОБА_15 (власник істотної участі Банку (16,5517% акцій Банку), контролер Банку (спільно з іншими членами своєї родини володіє акціями Банку в розмірі більше 50%) та член Спостережної ради, радник Голови Правління).
35. З наявних у матеріалах справи документів, а саме: протоколів засідання кредитного комітету: №863/1-110712 від 11.07.2012, №866-170712 від 17.07.2012, №917-241012 від 24.10.2012, №934-261112 від 26.11.2012, №951/1-241212 від 24.12.2012, №974/2-250213 від 25.02.2013, №1014-240513 від 24.05.2013, №1036/1-050713 від 05.07.2013, №1058/2-230813 від 23.08.2013, №1127-240114 від 24.01.2014, №1143/2-270214 від 27.02.2014, №1164-220514 від 22.05.2014, №1177-060614 від 06.06.2014, №1044/2-300713 від 30.07.2013, №1072-250913 від 25.09.2013, №1127-240114 від 24.01.2014, №1148-190314 від 19.03.2014, №642-290611 від 29.06.2011, №704-031011 від 03.10.2011, №704/1-031011 від 03.10.2011, №739-081211 від 08.12.2011, №750-281211 від 28.12.2011, №794-270312 від 27.03.2012, №802-030412 від 03.04.2012, №823-040512 від 04.05.2012, №832-290512 від 29.05.2012, №843/1-140612 від 14.06.2012, №850-250612 від 25.06.2012, №871-240712 від 24.07.2012, №871/2-240712 від 24.07.2012, №901-250912 від 25.09.2012, №951-241212 від 24.12.2012, №1002-220413 від 22.04.2013, №1118-251213 від 25.12.2013, №1157-300414 від 30.04.2014, №1170-300514 від 30.05.2014, №1181-160614 від 16.06.2014, №1182-170614 від 17.06.2014, №754-110112 від 11.01.2012, №777-270212 від 27.02.2012, №778-290212 від 29.02.2012, №802-030412 від 03.04.2012, №871-240712 від 24.07.2012, №871/2-240712 від 24.07.2012, №951-241212 від 24.12.2012, №973-220213/1 від 22.02.2013, №1118-251213 від 25.12.2013, №1157-300414 від 30.04.2014, №1170-300514 від 30.05.2014, №1170-300514 від 30.05.2014, №1190-030714 від 03.07.2014, №832-290512 від 29.05.2012, №840/2-110612 від 11.06.2012, №871-240712-1 від 24.07.2012, №885-270812 від 27.08.2012, №887-300812 від 30.08.2012, №934-261112 від 26.11.2012, №951/2-241212 від 24.12.2012, №1014-240513 від 24.05.2013, №1044/3-300713 від 30.07.2013, №1165-260514 від 26.05.2014, №755-110112/1 від 12.01.2012, №771-150212 від 15.02.2012, №777-270212 від 27.02.2012, №786-160312 від 16.03.2012, №796-290312 від 29.03.2012, №809-120412 від 12.04.2012, №820-280412/2 від 28.04.2012, №822-030512 від 03.05.2012, №839-070612 від 07.06.2012, №852/1-270612 від 27.06.2012, №862-100712 від 10.07.2012, №871-240712 від 24.07.2012, №871/1-240712 від 24.07.2012, №878/1-030812 від 03.08.2012, №954-271212 від 27.12.2012, №1043-250713 від 25.07.2013, №1118-251213 від 25.12.2013, №913-151012 від 15.10.2012, №925-011112 від 01.11.2012, №933-231112 від 23.11.2012, №934-261112 від 26.11.2012, №951/3-241212 від 24.12.2012, №1014-240513 від 24.05.2013, №1014_2-270513 від 27.05.2013, №1073/2-270913 від 27.09.2013, №1077/2-041013 від 04.10.2013, №1080-141013 від 14.10.2013, №1127-240114 від 24.01.2014, №1143/2-270214 від 27.02.2014, №1078-091013 від 09.10.2013, №1148-190314 від 19.03.2014, №1058-220813 від 22.08.2013, №1063-030913 від 02.09.2013, №1164/1-220514 від 22.05.2014, №1070-190913 від 19.09.2013, №1075-011013 від 01.10.2013, №1059-280813 від 28.08.2013, №1069-170913 від 17.09.2013, №797/1/ЦП-300312 від 30.03.2012, №823/1/цп-040512 від 04.05.2012, №882/ЦП-150812 від 15.08.2012, №1004/1/ЦП-250413 від 25.04.2013, №11/ЦП-130214 від 13.02.2014, №952/ЦП-251212 від 25.12.2012, №1019/ЦП-310513 від 31.05.2013, №13/ЦП-140214 від 14.02.2014, №1038/5/ЦП-160713 від 16.07.2013, №9/ЦП-290114 від 29.01.2014, №18/ЦП-280214 від 28.02.2014, №847/ЦП-210612 від 21.06.2012, №850-250612/1 від 25.06.2012, №946/2/цп-171212 від 17.12.2012; наказів Банку щодо оновлення складу комітетів: №179 від 22.06.2011, №362 від 24.11.2011, №92 від 20.03.2012, №225 від 02.08.2012, №296 від 01.10.2012, №34 від 01.02.2013, №169 від 23.05.2013, №7 від 09.01.2014; протоколу акціонерів Банку станом на 23.08.2011; інформації про власників істотної участі в Банку станом на 01.08.2014 та станом на 13.02.2014, слідує, що на момент прийняття відповідачами рішень у 2011-2014 роках, останні діяли як керівники банку та пов`язані із банком особи.
36. Також суди встановили, що з матеріалів справи слідує, що:
- наказом Банку № 100 від 12.04.2011 "Щодо оновлення складу комітетів AT "Єврогазбанк", у зв`язку із виробничою необхідністю та кадровими змінами, затверджено Кредитний комітет у такому складі: Голова комітету: ОСОБА_11 - голова Правління; Секретар Кредитного комітету: ОСОБА_25 - заступник Голови Правління - начальник кредитно- інвестиційного департаменту; члени Кредитного комітету: ОСОБА_10 - заступник голови Правління - начальник департаменту правового забезпечення; ОСОБА_3 - заступник голови Правління; ОСОБА_1 - начальник департаменту розвитку мережі; ОСОБА_4 - заступник голови Правління - відповідальний працівник за здійснення фінансового моніторингу; ОСОБА_7 - начальник казначейства; ОСОБА_6 - заступник голови Правління - начальник департаменту економіки, фінансів та методології.;
- наказом Банку № 138 від 19.05.2011 "Щодо оновлення складу комітетів", затверджено Кредитний комітет у такому складі: Голова Кредитного комітету: ОСОБА_11 - голова Правління; Заступники голови Кредитного комітету: ОСОБА_2 - заступник Голови Правління - начальник кредитного департаменту; ОСОБА_6 - заступник голови Правління - начальник департаменту економіки, фінансів та методології; секретар Кредитного комітету: ОСОБА_16 - начальник управління кредитування; члени Кредитного комітету: ОСОБА_10 - заступник голови Правління - начальник департаменту правового забезпечення, ОСОБА_3 - заступник голови правління; ОСОБА_1 - начальник департаменту розвитку мережі; ОСОБА_4 - заступник голови Правління - відповідальний працівник за здійснення фінансового моніторингу; ОСОБА_7 - начальник казначейства;
- наказом Банку № 179 від 22.06.2011 "Щодо оновлення складу комітетів АТ "Єврогазбанк", затверджено Кредитний комітет у такому складі: Голова Кредитного комітету: ОСОБА_11 - голова Правління; Заступники голови Кредитного комітету: ОСОБА_1 - заступник голови Правління, ОСОБА_6 - заступник голови Правління - начальник департаменту економіки, фінансів та методології; секретар Кредитного комітету: ОСОБА_16 - начальник управління кредитування; члени Кредитного комітету: ОСОБА_10 - заступник голови Правління - начальник департаменту правового забезпечення; ОСОБА_3 - заступник голови Правління; ОСОБА_4 заступник голови Правління відповідальний працівник за здійснення фінансового моніторингу; ОСОБА_2 - заступник голови Правління - начальник кредитного департаменту, ОСОБА_7 - начальник казначейства;
- наказом Банку № 362 від 24.11.2011 "Щодо оновлення складу комітетів", затверджено Кредитний комітет у такому складі: Голова Кредитного комітету: ОСОБА_2 - заступник голови Правління; Заступники голови Кредитного комітету: ОСОБА_1 - заступник голови Правління, ОСОБА_6 - заступник голови Правління - начальник департаменту економіки, фінансів та методології; члени Кредитного комітету: ОСОБА_10 - заступник голови Правління - начальник департаменту правового-забезпечення; ОСОБА_3 - заступник голови Правління; ОСОБА_4 - заступник голови Правління - відповідальний працівник за здійснення фінансового моніторингу; ОСОБА_7 - начальник департаменту казначейства. ОСОБА_9 - заступник голови Правління - начальник операційного департаменту. Призначено секретарем Комітету (не є членом Комітету) ОСОБА_12, начальника Служби безпеки;
- наказом Банку № 92 від 20.03.2012 "Щодо оновлення складу комітетів АТ "Єврогазбанк", затверджено Кредитний комітет у такому складі: Голова Кредитного комітету: ОСОБА_2 - голова Правління; Заступники голови Кредитного комітету: ОСОБА_17 - заступник голови Правління, ОСОБА_6 - заступник голови Правління - начальник департаменту економіки, фінансів та методології; члени Кредитного комітету: ОСОБА_10 - заступник голови Правління - начальник департаменту правового забезпечення; ОСОБА_3 - заступник голови Правління, ОСОБА_4 - заступник голови Правління - відповідальний працівник за здійснення фінансового моніторингу; ОСОБА_7 - начальник департаменту казначейства, ОСОБА_9 - заступник голови Правління - начальник операційного департаменту. Призначено секретарем Комітету (не є членом Комітету) ОСОБА_12, начальника Служби безпеки;
- наказом Банку № 225 від 02.08.2012 "Щодо оновлення складу комітетів АТ "Єврогазбанк", затверджено Кредитний комітет у такому складі: Голова Кредитного комітету: ОСОБА_1 - В.о. голови Правління; Заступники голови комітету: ОСОБА_6 - заступник голови Правління - начальник департаменту економіки, фінансів та контролю ризиків; ОСОБА_2 - заступник голови Правління; члени Кредитного комітету: ОСОБА_5 - начальник департаменту правового забезпечення; ОСОБА_3 - заступник голови Правління; ОСОБА_4 - заступник голови Правління - відповідальний працівник за організацію фінансового моніторингу; ОСОБА_7 - начальник департаменту казначейства, ОСОБА_9 - заступник голови Правління - начальник операційного департаменту. Призначено секретарем Комітету (не є членом Комітету) ОСОБА_12, начальника Служби безпеки;
- наказом Банку № 296 від 01.10.2012 "Щодо оновлення складу комітетів АТ "Єврогазбанк", затверджено Кредитний комітет у такому складі: Голова Кредитного комітету: ОСОБА_1 - в.о. голови Правління; Заступники голови комітету: ОСОБА_6 - заступник голови Правління - начальник департаменту економіки, фінансів та контролю ризиків, ОСОБА_2 - заступник голови Правління; члени Кредитного комітету: ОСОБА_5 - начальник департаменту правового забезпечення; ОСОБА_3 - заступник голови Правління; ОСОБА_4 - заступник голови Правління - відповідальний працівник за організацію фінансового моніторингу; ОСОБА_7 - начальник департаменту казначейства, ОСОБА_9 - заступник голови Правління - начальник операційного департаменту. Призначено секретарем Комітету (не є членом Комітету) ОСОБА_12, начальника Служби безпеки;
- наказом Банку № 34 від 01.02.2013 "Щодо оновлення складу комітетів АТ "Єврогазбанк", затверджено Кредитний комітет у такому складі: Голова Кредитного комітету: ОСОБА_1 - голова Правління; Заступники голови комітету: ОСОБА_6 - заступник голови Правління - начальник департаменту економіки та фінансів, ОСОБА_2 - заступник голови Правління; члени Кредитного комітету: ОСОБА_5 - начальник департаменту правового забезпечення, ОСОБА_3 - заступник голови правління, ОСОБА_4 - заступник голови Правління - відповідальний працівник за організацію фінансового моніторингу, ОСОБА_8 - начальник департаменту Казначейство, ОСОБА_9 - заступник голови Правління - начальник операційного департаменту. Призначено секретарем Комітету (не є членом Комітету) ОСОБА_12, начальника Служби безпеки;
- наказом Банку № 169 від 23.05.2013 "Щодо оновлення складу комітетів АТ "Єврогазбанк", затверджено Кредитний комітет у такому складі: Голова Кредитного комітету: ОСОБА_1 - голова Правління; Заступники голови комітету: ОСОБА_6 - заступник голови Правління, ОСОБА_2 - заступник голови Правління; члени комітету: ОСОБА_5 - начальник департаменту правового забезпечення, ОСОБА_3 - заступник голови правління, ОСОБА_4 - заступник голови Правління - відповідальний працівник за організацію фінансового моніторингу, ОСОБА_8 - начальник департаменту Казначейство. Призначено секретарем Комітету (не є членом Комітету) ОСОБА_12, начальника Служби безпеки;
- наказом Банку № 7 від 09.01.2014 "Щодо оновлення складу комітетів АТ "Єврогазбанк", затверджено Кредитний комітет у такому складі: Голова Кредитного комітету: ОСОБА_1 - голова Правління; Заступники голови комітету: ОСОБА_6 - заступник голови Правління, ОСОБА_2 - заступник голови Правління; члени комітету: ОСОБА_3 - заступник голови правління, ОСОБА_4 - заступник голови Правління - відповідальний працівник за організацію фінансового моніторингу, ОСОБА_8 - начальник департаменту Казначейство, ОСОБА_5 - начальник департаменту правового забезпечення. Призначено секретарем Комітету (не є членом Комітету) ОСОБА_18, начальника кредитного департаменту;
- протоколом позачергових загальних зборів акціонерів Банку від 29.10.2012 обрано склад Спостережної ради Банку у складі ОСОБА_14, ОСОБА_13 та ОСОБА_15 ;
- відповідно до Інформації про власників істотної участі в банку станом на 01.08.2014 вбачається, що акціонерами банку були наступні особи: ОСОБА_14 (37,5862% статутного капіталу), ОСОБА_13 (31,7380% статутного капіталу), ОСОБА_15 (16,5517% статутного капіталу) та ТОВ "Європейська Газова Група" (9,1724% статутного капіталу).
37. Позивач зазначає про те, що ухвалення органами управління Банку ряду недобросовісних рішень про видачу пов`язаним некредитоспроможним позичальникам кредитів на значні суми, забезпечені майновою порукою акціонерів Банку, за завищеною договірною вартістю застави, а також ухвалення ряду недобросовісних рішень про інвестування у цінні папери на значні суми емітентів/продавців, що мають зв`язки із керівництвом банку, призвело до заподіяння Банку збитків.
38. Таким рішеннями є дії, які проявляються в укладенні наступних договорів.
39. Так, Банком укладено ряд кредитних договорів, в забезпечення вимог за якими укладено договори іпотеки, а саме:
1) 13.07.2012 між Банком та ТОВ "Вітас" (код ЄДРПОУ - 22154426) було укладено кредитний договір № 593-30712, ліміт кредитування - 36 650 000,00 грн (17.07.2012 збільшено розмір кредиту до 56 523 000,00 грн), строк кредитування - 12 місяців, під 26% річних; договір забезпечений іпотекою земельної ділянки, заставною вартістю 53 858 000,00 грн, та житлового будинку, заставною вартістю 20 368 094,00 грн. Рішенням Господарського суду Запорізької області від 06.05.2015 у справі № 908/1551/15-г стягнуто з ТОВ "Вітас" на користь Банку заборгованість у загальному розмірі 66 817 693,51 грн. Рішенням Господарського суду міста Києва від 07.08.2015 у справі № 910/13590/15 звернуто стягнення на предмет іпотеки за договором іпотеки № 1019-180712/І від 18.07.2012. Рішенням Обухівського районного суду Київської області від 27.07.2015 у справі № 372/2295/15 звернуто стягнення на предмет іпотеки за договором іпотеки № 1288-060614/І від 06.06.2014.
2) 29.06.2011 між Банком та ТОВ "Сеторі Консалтінг Груп" (код ЄДРПОУ - 34414474) було укладено кредитний договір № 436-290611, ліміт кредитування 5 600 000 доларів США (30.01.2012 збільшено розмір кредиту до 6 119 420 доларів США), строк кредитування - 12 місяців, під 18% річних у гривні; договір забезпечений іпотекою земельної ділянки, заставною вартістю 53 359 900,00 грн та заставою транспортних засобів, заставною вартістю 624 833,34 грн. Рішенням Господарського суду міста Києва від 14.07.2015 у справі № 910/12759/15 стягнуто з ТОВ "Сеторі Консалтінг Груп" на користь Банку заборгованість у розмірі 7 768 517,58 доларів США. Рішенням Господарського суду міста Києва від 2.06.2015 у справі № 910/12760/15 звернуто стягнення на предмет іпотеки за договором іпотеки № 919-270212/І від 27.02.2012. Рішенням Господарського суду Київської області від 28.08.2015 у справі № 911/4244/14 звернуто стягнення на предмет іпотеки за договором іпотеки від 28.02.2014.
3) 30.07.2013 між Банком та ТОВ "Еліт Союз ЛТД" (код ЄДРПОУ - 37143696) було укладено кредитний договір № 726-300713, ліміт кредитування - 7 000 000,00 доларів США, строк кредитування - з 30.07.2013 по 29.07.2014 включно, під 25% річних у гривні; договір забезпечено іпотеками земельних ділянок, заставною вартістю 8 389 000,00 грн та 28 654 000,00 грн. Рішенням Господарського суду міста Києва від 05.06.2015 у справі № 910/7619/15 стягнуто з ТОВ "Еліт Союз ЛТД" на користь Банку заборгованість у розмірі 73 030 171,37 грн. Рішення Макарівського районного суду Київського області від 21.08.2015 у справі № 370/1075/15 звернуто стягнення на предмет іпотеки за договором іпотеки № 1192-310713/І від 31.07.2013. Рішенням Макарівського районного суду Київської області від 21.08.2015 у справі № 370/1034/15 звернуто стягнення на предмет іпотеки за договором іпотеки № 1091-300731/і від 30.07.2013.
4) 29.06.2011 між Банком та ТОВ "Анталія Плюс" (код ЄДРПОУ - 37444915) було укладено кредитний договір № 437-290611 від 29.06.2011, ліміт кредитування - 3 367 950 доларів США (04.05.2012 збільшено ліміт кредиту до 3 389 068,45 доларів США), строк кредитування - з 29.06.2011 по 14.06.2012 включено, під 18% річних; договір забезпечено іпотекою земельних ділянок, заставною вартістю 16 043 000,00 грн та 9 070 000,00 грн. Рішенням Господарського суду міста Києва від 22.12.2014 у справі № 910/23081/14 стягнуто з ТОВ "Анталія Плюс" на користь Банку заборгованість у розмірі 184 374,03 доларів США та 41 625 918,55 грн. Рішенням Обухівського районного суду Київської області від 12.11.2015 у справі № 372/13487/15 звернуто стягнення на предмет іпотеки за договором іпотеки № 669-290611 від 29.06.2011.
5) 11.01.2012 між Банком та ТОВ "Анталія Плюс" (код ЄДРПОУ - 37444915) було укладено кредитний договір № 504-110112, ліміт кредитування - 2 600 000,00 доларів США (22.02.2013 збільшено розмір кредитного ліміту до 3 276 283,00 доларів США), строк кредитування - до 09.01.2013, під 18% річних; договір забезпечено іпотекою земельної ділянки, заставною вартістю 44 788 000,00 грн. Рішенням Господарського суду міста Києва від 18.12.2014 у справі № 910/23079/14 стягнуто з ТОВ "Анталія Плюс" на користь Банку заборгованість у розмірі 3 504 745,03 доларів США.
6) 30.05.2012 між Банком та ТОВ "Джет Інвестментс" (код ЄДРПОУ - 37441846) було укладено кредитний договір № 577-300512, ліміт кредитування - 26 240 500,00 грн (11.06.2012 збільшено розмір кредитного ліміту до 40 958 500,00 грн, 24.07.2012 збільшено розмір кредитного ліміту до 42 617 720,00 грн, 30.08.2012 збільшено розмір кредитного ліміту до 56 000 000,00 грн), строк кредитування - з 30.05.2012 по 27.05.2013 (24.05.2013 продовжено строк кредитування до 22.05.2014; 26.05.2014 продовжено строк кредитування до 25.03.2015), під 25% річних; договір забезпечено іпотекою земельної ділянки, заставною вартістю 44 783 000,00 грн та заставою літака, заставною вартістю 8 053 747,00 грн. Рішенням Господарського суду міста Києва від 12.05.2015 у справі № 910/6026/15 стягнуто з ТОВ "Джет Інвестментс" на користь Банку заборгованість у загальному розмірі 76 674 380,73 грн. Рішенням Макарівського районного суду Київської області від 16.09.2015 у справі № 370/1280/15 звернуто стягнення на предмет іпотеки за договором іпотеки № 996-310512/І від 31.05.2012. Рішенням Господарського суду міста Києва від 17.08.2015 у справі № 910/13841/15 звернуто стягнення на предмет застави за договором застави № 1054-101012/ПС від 10.10.2012.
7) 13.01.2012 між Банком та ТОВ "Мега Астер" (код ЄДРПОУ - 35332267) було укладено кредитний договір № 506-130112, ліміт кредитування - 8 000 000 грн (15.02.2012 збільшено кредитний ліміт до 10 800 000,00 грн; 27.02.2012 збільшено кредитний ліміт до 22 400 000,00 грн; 16.03.2012 збільшено кредитний ліміт до 31 980 800,00 грн; 28.04.2012 збільшено кредитний ліміт до 32 800 000,00 грн; 03.05.2012 збільшено кредитний ліміт до 47 680 000,00 грн; 10.07.2012 збільшено ліміт кредитування до 47 898 900,02 грн), строк кредитування - з 13.01.2012 по 12.04.2012 (29.03.2012 продовжено строк кредитування до 11.01.2013; 27.12.2012 продовжено строк кредитування до 26.12.2013; 25.07.2013 продовжено строк кредитування до 25.07.2013), під 25% річних; договір забезпечено іпотекою земельних ділянок, заставною вартістю 29 505 000,00 грн та 30 188 000,00 грн, та іпотекою нежилого приміщення, заставною вартістю 17 006 700,00 грн. Рішенням Господарського суду міста Києва від 27.04.2015 у справі № 910/6025/15 стягнуто з ТОВ "Мега Астер" на користь Банку заборгованість у розмірі 6 623 028,54 доларів США. Рішенням Господарського суду міста Києва від 13.07.2015 у справі № 910/11107/15 звернуто стягнення на предмет іпотеки за договором іпотеки № 921-270212/І від 27.02.2012. Рішенням Господарського суду міста Києва від 13.07.2015 у справі № 910/11893/15 звернуто стягнення на предмет іпотеки за договором іпотеки № 945-290312/І від 29.03.2012. Рішенням Господарського суду міста Києва від 22.07.2015 у справі № 910/4682/15 звернуто стягнення на предмет іпотеки за договором іпотеки № 1013-270612/І від 27.06.2012.
8) 19.10.2012 між Банком та ПП "Дніпро Ескорт" (код ЄДРПОУ - 32214903) було укладено кредитний договір № 623-191012, ліміт кредитування - 31 607 100,00 грн (23.11.2012 збільшено ліміт кредитування до 56 000 000 грн), строк кредитування - з 19.10.2012 до 15.10.2013 (14.10.2013 продовжено строк кредитування до 14.10.2014); 27.02.2014 продовжено строк кредитування до 03.04.2015), під 30% річних; договір забезпечено іпотекою складського приміщення, заставною вартістю 1 050 000,00 грн, іпотеками земельних ділянок, заставною вартістю 13 318 000,00 грн та 6 999 600,00 грн, та заставою товару в обороті, заставною вартістю 10 071 201 грн. Рішенням Господарського суду Запорізької області від 21.05.2015 у справі № 908/2160/15 стягнуто з ПП "Дніпро Ескорт" на користь Банку заборгованість у загальному розмірі 68 135 155,67 грн. Рішенням Господарського суду міста Києва від 05.08.2015 у справі № 910/14095/15 звернуто стягнення на предмет іпотеки за договором іпотеки № 1087-271212/І від 27.12.2012. Рішенням Господарського суду Харківської області від 28.07.2015 у справі № 922/3268/15 звернуто стягнення на предмет застави за договором застави № 1217-071013/Т від 07.10.2013. Рішенням Трускавецького міського суду Львівської області від 30.07.2015 у справі № 457/673/15 звернуто стягнення на предмет іпотеки за договором іпотеки № 1088-271212/І від 27.12.2012.
9) 10.10.2013 між Банком та ТОВ "Перлога ТБК" було укладено кредитний договір № 757-101013, ліміт кредитування - 42 000 000 грн (19.03.2014 збільшено ліміт кредитування до 54 000 000 грн), строк кредитування - 3 10.10.2013 по 09.10.2014, під 25% річних; договір забезпечено іпотекою земельної ділянки, заставною вартістю 14 238 598 грн. Рішенням Господарського суду міста Києва від 16.02.2015 у справі № 910/370/15 стягнуто з ТОВ "Перлога ТБК" на користь Банку заборгованість у загальному розмірі 63 661 556,58 грн. Рішенням Господарського суду Івано-Франківської області від 20.05.2015 у справі № 909/234/15 звернуто стягнення на предмет іпотеки за договором іпотеки № 1243-271213/І від 27.12.2013.
10) 22.08.2013 між Банком та ТОВ "СС-Бюро" (код ЄДРПОУ - 24916057) було укладено кредитний договір № 738-220813, ліміт кредитування - 45 000 000 грн, строк кредитування - з 22.08.2013 по 21.08.2014 (22.05.2014 продовжено строку кредитування до 31.03.2015), під 25% річних; договір забезпечено іпотекою земельної ділянки, заставною вартістю 15 545 568,00 грн. Рішенням Господарського суду міста Києва від 28.05.2015 у справі № 910/7624/15 стягнуто з ТОВ "СС-Бюро" на користь Банку 60 161 580,69 грн. Рішенням Макарівського районного суду Київської області від 08.10.2015 у справі № 370/1227/15 звернуто стягнення на предмет іпотеки за договором іпотеки № 1273-240314/І від 24.03.2014.
11) 20.09.2013 між Банком та ТОВ "ТД "Голдтрейдінг" (код ЄДРПОУ - 35437267) було укладено кредитний договір № 750-200913, ліміт кредитування - 40 000 000,00 грн, строк кредитування - з 20.09.2013 по 19.09.2014, під 25% річних; договір забезпечено іпотекою земельної ділянки, заставною вартість 9 849 562,00 грн. Рішенням Господарського суду міста Києва від 23.06.2015 у справі № 910/11338/15 стягнуто з ТОВ "ТД "Голдтрейдінг" на користь Банку заборгованість у загальному розмірі 49 545 560,80 грн. Рішенням Макарівського районного суду Київської області від 07.07.2015 у справі № 370/1108/15 звернуто стягнення на предмет іпотеки за договором іпотеки № 1219-171013/І від 17.10.2013.
12) 30.08.2013 між Банком та ТОВ "Новітні технології міста" (код ЄДРПОУ - 34913904) було укладено кредитний договір № 741-300813, ліміт кредитування - 35 000 000 грн (17.09.2013 збільшено кредитний ліміт до 36 500 000 грн), строк кредитування - по 29.08.2014, під 25% річних; договір забезпечений іпотекою земельної ділянки, заставною вартістю 12 017 500,00 грн. Рішенням Господарського суду міста Києва від 25.06.2015 у справі № 910/11108/15 стягнуто з ТОВ "Новітні технології міста" на користь Банку заборгованість у загальному розмірі 48 560 629,05 грн. Рішенням Обухівського районного суду Київської області від 12.11.2015 у справі № 372/3374/15 звернуто стягнення на предмет іпотеки за іпотечним договором № 1213-300913/І від 30.09.2013.
40. Окрім того суди встановили, що Банком було укладено ряд договорів купівлі-продажу цінних паперів, а саме:
1) 30.03.2012 між Банком та ТОВ "КУА "Еско-Капітал" (код ЄДРПОУ - 35672371) було укладено договір № ДД-20/12, відповідно до умов якого Банк придбав іменні відсоткові облігації, емітентом яких є ТОВ "Інсайт Капітал" (код ЄДРПОУ - 36799859), у кількості 19 880 000 шт. за ціною - 1.10 грн/шт. на загальну суму 21 868 000,00 грн.
2) 04.05.2012 між Банком та ТОВ "Еско-Капітал" (код ЄДРПОУ - 35677371) було укладено договір № ДД-41/12, відповідно до умов якого Банк придбав іменні відсоткові облігації, емітентом яких є ТОВ "Інсайт Капітал" (код ЄДРПОУ - 36799859), у кількості 12 306 805 шт. за ціною - 1,1102 грн/шт. на загальну суму 13 663 014,91 грн.
3) 20.08.2012 між Банком та ТОВ "Інсайт Капітал" (код ЄДРПОУ - 36799859) було укладено договір № ДД-71/12, відповідно до умов якого Банк придбав іменні відсоткові облігації, емітентом яких є ТОВ "Інсайт Капітал" (код ЄДРПОУ - 3679859), у кількості 10 000 шт. за ціною - 820 грн/шт. на загальну суму 8 200 000 грн.
4) 25.04.2013 між Банком та ТОВ "КУА "Еско-Капітал" (код ЄДРПОУ - 35677371) було укладено договір № ДД-78/13, відповідно до умов якого Банк придбав іменні відсоткові облігації, емітентом яких є ТОВ "Інсайт Капітал" (код ЄДРПОУ - 36799859), у кількості 80 шт. за ціною - 920,10 грн/шт. на загальну суму 73 608,00 грн.
5) 13.02.2014 між Банком та ТОВ "Інсайт-Консалтінг" (код ЄДРПОУ - 37079516) було укладено договір № ДД-45/14; БВ-166/14, відповідно до умов якого Банк придбав іменні відсоткові облігації, емітентом яких є ТОВ "Плейс" (код ЄДРПОУ - 36149681), у кількості 20 000 шт. за ціною - 1 558,80 грн/шт. на загальну суму 31 176 000,00 грн.
6) 13.02.2014 між Банком та ТОВ "Інсайт-Консалтінг" (код ЄДРПОУ - 37079516) було укладено договір № ДД-47/14; БВ-168/14, відповідно до умов якого Банк придбав іменні відсоткові облігації, емітентом яких є ТОВ "Плейс" (код ЄДРПОУ - 36149681), у кількості 19 900 шт. за ціною - 1 558,88 грн/шт. на загальну суму 31 021 712,00 грн.
7) 13.02.2014 між Банком та ТОВ "Інсайт-Консалтінг" (код ЄДРПОУ - 37079516) було укладено договір № ДД-49/14; БВ-170/14, відповідно до умов якого Банк придбав іменні відсоткові облігації, емітентом яких є ТОВ "Смарт Продакшн" (код ЄДРПОУ - 35370700), у кількості 15 000 шт. за ціною - 1 399,00 грн/шт. на загальну суму 20 994 000,00 грн.
8) 13.02.2014 між Банком та ТОВ "Інсайт-Консалтінг" (код ЄДРПОУ - 37079516) було укладено договір № ДД-50/14; БВ-172/14, відповідно до умов якого Банк придбав іменні відсоткові облігації, емітентом яких є ТОВ "Смарт Продакшн" (код ЄДРПОУ - 35370700), у кількості 14 900 шт. за ціною - 1 399,50 грн/шт. на загальну суму 20 852 550,00 грн.
9) 25.12.2012 між Банком та ТОВ "Інсайт-Капітал" (код ЄДРПОУ - 34693790) було укладено договір № ДД-114/12; ДД-1081/12, відповідно до умов якого Банк придбав іменні дисконтні облігації, емітентом яких є ПП "Сервістехснаб" (код ЄДРПОУ - 34751333), у кількості 45 000 шт. за ціною - 801,00 грн/шт. на загальну суму 36 045 000,00 грн.
10) 25.04.2014 між Банком та ТОВ "Інсайт-Капітал" (код ЄДРПОУ - 34693790) було укладено договір № ДД-115/12; ДД-1093/12, відповідно до умов якого Банк придбав іменні дисконтні облігації, емітентом яких є ПП "Сервістехснаб" (код ЄДРПОУ - 34751333), у кількості 10 000 шт. за ціною - 801,00 грн/шт. на загальну суму 8 010 000,00 грн.
11) 31.05.2013 між Банком та ТОВ "Інсайт-Капітал" (код ЄДРПОУ - 34693790) було укладено біржовий контракт № 2495/13-К, відповідно до умов якого Банк придбав іменні дисконтні облігації, емітентом яких є ПП "Сервістехснаб" (код ЄДРПОУ - 34751333), у кількості 50 шт. за ціною - 914,00 грн/шт. на загальну суму 45 700,00 грн.
12) 14.02.2014 між Банком та ТОВ "Інсайт-Консалтінг" (код ЄДРПОУ - 37079516) було укладено договір № ДД-60/14; БВ-190/14, відповідно до умов якого Банк придбав іменні відсоткові облігації, емітентом яких є ТОВ "Автобортранс" (код ЄДРПОУ - 31646774), у кількості 14 000 шт. за ціною - 1 826,50 грн/шт. на загальну суму 25 571 000,00 грн.
13) 14.02.2014 між Банком та ТОВ "Інсайт-Консалтінг" (код ЄДРПОУ - 37079516) було укладено договір № ДД-61/14; БВ-192/14, відповідно до умов якого Банк придбав іменні відсоткові облігації, емітентом яких є ТОВ "Автобортранс" (код ЄДРПОУ - 31646774), у кількості 12 376 шт. за ціною - 1 826,40 грн/шт. на загальну суму 22 603 526,40 грн.
14) 16.07.2013 між Банком та ТОВ "Інсайт-Консалтінг" (код ЄДРПОУ - 37079516) було укладено договір № ДД-136/13; БВ-765/13, відповідно до умов якого Банк придбав іменні дисконтні облігації, емітентом яких є ТОВ "Медтестдіагностика" (код ЄДРПОУ - 35917385), у кількості 44 850 шт. за ціною - 679,35 грн/шт. на загальну суму 30 468 847,50 грн.
15) 16.07.2013 між Банком та ТОВ "ФК "СТС-Капітал" (код ЄДРПОУ - 37401756) було укладено договір № ДД-42/14; 2-2014, відповідно до умов якого Банк придбав іменні дисконтні облігації, емітентом яких є ПАТ "ФК "СТС-Капітал" (код ЄДРПОУ - 37401756), у кількості 40 000 шт. за ціною - 800,00 грн/шт. на загальну суму 32 000 000,00 грн.
16) 28.02.2014 між Банком та ПАТ "ФК "СТС-Капітал" (код ЄДРПОУ - 37401756) було укладено договір № ДД-64/14; 6-2014, відповідно до умов якого Банк придбав іменні дисконтні облігації, емітентом яких є ПАТ "ФК "СТС-Капітал" (код ЄДРПОУ - 37401756), у кількості 30 000 шт. за ціною - 800,00 грн/шт. на загальну суму 24 000 000,00 грн.
17) 28.02.2014 між Банком та ТОВ "Кайдзен Капітал" (код ЄДРПОУ - 37962781) було укладено договір № ДД-65/14; 14-2802-1, відповідно до умов якого Банк придбав іменні дисконтні облігації, емітентом яких є ТОВ "Кайдзен Капітал" (код ЄДРПОУ - 37962781), у кількості 70 000 шт. за ціною - 800,00 грн/шт. на загальну суму 56 000 000,00 грн.
18) 21.06.2012 між Банком та ТОВ "Еско-Інвест" (код ЄДРПОУ - 34964042) було укладено договір № ДД-60/12, відповідно до умов якого Банк придбав іменні інвестиційні сертифікати, емітентом яких є ТОВ "КУА "Холдинг груп" ЗДПІФ "ПІФ" (код ЄДРПОУ - 35141110 (2311208), у кількості 2 500 шт. за ціною - 10 000,00 грн/шт. на загальну суму 25 000 000,00 грн.
19) 21.06.2012 між Банком та ТОВ "Еско-Інвест" (код ЄДРПОУ - 34964042) було укладено договір № ДД-61/12, відповідно до умов якого Банк придбав іменні інвестиційні сертифікати, емітентом яких є ТОВ "КУА "Нью Ессет" ЗДПІФ "Інвестиційний стандарт" (код ЄДРПОУ - 35253505 (2311678), у кількості 14 375 шт. за ціною - 1 000,00 грн/шт. на загальну суму 14 375 000,00 грн.
20) 25.06.2012 між Банком та ТОВ "Еско-Інвест" (код ЄДРПОУ - 34964042) було укладено договір № ДД-68/12, відповідно до умов якого Банк придбав іменні інвестиційні сертифікати, емітентом яких є ТОВ "КУА "Нью Ессет" ЗДПІФ "Інвестиційний стандарт" (код ЄДРПОУ - 35253505 (2311678), у кількості 14 375 шт. за ціною - 1 000,00 грн/шт. на загальну суму 14 375 000,00 грн.
21) 17.12.2012 між Банком та ТОВ "КУА "Еско-Капітал" (код ЄДРПОУ - 35677371) було укладено договір № ДД-99/12, відповідно до умов якого Банк придбав іменні інвестиційні сертифікати, емітентом яких є ТОВ "КУА "Фінансовий актив" ЗДПІФ "Гарантійні інвестиції" (код ЄДРПОУ - 35253259 (2311248), у кількості 5 915 шт. за ціною - 1 000,00 грн/шт. на загальну суму 5 916 183,00 грн.
41. Спір у справі стосується наявності правових підстав для покладення на відповідачів як пов`язаних з Банком осіб обов`язку з відшкодування завданої Банку шкоди у розмірі 2 375 429 188,10 грн за наслідками прийняття ними як членами кредитного комітету Банку рішень про надання кредиту та придбання Банком пакету облігацій, а також за наслідками забезпечення кредитних договорів пов`язаними з Банком особами - акціонерами Банку.
42. Розмір шкоди визначений шляхом розрахунку різниці між балансовою вартістю кредитної заборгованості за договорами та вартістю реалізації Банком права вимоги за такими кредитними договорами в процедурі ліквідації банку, яка становить 2 375 082 073,11 грн (1 896 876 670,21 грн - від операцій з кредитування, 478 205 402,90 грн - від операцій з інвестування).