ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
29 травня 2024 року
м. Київ
cправа № 910/15260/18
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного господарського суду:
Кібенко О.Р. - головуючий, Бакуліна С.В., Студенець В.І.,
за участю секретаря судового засідання - Янковського В.А.,
представників учасників справи:
Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, що діє як ліквідатор Публічного акціонерного товариства "Комерційний банк "Стандарт" - Гуленко Ю.М., Мостепанюк В.І.,
ОСОБА_1 - не з`явився,
ОСОБА_2 - не з`явився,
ОСОБА_3 - не з`явився,
ОСОБА_4 - не з`явився,
ОСОБА_5 - Діденко Ю.О., Кобець І.В., Кобук Р.А.,
ОСОБА_9 - не з`явився,
ОСОБА_10 - Гольдарб Я.Ю.,
ОСОБА_12 - не з`явився,
ОСОБА_13 - не з`явився,
ОСОБА_14 - не з`явився,
ОСОБА_15 - не з`явився,
ОСОБА_16 - не з`явився,
ОСОБА_17 - не з`явився,
ОСОБА_18 - не з`явився,
ОСОБА_19 - не з`явився,
ОСОБА_20 - не з`явився,
ОСОБА_21 - не з`явився,
ОСОБА_22 - не з`явився,
ОСОБА_23 - не з`явився,
Публічного акціонерного товариства "Комерційний банк "Стандарт" - не з`явився,
розглянув у відкритому судовому засіданні касаційні скарги Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, що діє як ліквідатор Публічного акціонерного товариства "Комерційний банк "Стандарт"
на рішення Господарського суду міста Києва від 27.03.2023 (суддя Трофименко Т.Ю.),
додаткове рішення Господарського суду міста Києва від 03.05.2023 (суддя Трофименко Т.Ю.),
постанови Північного апеляційного господарського суду від 12.10.2023 (колегія суддів: Михальська Ю.Б., Скрипка І.М., Тищенко А.І.)
та додаткову постанову Північного апеляційного господарського суду від 19.12.2023 (колегія суддів: Михальська Ю.Б., Іоннікова І.А., Тищенко А.І.)
у справі за позовом Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, що діє як ліквідатор Публічного акціонерного товариства "Комерційний банк "Стандарт" (далі - Фонд)
до відповідачів:
1) ОСОБА_1,
2) ОСОБА_2,
3) ОСОБА_3,
4) ОСОБА_4,
5) ОСОБА_5,
6) ОСОБА_9,
7) ОСОБА_10,
8) ОСОБА_12,
9) ОСОБА_13,
10) ОСОБА_14,
11) ОСОБА_15,
12) ОСОБА_16,
13) ОСОБА_17,
14) ОСОБА_18,
15) ОСОБА_19,
16) ОСОБА_20,
17) ОСОБА_21,
18) ОСОБА_22,
19) ОСОБА_23
за участю третьої особи, яка не заявляє самостійних вимог щодо предмета спору, на стороні позивача - Публічного акціонерного товариства "Комерційний банк "Стандарт" (далі - Банк, ПАТ "КБ "Стандарт")
про стягнення 764 447 419,30 грн.
СУТЬ СПОРУ
1. Протягом 2013-2014 років ПАТ "КБ "Стандарт" уклало 26 кредитних договорів, вимоги за більшістю з яких забезпечені договорами застави майнових прав / цінних паперів.
2. У 2015 році ПАТ "КБ "Стандарт" віднесено до категорії неплатоспроможних. На підставі постанови правління Національного банку України (далі - НБУ) виконавча дирекція Фонду розпочала процедуру ліквідації Банку.
3. Фонд стверджував про встановлення недостатності майна для покриття усіх вимог кредиторів, а також те, що пов`язані особи ПАТ "КБ "Стандарт" не забезпечили здійснення ним своєї діяльності відповідно до нормативів НБУ, вимог законодавства, допускали здійснення Банком ризикових кредитних операцій у вигляді видачі незабезпечених кредитів тощо.
4. З огляду на це Фонд звернувся до суду з позовом до членів спостережної ради, правління, кредитного комітету про солідарне стягнення шкоди - присуджених у судовому порядку сум за кредитними операціями, що не були виконані.
5. Перед Верховним Судом у цій справі постали такі питання:
- яким чином розподіляється обов`язок доказування у спорах про відшкодування (стягнення) шкоди, заподіяної банку протиправними діями / бездіяльністю пов`язаних з банком осіб? Що є предметом доказування у таких спорах;
- за яких умов посадові особи банку можуть нести відповідальність у спірних правовідносинах, зокрема у розрізі дотримання фідуціарних обов`язків;
- чи мав Фонд вчиняти дії, спрямовані на стягнення коштів з відповідачів за рішеннями судів, які набрали законної сили;
- якими є наслідки невизначення регулятором укладення спірних кредитних договорів підставою для віднесення банку до категорії неплатоспроможних;
- чи є обов`язковою умовою для притягнення відповідачів до солідарної відповідальності доведення одночасності вчинення ними усіх протиправних дій, а також їх охоплення єдиним спільним наміром.
6. Верховний Суд касаційну скаргу на рішення суду першої інстанції, додаткове рішення цього суду та постанови суду апеляційної інстанції, якими переглянуто рішення та додаткове рішення, задовольнив, а касаційну скаргу на додаткову постанову суду апеляційної інстанції задовольнив частково, виходячи з таких мотивів.
ІСТОРІЯ СПРАВИ
Короткий зміст позовних вимог
7. У листопаді 2018 року Фонд, що діє як ліквідатор Банку, звернувся до Господарського суду міста Києва з позовом до відповідачів про солідарне стягнення з них шкоди у розмірі 764 447 419, 30 грн (із урахуванням заяви про збільшення розміру позовних вимог, яка була подана під час нового розгляду справи та прийнята судом до розгляду).
8. Позовні вимоги обґрунтовані тим, що під час здійснення процедури ліквідації Банку встановлено недостатність майна для покриття всіх вимог кредиторів у розмірі 510 747 094,52 грн, а також встановлено, що пов`язані особи Банку (члени спостережної ради, правління, кредитного комітету) не забезпечили здійснення Банком своєї діяльності відповідно до нормативів НБУ, вимог законодавства, допускали здійснення Банком ризикових кредитних операцій у вигляді видачі незабезпечених кредитів на задоволення потреб групи компаній, які пов`язані між собою та власниками Банку, що призвело до втрати Банком ліквідності, неможливості виконання зобов`язань перед вкладниками, визнання Банку неплатоспроможним та завдання шкоди Банку, вкладникам та іншим його кредиторам (понесення втрат). Позивач визначив заявлену до стягнення шкоду у розмірі суми, що стягнута з позичальників за рішеннями судів за кредитними операціями, які не були виконані. Підставою для покладення відповідальності на відповідачів як пов`язаних осіб Банку позивач визначає норми ч.5 ст.52, частин 5 та 6 ст.58 Закону "Про банки і банківську діяльність", ст.1190 Цивільного кодексу України (далі - ЦК).
Фактичні обставини справи, встановлені судами попередніх інстанцій
Щодо керівників та корпоративної структури Банку
9. Пов`язаними особами (особи, які мають істотну участь, керівники тощо) ПАТ "КБ "Стандарт", які прийняли рішення / вчинили дії, що, на думку позивача, спричинили збитки Банку та його кредиторам, визначені:
1) ОСОБА_1 - голова спостережної ради, власник істотної участі;
2) ОСОБА_2 - член спостережної ради;
3) ОСОБА_3 - заступник голови спостережної ради;
4) ОСОБА_4 - член спостережної ради;
5) ОСОБА_5 - член спостережної ради;
6) ОСОБА_21 - член спостережної ради;
7) ОСОБА_22 - член спостережної ради;
8) ОСОБА_18 - голова правління, член правління;
9) ОСОБА_17 - заступник голови правління, член правління, член кредитного комітету;
10) ОСОБА_24 - заступник голови правління, член правління, член кредитного комітету;
11) ОСОБА_12 - заступник голови правління, член правління, член кредитного комітету;
12) ОСОБА_19 - заступник голови правління, член правління, член кредитного комітету;
13) ОСОБА_9 - заступник голови правління, член правління, член кредитного комітету;
14) ОСОБА_23 - член кредитного комітету;
15) ОСОБА_14 - член кредитного комітету;
16) ОСОБА_13 - член кредитного комітету;
17) ОСОБА_15 - член кредитного комітету;
18) ОСОБА_16 - член кредитного комітету;
19) ОСОБА_10 - член кредитного комітету.
10. Відповідно до п.10.1 статуту ПАТ "КБ "Стандарт", затвердженого рішенням акціонера від 16.04.2014 №1 ПАТ "КБ "Стандарт", органами управління Банку є: загальні збори акціонерів, спостережна рада Банку, правління Банку.
11. За змістом п.11.3 статуту Банку (затверджений позачерговими загальними зборами акціонерів, протокол від 17.12.2010 №4, та погоджений 04.02.2011 НБУ), п.12.22 статуту Банку (затверджений рішенням акціонера ПАТ "КБ "Стандарт" від 16.04.2014 №1 та погоджений 02.06.2014 НБУ) і Положення про спостережну раду ПАТ "КБ "Стандарт" спостережна рада Банку контролює та регулює діяльність правління. До виключної компетенції спостережної ради Банку належить, зокрема, прийняття рішення про вчинення значних правочинів, якщо ринкова вартість майна або послуг, що є їх предметом, становить від 10 до 25% вартості активів банку, в тому числі прийняття рішень щодо укладення Банком господарських договорів (крім договорів, спрямованих на реалізацію кредитних операцій Банку) на суму, що дорівнює або перевищує еквівалент 3 000 000,00 доларів США.
12. Згідно з п.11.4 статуту Банку (затверджений позачерговими загальними зборами акціонерів, протокол від 17.12.2010 №4, та погоджений 04.02.2011 НБУ), п.13 статуту Банку (затверджений рішенням акціонера ПАТ "КБ "Стандарт" від 16.04.2014 №1 та погоджений 02.06.2014 НБУ) і Положення про правління ПАТ "КБ "Стандарт" до компетенції правління належить, зокрема, прийняття рішення про вчинення правочинів, укладення договорів (угод) (крім договорів, спрямованих на реалізацію кредитних операцій банку), здійснення інших значимих юридичних дій, які мають наслідком виникнення у Банку прав та / або обов`язків, зменшення та / або збільшення вартості активів (майна, майнових прав) Банку на суму, що перевищує еквівалент 1 000 000,00 доларів США, але є меншою 3 000 000,00 доларів США.
13. Пунктом 13.1 статуту ПАТ "КБ "Стандарт" визначено, що правління є виконавчим органом Банку, який очолює голова правління.
14. Відповідно до п.13.5 статуту ПАТ "КБ "Стандарт" голова та члени правління, в т.ч. перший заступник та заступники голови правління, обираються спостережною радою.
15. Положеннями п.14.1 статуту ПАТ "КБ "Стандарт" передбачено, що керівниками Банку є голова та члени спостережної ради, голова правління, його заступники та члени правління, головний бухгалтер, його заступники, керівники відокремлених структурних підрозділів Банку.
16. За змістом п.20.2 статуту ПАТ "КБ "Стандарт" кредитний комітет створюється для забезпечення додаткових заходів з метою управління ризиками.
17. Пунктом 8.1 Положення про правління ПАТ "КБ "Стандарт", затвердженого рішенням загальних зборів акціонерів від 16.04.2014 №1, визначено, що, зокрема, кредитний комітет утворюється з метою забезпечення більшої ефективності роботи правління.
18. Відповідно до п.1.2 Положення про кредитний комітет ПАТ "КБ "Стандарт", затвердженого рішенням правління ПАТ "КБ "Стандарт", оформленого протоколом від 07.08.2014 №36 (далі - Положення № 36), кредитний комітет є постійно діючим колегіальним, оперативним органом Банку, створеним з метою розробки та впровадження його кредитної та інвестиційної політики, прийняття рішень про видачу (зміну умов) кредитів та інших активних операцій, визначення лімітів міжбанківського кредитування, затвердження щомісячного резерву по кредитних операціях, та інших активних операціях, що віднесені до компетенції кредитного комітету.
19. Відповідно до п.3.1 Положення №36 кредитний комітет приймає рішення, зокрема, щодо проведення кредитних операцій з юридичними особами, щодо встановлення ліміту на проведення активних міжбанківських операцій; продовження строку дії кредитних договорів та договорів забезпечення за кредитними операціями та внесення інших змін у діючі умови кредитування; встановлення нових умов кредитування по існуючих кредитах тощо.
20. Кредитний комітет є підзвітним правлінню Банку і спостережній раді Банку (п.4.2 Положення №36).
21. Із наявних у справі матеріалів, а саме: Переліку керівників банку від 12.11.2018, інформації про керівників Банку з сайту НБУ, інформації про власників істотної участі в Банку з сайту НБУ, рішення акціонера ПАТ "КБ "Стандарт" від 20.11.2012 №7, рішення акціонера ПАТ "КБ "Стандарт" від 30.01.2013 №9, рішення акціонера ПАТ "КБ "Стандарт" від 29.10.2013 №15, рішення акціонера ПАТ "КБ "Стандарт" від 20.08.2014 № 3, протоколів засідань Спостережної ради ПАТ "КБ "Стандарт" від 16.04.2013 №24, від 17.04.2013 №25, від 28.05.2013 №32, від 12.06.2013 №36, від 25.07.2013 №47, від 29.10.2013 №63-3, від 13.11.2013 №67, від 07.04.2014 №24, від 18.08.2014 №76, від 19.08.2014 №77, від 22.08.2014 №80, від 13.10.2014 №102, від 20.10.2014 №106, від 22.10.2014 №108, від 02.02.2015 № 12, від 06.02.2015 №14, від 18.02.2015 №17, від 22.10.2014 №57, від 30.10.2014 №58, особливою та щорічною інформацією емітента - ПАТ "КБ "Стандарт", встановлено таке.
22. ОСОБА_1 був власником істотної участі в Банку та згідно з рішенням позачергових загальних зборів акціонерів ВАТ КБ "Стандарт" (протокол від 15.07.2010) і наказу голови правління Банку від 02.08.2010 №70/2-К перебував на посаді голови спостережної ради з 02.08.2010. Згідно з наказом від 30.01.2015 №35-К у зв`язку із закінченням строку дії контракту від 28.11.2014, укладеного з ОСОБА_1, припинено з 31.01.2015 дію зазначеного контракту. З 01.02.0215 наказано укласти цивільно-правовий договір з головою спостережної ради Банку ОСОБА_1 .
23. ОСОБА_2 як член спостережної ради діяв з 29.10.2013 (протокол засідання спостережної ради від 29.10.2013 №63-3, рішення акціонера ПАТ КБ "Стандарт" від 29.10.2013 №15) по 20.08.2014 (протокол рішення єдиного акціонера ПАТ КБ "Стандарт" від 20.08.2014 №3). Також був обраний членом спостережної ради з 17.09.2014 (рішення акціонера ПАТ КБ "Стандарт" від 17.09.2014 №5), припинено повноваження як члена спостережної ради 18.02.2015 (згідно з рішенням спостережної ради від 18.02.2015 №17).
24. ОСОБА_3 діяла як заступник голови спостережної ради у період з 20.11.2012 по 28.11.2014 (згідно з даними НБУ щодо переліку керівників Банку, рішення акціонера ПАТ "КБ "Стандарт" від 20.11.2012 №7), з 28.11.2014 діяла як член спостережної ради.
25. ОСОБА_4 діяв як член спостережної ради з 01.02.2013 (рішення акціонера ПАТ КБ "Стандарт" від 30.01.2013 №9, протокол загальних зборів акціонерів від 28.11.2014 №8) по 18.02.2015 (згідно з даними НБУ щодо переліку керівників Банку).
26. ОСОБА_5 діяв як член спостережної ради з 04.09.2014 (рішення акціонера ПАТ КБ "Стандарт" від 04.09.2014 №4) по 18.02.2015 (згідно з даними НБУ щодо переліку керівників Банку).
27. ОСОБА_21 діяв як член спостережної ради з 20.08.2014 (протокол рішення єдиного акціонера ПАТ КБ "Стандарт" від 20.08.2014 №3) по 28.11.2014 (протокол загальних зборів акціонерів від 28.11.2014 №8).
28. ОСОБА_22 діяла як член спостережної ради з 28.11.2014 (протокол загальних зборів акціонерів від 28.11.2014 №8) по 18.02.2015 (рішення спостережної ради від 18.02.2015 №17).
29. ОСОБА_18 діяв як голова правління-член правління з 11.07.2012 (згідно з рішенням комісії НБУ з питань нагляду та регулювання діяльності банків від 06.07.2012 (лист НБУ від 07.07.2012 №41-112/3429-6844) та наказу ПАТ КБ "Стандарт" від 10.07.2021 №155-К) по 14.10.2014 (протокол спостережної ради від 13.10.2014 №102, згідно з прийнятим рішенням про звільнення з 14.10.2014 ОСОБА_18 з посади голови правління-члена правління).
30. ОСОБА_17 діяв як заступник голови правління, член правління з 07.04.2014 (протокол спостережної ради Банку від 07.04.2014 №24) по 02.02.2015 (протокол засідання спостережної ради від 02.02.2015 №12). З 14.10.2014 рішенням спостережної ради від 13.10.2014 №102 був призначений т.в.о. голови правління Банку. Також у матеріалах справи міститься протокол засідання спостережної ради Банку від 22.08.2014 №80, за змістом якого з 01.09.2014 був затверджений склад кредитного комітету, до якого входив ОСОБА_17 .
31. ОСОБА_20 діяв як заступник голови правління-член правління у період з 17.09.2014 (рішення спостережної ради від 17.09.2014 №86) та був звільнений з Банку 18.02.2015. Також у матеріалах справи міститься протокол засідання спостережної ради Банку від 19.09.2014 №88, за змістом якого з 26.09.2014 був затверджений склад кредитного комітету, до якого входив ОСОБА_20 .
32. ОСОБА_12 діяла як заступник голови правління-член правління з 19.08.2014 (протокол засідання спостережної ради від 19.08.2014 №77). З 06.02.2015 (протокол засідання спостережної ради від 06.02.2015 №14) ОСОБА_12 була призначена т.в.о. голови правління Банку. З 05.05.2015 звільнена на підставі рішення уповноваженою особою Фонду від 24.02.2015 та наказу від 24.04.2015 №258-К. Була включена до складу кредитного комітету Банку згідно з протоколом засідання спостережної ради від 25.07.2013 №47.
33. ОСОБА_19 діяв як заступник голови правління-член правління з 22.10.2014 (протокол засідання спостережної ради від 22.10.2014 №108) по 24.04.2015 (звільнений на підставі рішення уповноваженою особою Фонду від 24.02.2015 та наказу від 24.04.2015 №247-К). З 22.10.2014 був членом кредитного комітету (протокол засідання правління Банку від 22.10.2014 №57).
34. ОСОБА_9 діяла як заступник голови правління-член правління з 17.04.2013 (протокол засідання спостережної ради Банку від 16.04.2013 №24) по 18.08.2014 (протокол засідання спостережної ради Банку від 18.08.2014 №76). Була включена до складу кредитного комітету згідно з протоколом засідання спостережної ради Банку від 17.04.2013 №25. Протоколом засідання спостережної ради Банку від 22.08.2014 №80 було затверджено з 01.09.2014 оновлений склад кредитного комітету, до якого ОСОБА_9 вже не входила.
35. ОСОБА_23 діяв як член кредитного комітету (склад кредитного комітету, до якого входив ОСОБА_23, був затверджений з 12.06.2013 згідно з протоколом засідання спостережної ради від 12.06.2013 №36).
36. Щодо ОСОБА_14, у матеріалах справи суд не виявив відомості про нього як про члена кредитного комітету (дати його включення до кредитного комітету та виключення з нього). Наявна інформація про ОСОБА_14 як інсайдера Банку станом на 06.01.2015.
37. ОСОБА_13 входив до складу кредитного комітету, затвердженого з 26.09.2014 протоколом засідання спостережної ради від 19.09.2014 №88.
38. ОСОБА_15 діяв як член кредитного комітету (склад кредитного комітету, до якого входив ОСОБА_15, був затверджений з 14.11.2013 згідно з протоколом засідання спостережної ради від 13.11.2013 №67). Протоколом засідання правління Банку від 22.10.2014 №57 було затверджено з 22.10.2014 оновлений склад кредитного комітету, до якого ОСОБА_15 вже не входив.
39. ОСОБА_16 (заступник начальника юридичного управління) була включена до складу кредитного комітету як його член згідно з рішенням, закріпленим у протоколі засідання правління Банку від 22.10.2014 №57.
40. Щодо ОСОБА_10, у матеріалах справи суд не виявив відомості про нього як про члена кредитного комітету (дати його включення до кредитного комітету та виключення з нього). Наявна інформація про ОСОБА_10 як інсайдера Банку станом на 06.01.2015. Водночас представник ОСОБА_10 у відзиві на апеляційну скаргу зазначив, що ОСОБА_10 працював у Банку у період з 01.12.2014 по 18.02.2015, входив до складу кредитного комітету.
Вчинення Банком спірних правочинів (2013-2014 роки)
41. У період 2013-2014 років ПАТ "КБ "Стандарт" уклав ряд кредитних договорів (26), на забезпечення вимог за якими укладені договори застави, а саме з:
1) ТОВ "АПБ-Україна" - кредитний договір від 25.06.2014 №50/КЛ-0614, дата повернення кредиту - 20.03.2015, сума кредиту - 30 500 000,00 грн; договір застави цінних паперів від 11.02.2015 №04/МП-50/КЛ-0614;
2) ТОВ "Мега-Інвест Дніпро" - кредитний договір від 29.07.2014 №74/КЛ-0714, дата повернення кредиту - 30.04.2015, сума кредиту - 30 000 000,00 грн; договори про заставу майнових прав від 31.07.2014 №01/МП-74/КЛ-0714, від 31.10.2014 №02/МП-74/КЛ-0714, від 28.11.2014 №03/МП-74/КЛ-0714, від 28.11.2014 №04/МП-74/КЛ-0714, від 28.11.2014 №05/МП-74/КЛ-0714, від 30.12.2014 №06/МП-74/КЛ-0714, договір застави цінних паперів від 11.02.2014 № 07/МП-74/КЛ-0714;
3) ТОВ "Мега Інвест Компані" - кредитний договір від 28.02.2014 №18/КЛ-0214, дата повернення кредиту - 06.03.2015, сума кредиту - 30 000 000,00 грн; договори застави майнових прав від 28.02.2014 №01/МП-18/КЛ-0214, від 29.08.2014 №02/МП-18/КЛ-0214, від 30.09.2014 №03/МП-18/КЛ-0214, від 28.11.2014 №04/МП-18/КЛ-0214, від 30.12.2014 №05/МП-18/КЛ-0214, договір застави цінних паперів від 11.02.2015 №07/МП-18/КЛ-0214;
4) ТОВ "Оффсайд" - кредитний договір від 07.03.2014 №20/КЛ-0314, дата повернення кредиту - 29.05.2015, сума кредиту - 30 300 000,00 грн; договори про заставу майнових прав від 30.05.2014 № 01/МП-20/КЛ-0314, від 27.06.2014 №02/МП-20/КЛ-0314, від 31.07.2014 №03/МП-20/КЛ-0314, від 29.08.2014 №04/МП-20/КЛ-0314, від 29.08.2014 №05/МП-20/КЛ-0314, від 30.09.2014 №06/МП-20/КЛ-0314, від 31.10.2014 №07/МП-20/КЛ-0314, від 28.11.2014 №08/МП-20/КЛ-0314, від 11.02.2014 №09/МП-20/КЛ-0314 та договір застави цінних паперів від 11.02.2014 №09/МП-20/КЛ-0314;
5) ТОВ "Регион-Промекс" - кредитний договір від 21.03.2014 №23/КЛ-0314, дата повернення кредиту - 11.05.2015, сума кредиту - 30 000 000, 00 грн; договір застави цінних паперів від 11.02.2015 №04/МП-23/КЛ-0314;
6) ТОВ "СКФ-ТРЕЙД" - кредитний договір від 14.11.2013 №35/КЛ-1113, дата повернення кредиту - 20.01.2016, сума кредиту - 31 500 000,00 грн; договір застави цінних паперів від 11.02.2015 №04/МП-23/КЛ-0314;
7) ТОВ "Транс Трейдінг" - кредитний договір від 23.07.2013 №13/КЛ-0713, дата повернення кредиту - 06.03.2015, сума кредиту - 23 500 000,00 грн;
8) ТОВ "Транс Трейдінг" - кредитний договір від 23.07.2013 №14/КЛ-0713, дата повернення кредиту - 31.07.2015, сума кредиту - 6 500 000,00 грн;
9) ТОВ "Українська Інвестиційно-Депозитарна Компанія" - кредитний договір від 26.11.2013 №38/КЛ-1113, дата повернення кредиту - 26.11.2015, сума кредиту - 30 300 000,00 грн; договори застави цінних паперів від 29.11.2013 №01/ЦП-38/КЛ-1113, від 30.12.2014 №02/ЦП-38/КЛ-1113;
10) ТОВ "САМРА" - кредитний договір від 30.07.2014 №76/КЛ-0714, дата повернення кредиту - 30.07.2015, сума кредиту - 30 000 000, 00 грн; договори застави майнових прав від 31.07.2014 №01/МП-76/КЛ-0714, від 29.08.2014 №02/МП-76/КЛ-0714, від 30.09.2014 №03/МП-76/КЛ-0714, від 31.10.2014 №04/МП-76/КЛ-0714, від 28.11.2014 №05/МП-76/КЛ-0714, від 28.11.2014 № 06/МП-76/КЛ-0714, від 30.12.2014 №07/МПК-76/КЛ-0714, договори застави цінних паперів від 26.01.2015 №08/ЦП-76/КЛ-0714, від 11.02.2015 №09/МП-76/КЛ-0714;
11) ТОВ "ГІАЛА" - кредитний договір від 30.07.2014 №77/КЛ-0714, дата повернення кредиту - 30.07.2015, сума кредиту - 30 000 000,00 грн; договори застави майнових прав від 31.07.2014 № 01/МП-77/КЛ-0714, від 29.08.2014 №02/МП-77/КЛ-0714, від 30.09.2014 № 03/МП-77/КЛ-0714, від 31.10.2014 № 04/МП-77/КЛ-0714, від 28.11.2014 № 05/МП-77/КЛ-0714, від 28.11.2014 № 06/МП-77/КЛ-0714, від 30.12.2014 №07/МПК-77/КЛ-0714, договір застави цінних паперів від 26.01.2015 № 08/ЦП-77/КЛ-0714, від 11.02.2015 № 09/МП-77/КЛ-0714;
12) ТОВ "Вілкос" - кредитний договір від 30.07.2014 №78/КЛ-0714, дата повернення кредиту - 30.07.2015, сума кредиту - 30 000 000,00 грн; договори про заставу майнових прав від 31.07.2014 №01/МП-78/КЛ-0714, від 29.08.2014 №02/МП-78/КЛ-0714, від 30.09.2014 №03/МП-78/КЛ-0714, від 31.10.2014 №04/МП-78/КЛ-0714, від 28.11.2014 №05/МП-78/КЛ-0714, від 28.11.2014 №06/МП-78/КЛ-0714, від 30.12.2014 №07/МП-78/КЛ-0714, договори застави цінних паперів від 11.02.2015 №08/МП-78/КЛ-0714, від 11.02.2015 №09/МП-78/КЛ-0714, від 11.02.2015 №10/МП-78/КЛ-0714;
13) ТОВ "Орісса" - кредитний договір від 30.07.2014 №79/КЛ-0714, дата повернення кредиту - 30.07.2015, сума кредиту - 30 000 000,00 грн; договір про заставу майнових прав від 31.07.2014 №01/МП-79/КЛ-0714, від 29.08.2014 №02/МП-79/КЛ-0714, від 30.09.2014 №03/МП-79/КЛ-0714, від 31.10.2014 №04/МП-79/КЛ-0714, від 28.11.2014 №05/МП-79/КЛ-0714, від 28.11.2014 №06/МП-79/КЛ-0714, від 30.12.2014 №07/МПК-79/КЛ-0714, договори застави цінних паперів від 26.01.2015 №08/ЦП-79/КЛ-0714, від 11.02.2015 № 08/МП-79/КЛ-0714;
14) ТОВ "Феймос Грос" - кредитний договір від 21.11.2014 №127/КЛ-1114, дата повернення кредиту - 20.11.2015, сума кредиту - 30 000 000,00 грн; договори про заставу майнових прав від 28.11.2014 № 01, від 30.12.2014, договори застави цінних паперів від 26.01.2015 №03 та від 11.02.2015 №04;
15) ТОВ "Скотіш Лідер" - кредитний договір від 21.11.2014 №128/КЛ-1114, дата повернення кредиту - 20.11.2015, сума кредиту - 30 000 000,00 грн; договори про заставу майнових прав від 28.11.2014 №01, від 30.12.2014 №02, договори застави цінних паперів від 26.01.2015 №03 та від 11.02.2015 №04;
16) ТОВ "Блек Ботл" - кредитний договір від 21.11.2014 №129/КЛ-1114, дата повернення кредиту - 20.11.2015, сума кредиту - 30 000 000,00 грн; договір про заставу майнових прав від 28.11.2014 №01/МП-129/КЛ-1114, договір застави цінних паперів від 30.12.2014 №02/ЦП-129/КЛ-1114;
17) ТОВ "Хайленд Легенд" - кредитний договір від 21.11.2014 №130/КЛ-1114, дата повернення кредиту - 20.11.2015, сума кредиту - 30 000 000,00 грн; договір про заставу майнових прав від 28.11.2014, договори застави цінних паперів від 30.12.2014 №02, від 26.01.2015 №03, від 11.02.2015 №04;
18) ТОВ "Гленрозис Селект" - кредитний договір від 25.11.2014 №131/КЛ-1114, дата повернення кредиту - 24.11.2015, сума кредиту - 30 000 000,00 грн; договори застави цінних паперів від 30.12.2014 № 02/ЦП-131/КЛ-1114, від 11.02.2015 №03/МП-131/КЛ-1114;
19) ТОВ "Бріна" - кредитний договір від 25.11.2014 №132/КЛ-1114, дата повернення кредиту - 24.11.2015, сума кредиту - 30 000 000,00 грн; договори про заставу майнових прав від 28.11.2014 №01/МП-132/КЛ-1114, від 30.12.2014 №02/МП-132/КЛ-1114, договори застави цінних паперів від 26.01.2015 №03/ЦП-132/КЛ-1114, від 11.02.2015 №04/ЦП-132/КЛ-1114;
20) ТОВ "Одінер" - кредитний договір від 25.11.2014 №134/КЛ-1114, дата повернення кредиту - 24.11.2015, сума кредиту - 30 000 000,00 грн; договір про заставу майнових прав від 28.11.2014 №01/МП-134/КЛ-1114, договори застави цінних паперів від 26.01.2015 №02/ЦП-134/КЛ-1114, від 11.02.2015 №03/МП-134/КЛ-1114;
21) ТОВ "Кілбегган" - кредитний договір від 25.11.2014 №135/КЛ-1114, дата повернення кредиту - 24.11.2015, сума кредиту - 30 000 000,00 грн; договори про заставу майнових прав від 28.11.2014 № 01/МП-135/КЛ-1114, від 30.12.2014 № 02/МПК-135/КЛ-1114; договори застави цінних паперів від 26.01.2015 №03/ЦП-135/КЛ-1114, від 11.02.2015 №05/МП-135/КЛ-1114;
22) ТОВ "Сантаріус" - кредитний договір від 25.11.2014 №133/КЛ-1114, дата повернення кредиту - 24.11.2015, сума кредиту - 30 000 000,00 грн; договори про заставу майнових прав від 28.11.2014 №01, від 30.12.2014 №02 та договори застави цінних паперів №03 від 26.01.2015, №04 від 11.02.2015;
23) ТОВ "НОЙ АРАСПЕЛ" - кредитний договір від 26.11.2014 №136/КЛ-1114, дата повернення кредиту - 25.11.2015, сума кредиту - 30 000 000,00 грн; договір про заставу майнових прав від 28.11.2019 №01/МП-136/КЛ-1114, договори застави цінних паперів від 30.12.2014 №02/ЦП-136/КЛ-1114, від 11.02.2015 №03/ЦП-136/КЛ-1114;
24) ТОВ "Хайленд КАП" - кредитний договір від 26.11.2014 №137/КЛ-1114, дата повернення кредиту - 25.11.2015, сума кредиту - 30 000 000,00 грн; договори про заставу майнових прав від 28.11.2014 №01, №02 та договори застави цінних паперів від 30.12.2014 № 03 та від 11.02.2015 №04;
25) ТОВ "Неввіль" - кредитний договір від 26.12.2014 №150/ОВ-1214, дата повернення кредиту - 25.12.2015, сума кредиту - 30 000 000,00 грн;
26) ТДВ "Страхова компанія "Авангард" - кредитний договір від 16.09.2014 №99/КЛ-0914, дата повернення кредиту - 16.09.2015, сума кредиту - 15 000 000,00 грн, договір застави цінних паперів від 16.09.2014 №01/ЦП-99/КЛ-0914, договір про заставу майнових прав від 28.11.2014 №01/МП-99/КЛ-0914.
42. Позивач надав спірні кредитні договори: кредитний договір від 25.06.2014 №50/КЛ-0614, укладений з ТОВ "АПБ-Україна"; кредитний договір від 29.07.2014 №74/КЛ-0714, укладений з ТОВ "Мега-Інвест Дніпро"; кредитний договір від 28.02.2014 №18/КЛ-0214, укладений з ТОВ "Мега Інвест Компані"; кредитний договір від 07.03.2014 № 20/КЛ-0314, укладений з ТОВ "Оффсайд"; кредитний договір від 21.03.2014 №23/КЛ-0314, укладений з ТОВ "Регион-Промекс"; кредитний договір від 14.11.2013 №35/КЛ-1113, укладений з ТОВ "СКФ-ТРЕЙД"; кредитний договір від 23.07.2013 №13/КЛ-0713 та кредитний договір від 23.07.2013 №14/КЛ-0713, укладені з ТОВ "Транс Трейдінг"; кредитний договір від 26.11.2013 №38/КЛ-1113, укладений з ТОВ "Українська Інвестиційно-Депозитарна Компанія"; кредитний договір від 30.07.2014 №76/КЛ-0714, укладений з ТОВ "САМРА"; кредитний договір від 30.07.2014 №77/КЛ-0714, укладений з ТОВ "ГІАЛА"; кредитний договір від 30.07.2014 №78/КЛ-0714, укладений з ТОВ "Вілкос"; кредитний договір від 30.07.2014 №79/КЛ-0714, укладений з ТОВ "Орісса"; кредитний договір від 21.11.2014 №127/КЛ-1114, укладений з ТОВ "Феймос Грос"; кредитний договір від 21.11.2014 №128/КЛ-1114, укладений з ТОВ "Скотіш Лідер"; кредитний договір від 21.11.2014 №129/КЛ-1114, укладений з ТОВ "Блек Ботл"; кредитний договір від 21.11.2014 №130/КЛ-1114, укладений з ТОВ "Хайленд Легенд"; кредитний договір від 25.11.2014 №131/КЛ-1114, укладений з ТОВ "Гленрозис Селект"; кредитний договір від 25.11.2014 №132/КЛ-1114, укладений з ТОВ "Бріна"; кредитний договір від 25.11.2014 № 134/КЛ-1114, укладений з ТОВ "Одінер"; кредитний договір від 25.11.2014 №135/КЛ-1114, укладений з ТОВ "Кілбегган"; кредитний договір від 25.11.2014 №133/КЛ-1114, укладений з ТОВ "Сантаріус"; кредитний договір від 26.11.2014 №136/КЛ-1114, укладений з ТОВ "НОЙ АРАСПЕЛ"; кредитний договір від 26.11.2014 №137/КЛ-1114, укладений з ТОВ "Хайленд КАП"; кредитний договір від 26.12.2014 №150/ОВ-1214, укладений з ТОВ "Неввіль"; кредитний договір від 16.09.2014 №99/КЛ-0914, укладений з ТДВ "Страхова компанія "Авангард", а також договори застави, укладені на забезпечення кредитних зобов`язань, протоколи засідань спостережної ради та кредитного комітету.
Щодо участі керівників банку в ухваленні рішень за кредитними договорами
43. Відповідачі брали участь у вирішенні таких питань: погодження надання кредитів та укладення кредитних договорів; укладення договорів застави майнових прав на грошові кошти, які належать Банку, в якості забезпечення виконання зобов`язань за кредитними договорами, у тому числі спірними; внесення змін до кредитних договорів; збільшення ліміту кредитної лінії; надання траншів за кредитними договорами; продовження строку кредитування; оформлення та виведення забезпечення за кредитними договорами; зміни процентної ставки; продовження терміну користування кредитними коштами; відкриття відновлювальної кредитної лінії; виведення з-під застави майнових прав та грошових коштів; інші питання. Зазначені обставини підтверджуються наявними у матеріалах справи протоколами засідань спостережної ради та кредитного комітету ПАТ "КБ "Стандарт".
Визнання Банку неплатоспроможним та процедура ліквідації
44. 19.02.2015 правління НБУ прийняло постанову "Про віднесення ПАТ "КБ "Стандарт" до категорії неплатоспроможних" №116.
45. 18.06.2015 правління НБУ прийняло постанову "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ "КБ "Стандарт" №385, на підставі якої згідно з рішенням від 19.06.2015 №120 виконавчою дирекцією Фонду розпочато процедуру ліквідації Банку та призначено уповноважену особу Фонду на здійснення ліквідації Банку.
46. Під час здійснення процедури ліквідації Банку встановлено, що:
- розмір зобов`язань Банку відповідно до затверджених змін рішенням виконавчої дирекції Фонду від 09.08.2018 №2214 до реєстру акцептованих вимог кредиторів становить 552 242 835, 94 грн;
- оціночна (ринкова) вартість ліквідаційної маси Банку за результатами інвентаризації майна складає 41 495 741,42 грн, з урахуванням висновку суб`єкта оціночної діяльності ТОВ "Експертна компанія "Професіонал", сертифікат СОД від 24.12.2012 №14108/12.
47. На замовлення уповноваженої особи Фонду суб`єкт оціночної діяльності (ТОВ "Експертна компанія "Професіонал") провів оцінку прав грошової вимоги за кредитами ПАТ "КБ "Стандарт" та виявив значні розбіжності між балансовою вартістю кредитів і їх реальною вартістю. Зокрема, балансова вартість кредитів становила 880 507 717,54 грн, натомість їх ринкова вартість становила лише 35 773 606,00 грн.
48. За результатами перевірки кредитних договорів позичальників: ТОВ "АПБ-Україна", ТОВ "МЕГА-ІНВЕСТ ДНІПРО", ТОВ "МЕГА ІНВЕСТ КОМПАНІ", ТОВ "ОФФСАЙД", ТОВ "РЕГИОН-ПРОМЕКС", ТОВ "СКФ-ТРЕЙД", ТОВ "ТРАНС ТРЕЙДІНГ", ТОВ "УКРАЇНСЬКА ІНВЕСТИЦІЙНО-ДЕПОЗИТАРНА КОМПАНІЯ", що здійснена відповідно до наказу уповноваженої особи Фонду на ліквідацію ПАТ "КБ "Стандарт" "Про здійснення перевірки кредитних договорів / справ позичальників" від 05.01.2016 №1/1, позивач встановив таке:
- Банк у ході процедури надання та супроводження вказаних кредитів порушив вимоги п.5.10 гл.5 Положення №36 у частині відсутності висновків уповноважених фахівців (підрозділів) Банку щодо оцінки кредитоспроможності боржника. При цьому наявні у кредитній справі висновки працівників уповноважених підрозділів Банку не відображають здійснення повного та належного аналізу / оцінки кредитоспроможності позичальника, перевірки чинності документів та відсутності будь-яких інших негативних факторів для Банку. Вказаний факт свідчить про відсутність дієвої системи виявлення та управління ризиками, як того вимагають відповідні нормативно-правові акти НБУ;
- при наданні кредитів Банк не забезпечив дотримання основних принципів кредитування, що визначені ст.49 Закону "Про банки та банківську діяльність", у частині неналежного (формального) здійснення оцінки кредитоспроможності позичальника та перевірки наявності забезпечення;
- у кредитних справах позичальників відсутні документи, що підтверджують проведення перевірок працівниками Банку щодо цільового використання кредитних коштів, що є порушенням вимог п.8.2.3 гл.2 розд.VIII Положення про кредитування. Керівництво Банку також не забезпечило здійснення контролю за цільовим використання кредиту, а отже порушено вимоги ст.348 Господарського кодексу України (далі - ГК);
- Банк допустив порушення цілої низки вимог Положення №23, а саме: недотримання вимог абз.2 п.1.8 гл.1 розд.І Положення №23 у частині відсутності у кредитній документації (справі) боржника мінімально необхідних даних, перелік яких наведений у додатку 2 до цього положення; порушення вимог п.2.4. гл.2 розд.І Положення №23 у частині нездійснення Банком аналізу кредитоспроможності боржника під час надання кредиту та в разі зміни первісних умов договору; порушення вимог п.2.6 гл.2 розд.II Положення №23 у частині визначення класу боржника-юридичної особи вище 8 при відсутності фінансової звітності боржника-юридичної особи за останній звітний період; недотримання вимог п.2.12 гл.2 розд.II Положення №23 у частині неналежного визначення Банком показнику ризику за кредитом у зв`язку з неврахуванням коефіцієнта покриття боргу, якості менеджменту боржника-юридичної особи, наявності бізнес-планів та інших подій і обставин, що можуть вплинути на своєчасність і повноту погашення боргу; порушення п.4.1 та п.4.13 гл.4 розд.II Положення №23 у частині врахування Банком під час розрахунку резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями вартості забезпечення, що не є прийнятним забезпеченням; порушення вимог п.4.11 гл.4 розд.II Положення №23 у частині врахування при розрахунку резерву майнових прав на одержання грошових коштів (виручки) при недотриманні умов, які зазначені у наведеному пункті цього Положення №23; порушення Банком вимог п.4.15 гл.4 розд.II Положення №23, зокрема, не визначена ринкова (справедлива) вартість застави, що надана у вигляді цінних паперів для використання під час розрахунку резерву; не виконані вимоги п.1.4 гл.1 розд.III Положення №23, зокрема, для здійснення оцінки ризику за цінними паперами не проведений аналіз фінансового стану емітента, не визначена поточна вартість цінних паперів, грошові потоки і доходи за цінними паперами, а також відсутня будь-яка інша інформація про обіг відповідних цінних паперів на фондовому ринку; недотримання вимог до кредитної документації (справи) боржника, що зазначені у додатку 2 до Положення №23, у частині відсутності в кредитній справі копій правовстановлюючих документів на майно (майнові права), що передається в забезпечення;
- наявні факти порушення вимог внутрішніх нормативних документів Банку, а саме: п.3.3.6 та п.3.3.11 гл.3 розд.III Положення про кредитування Банку в частині відсутності висновків фахівців уповноважених структурних підрозділів / служб Банку, які повинні бути складені за результатами розгляду документів, наданих позичальниками; п.3.4.4 гл.3 розд.III Положення про кредитування Банку в частині недотримання порядку підготовки документів на розгляд колегіального органу Банку та порядку ухвалення рішення про надання кредиту; п.6.1 та п.6.2 розд.VI Положення про кредитування Банку в частині неналежного оформлення та ведення кредитних справ позичальників посадовою(-ми) особою(-ми), а саме кредитним(-и) менеджером(-ами) Банку; п.7.11. розд.VII Положення про кредитування Банку в частині видачі кредитних коштів при відсутності / несвоєчасності внесення записів про обтяження застави до відповідних державних реєстрів обтяження; п.7.5 розд.7 Положення про порядок визначення ризику кредиту в частині відсутності розрахунків фінансових коефіцієнтів, що використовуються для визначення інтегрального показника фінансового стану юридичної особи-боржника;
- керівники Банку порушили вимоги ст.71 Закону "Про акціонерні товариства" у частині участі в голосуванні з питань вчинення правочинів, будучи заінтересованими особами;
- враховуючи ряд факторів, зокрема, те, що погашення нарахованих відсотків за користування кредитами здебільшого здійснено за рахунок кредитних коштів, які надавалися іншим компаніям, та визначення дати погашення кредитів у кінці строку кредитування, можна вважати, що кредити заздалегідь отримувалися без намірів щодо їх повернення;
- це дає підстави вважати, що кредити були надані свідомо, за погодженням з керівниками та акціонерами Банку з метою: виведення коштів за межі Банку в інтересах позичальників; моделювання структури балансу Банку, а саме "штучного" поліпшення ліквідності Банку, швидкого збільшення доходів Банку та нарощування розміру активів, надалі - проблемних, і з метою виконання певних вимог нормативно-правових актів НБУ;