Постанова суду № 925/185/23 від 21.02.2024 про визнання недійсним договору, визнання нечинним та скасування запису про реєстрацію змін до відомостей про склад засновників...

Перейти до правової позиції

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 лютого 2024 року

м. Київ

cправа № 925/185/23

Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного господарського суду:

Кібенко О.Р. - головуючий, Бакуліна С.В., Студенець В.І.,

за участю секретаря судового засідання - Янковського В.А.,

учасника справи - Святун І.О.

представників учасників справи:

ОСОБА_1 - не з`явився,

ОСОБА_2 - не з`явився,

ОСОБА_3 - Яременко В.А.,

Товариства з обмеженою відповідальністю "ФКТН Агро Плюс" - не з`явився

розглянув у відкритому судовому засіданні касаційну скаргу ОСОБА_1 та ОСОБА_2

на рішення Господарського суду Черкаської області від 04.04.2023 (суддя Скиба Г.М.)

та постанову Північного апеляційного господарського суду від 11.10.2023 (колегія суддів: Євсіков О.О., Алданова С.О., Корсака В.А.)

у справі за позовом:

1) ОСОБА_1,

2) ОСОБА_2

до ОСОБА_3,

за участю третьої особи, яка не заявляє самостійних вимог щодо предмета спору, на стороні позивачів - Товариства з обмеженою відповідальністю "ФКТН Агро Плюс" (далі - ТОВ "ФКТН Агро Плюс")

про визнання недійсним договору, визнання нечинним та скасування запису про реєстрацію змін до відомостей про склад засновників товариства.

Суть спору

1. У 2018 році ОСОБА_1 та ОСОБА_2 створили ТОВ "ФКТН Агро Плюс", розподілили статутний капітал таким чином: ОСОБА_1 належить частка у розмірі 90%, у статутному капіталі товариства, а ОСОБА_2 - 10%.

2. У квітні 2022 року ОСОБА_3 набула частку у розмірі 50% у статутному капіталі ТОВ "ФКТН Агро Плюс", уклавши відповідні договори купівлі-продажу частки. ОСОБА_1 відчужив їй свою частку у розмірі 40% статутного капіталу товариства, а ОСОБА_2 - 10%.

3. Вже після укладення договору купівлі-продажу частки, у серпні 2022 року, ОСОБА_1 перерахував на рахунок товариства свій внесок до статутного капіталу у розмірі 900,00 грн.

4. В подальшому ОСОБА_1 подарував частку 50% громадянину ОСОБА_4, і станом вже на 23.08.2022 позивачі не були учасниками ТОВ "ФКТН Агро Плюс".

5. У лютому 2023 року позивачі звернулися з позовом про визнання недійсними договорів купівлі-продажу та скасування реєстраційного запису про зміну складу засновників товариства до ОСОБА_3, вказуючи, що частки у статутному капіталі не були ними оплачені на момент відчуження. На момент звернення до суду з позовом учасниками товариства були ОСОБА_3 (частка 50%) та ОСОБА_4 (частка 50%).

6. Господарський суд Черкаської області відмовив у задоволенні позову. Північний апеляційний господарський суд залишив це рішення без змін.

7. ОСОБА_1 та ОСОБА_2 звернулися до Верховного Суду із касаційною скаргою, просили рішення судів попередніх інстанцій скасувати та ухвалити нове про задоволення позову.

8. Перед Верховним Судом у цій справі постало таке питання:

- чи наявні підстави для визнання недійсними договорів купівлі-продажу часток у статутному капіталі товариства за умови, що учасники такого товариства відчужили частки, які не були оплачені, але самі ж звернулися з відповідним позовом до суду (застосування ч.3 ст.21 Закону "Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю").

9. Верховний Суд відмовив у задоволенні касаційної скарги, виходячи з таких мотивів.

ІСТОРІЯ СПРАВИ

Фактичні обставини справи, встановлені судами попередніх інстанцій

10. 26.02.2018 збори учасників ТОВ "ФКТН Агро Плюс" рішенням, оформленим протоколом №1 затвердили Статут товариства, відповідно до якого:

- учасниками товариства є ОСОБА_1, ОСОБА_2 (п.2.2);

- для забезпечення діяльності товариства за рахунок внесків учасників створюється статутний капітал (статутний фонд); в рахунок свого вкладу в статутний фонд учасники згідно з рішенням про утворення можуть вносити рухоме та нерухоме майно, грошові кошти у національній та іноземній валюті, цінні папери, права користування землею, водою, іншими природними ресурсами, майном, а також інші майнові права (включаючи майнові права на об`єкти інтелектуальної власності) та інше, що має вартісну оцінку (п.4.1);

- статутний капітал товариства становить 1 000,00 грн - 100% (сто відсотків) і формується із внесків учасників, здійснених у такий спосіб: громадянин України ОСОБА_1 - грошовий або майновий внесок 900 грн - 90% частки у статутному капіталі товариства; громадянин України ОСОБА_2 - грошовий або майновий внесок 100 грн - 10% частки у статутному капіталі товариства (п.4.3);

- учасник зобов`язаний повністю здійснити свій внесок протягом одного року після державної реєстрації статуту товариства; учаснику товариства, який повністю вніс свій вклад, видається свідоцтво товариства (п.4.5).

11. 26.02.2018 до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань (далі - ЄДР) внесений запис №10261020000018164 про реєстрацію юридичної особи ТОВ "ФКТН Агро Плюс".

12. 13.04.2022 ОСОБА_1 (як продавець) та ОСОБА_3 (як покупець) уклали договір купівлі-продажу частки (частини частки) у статутному капіталі ТОВ "ФКТН Агро Плюс", за умовами якого:

- предметом договору є придбання покупцем у продавця частки у статутному капіталі ТОВ "ФКТН Агро Плюс" та пов`язаних з нею корпоративних прав на зазначених нижче умовах (п.1.1);

- продавець передає у власність покупця частку розміром 400 грн, що складає 40% у статутному капіталі товариства (далі - частка), а покупець приймає та оплачує цю частку (п.1.2);

- частка в статутному капіталі товариства належить продавцю, що підтверджується інформацією, яка міститься у відомостях про товариство в ЄДР, станом на день підписання цього договору (п.1.3);

- відомості про частку, що відчужується: номінальний розмір частки - 400 грн; частка складає 40% статутного капіталу товариства; склад частки - грошові кошти (п.1.5);

- продавець гарантує, що на дату підписання цього договору і на весь строк до передачі прав власності на частку покупцеві частка, пойменована у цьому договорі, нікому іншому не відчужена, не є внеском до статутних капіталів інших юридичних осіб, під заставою (в т.ч. податковою), забороною (арештом) не перебуває, судового спору щодо неї, а також прав у третіх осіб як у межах, так і за межами України немає (п.2.1);

- продавець гарантує, що на дату підписання цього договору він повністю сплатив свій внесок до статутного капіталу товариства згідно зі статутом Товариства, не має ніяких невиконаних зобов`язань перед товариством (п.2.2);

- продавець гарантує, що до дати підписання цього договору ним були дотримані усі вимоги ст.20 Закону "Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю" (далі - Закон "Про ТОВ та ТДВ") щодо переважного права учасника товариства на частку (частину частки), яка ним відчужується (п.2.3);

- сторони домовились, що справедлива вартість частки за цим договором складає 400 грн (п.3.1);

- право власності на частку покупець набуває з моменту підписання сторонами цього договору (п.4.1);

- передача частки, зазначеної в пп.1.5.1 цього договору, оформлюється шляхом підписання акта приймання-передачі частки, підписи на якому посвідчуються нотаріально (п.4.2);

- з настанням обставин, зазначених у ст.4 цього договору, продавець втрачає усі права та обов`язки по відношенню до ТОВ "ФКТН Агро Плюс", які обумовлені його статусом як учасника товариства (п.5.1);

- з настанням обставин, зазначених у ст.4 цього договору, покупець набуває майнові і немайнові права учасника товариства в обсязі, пропорційному розміру придбаної ним частки (п.5.2).

13. 14.04.2022 ОСОБА_1 та ОСОБА_3 склали акт приймання-передачі частки у статутному капіталі Товариства, згідно з яким:

14. ОСОБА_1 передав, а ОСОБА_3 прийняла частку у статутному капіталі товариства у розмірі 400 грн - 40% (сорок відсотків) частки у статутному капіталі товариства (п.1);

- у результаті передачі частки від ОСОБА_1 до ОСОБА_3 перейшли права та обов`язки учасника товариства в обсязі, пропорційному розміру придбаної нею частки; сторони не мають один до одного матеріальних претензій у зв`язку з передачею зазначеної у акті частки (частини частки) у статутному капіталі товариства (пункти 2, 3).

15. Акт скріплений підписами ОСОБА_1 та ОСОБА_3, справжність яких засвідчив приватний нотаріус Черкаського міського нотаріального кругу Алєксєєва І.Ю., та зареєстрував в реєстрі за №2415, 2416.

16. 13.04.2022 ОСОБА_2 (як продавець) та ОСОБА_3 (як покупець) уклали договір купівлі-продажу частки (частини частки) у статутному капіталі ТОВ "ФКТН Агро Плюс", за умовами якого:

- продавець передає у власність покупця свою частку розміром 100 грн, що складає 10% у статутному капіталі товариства (далі - частка), а покупець приймає та оплачує цю частку (п.1.2);

- зазначена частка в статутному капіталі товариства належить продавцю, що підтверджується інформацією, яка міститься у відомостях про товариство в ЄДР, станом на день підписання цього договору (п.1.3);

- відомості про частку, що відчужується: номінальний розмір частки - 100 грн; частка складає 10% статутного капіталу товариства; склад частки - грошові кошти (п.1.5);

- продавець гарантує, що на дату підписання цього договору він повністю сплатив свій внесок до статутного капіталу товариства згідно зі статутом товариства, не має ніяких невиконаних зобов`язань перед товариством (п.2.2);

- продавець гарантує, що до дати підписання цього договору ним були дотримані усі вимоги ст.20 Закону "Про ТОВ та ТДВ" щодо переважного права учасника товариства на частку (частину частки), яка ним відчужується (п.2.3);

- сторони домовились, що справедлива вартість частки за цим договором складає 100 грн (п.3.1);

- право власності на частку покупець набуває з моменту підписання сторонами цього договору (п.4.1);

- передача частки, зазначеної в пп.5.1 цього договору, оформлюється шляхом підписання акта приймання-передачі частки, підписи на якому посвідчуються нотаріально (п.4.2);

17. 14.04.2022 ОСОБА_2 та ОСОБА_3 склали акт приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ "ФКТН Агро Плюс", згідно з яким:

- ОСОБА_2 передав, а ОСОБА_3 прийняла частку у статутному капіталі товариства у розмірі 100 грн - 10% частки у статутному капіталі товариства (п.1.1);

- у результаті передачі вищезазначеної частки від ОСОБА_2 до ОСОБА_3 перейшли права та обов`язки учасника товариства в обсязі, пропорційному розміру придбаної нею частки; сторони не мають один до одного матеріальних претензій у зв`язку з передачею зазначеної у акті частки (частини частки) у статутному капіталі товариства (пункти 2, 3).

18. Акт скріплений підписами ОСОБА_2 та ОСОБА_3, справжність яких засвідчив приватний нотаріус Черкаського міського нотаріального кругу Алєксєєва І.Ю., та зареєстрував в реєстрі за №2413, 2414.

19. 31.05.2022 до Єдиного реєстру досудових розслідувань (далі - ЄРДР) за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.190, ч.4 ст.191 Кримінального кодексу України, внесено відомості про кримінальне провадження №12022250310000986 за фактом заволодіння ОСОБА_3 та ОСОБА_5 шахрайським шляхом належною ОСОБА_1 часткою у статутному фонді ТОВ "ФКТН Агро Плюс" розмірі 40%.

20. Згідно з протоколом допиту свідка від 30.08.2022, здійсненого старшим слідчим СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області в ході розгляду матеріалів досудового розслідування, внесеного 31.05.2022 до ЄРДР за №12022250310000986, ОСОБА_3 вказала, що відповідно до укладених 13.04.2022 між нею, ОСОБА_1 та ОСОБА_2 договорами купівлі-продажу частки (частини частки) у статутному капіталі ТОВ "ФКТН Агро Плюс" вона є власником 50% частки статутного фонду вказаного товариства; що інформацією щодо порядку розрахунку за придбані частки вона не володіє, оскільки перемовини щодо розрахунку із ОСОБА_1 вів її брат, ОСОБА_5 ; що її функція зводилась виключно до проставляння підпису в договорах купівлі-продажу (в присутності нотаріуса Алєксєєвої І.Ю.) та в актах приймання-передачі (в присутності нотаріуса Миколенко І.М.); що організацією нотаріального посвідчення вказаних договорів та актів займався особисто ОСОБА_1 .

21. 22.08.2022 ОСОБА_1 здійснив перерахування внеску до статутного капіталу ТОВ "ФКТН Агро Плюс" у розмірі 900,00 грн, що підтверджується меморіальним ордером №@2PL592908 від 22.08.2022 з призначенням платежу: "Внесок до статутного фонду, засновник ОСОБА_1, ІПН2309820175, Внесення частки".

22. Згідно з витягом з ЄДР від 29.11.2022 №102601816495:

- засновниками (учасниками) юридичної особи є: ОСОБА_3, розмір частки засновника (учасника): 500,00; ОСОБА_4, розмір частки засновника (учасника): 500,00;

- інформація про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) юридичної особи, у тому числі відомості про юридичних осіб, через яких здійснюється опосередкований вплив на юридичну особу: ОСОБА_3, тип бенефіціарного володіння: прямий вирішальний вплив, відсоток частки статутного капіталу або відсоток права голосу: 50; ОСОБА_4, тип бенефіціарного володіння: прямий вирішальний вплив, відсоток частки статутного капіталу або відсоток права голосу: 50;

- керівник юридичної особи, а також відомості про інших осіб, які можуть вчиняти дії від імені юридичної особи, у т.ч. підписувати договори тощо: ОСОБА_1 (без обмежень) - керівник; ОСОБА_2 (повноваження: вчиняти дії від імені юридичної особи, у тому числі підписувати договори тощо (без обмежень)) - представник; ОСОБА_1 (повноваження: вчиняти дії від імені юридичної особи, у тому числі підписувати договори тощо (без обмежень)) - представник.

Короткий зміст позовних вимог

23. У лютому 2023 року ОСОБА_1 та ОСОБА_2 звернулися до Господарського суду Черкаської області зі спільною позовною заявою, в якій просили:

- визнати недійсним договір купівлі-продажу частки (частини частки) у статутному капіталі ТОВ "ФКТН Агро Плюс" у розмірі 40%, укладений 13.04.2022 між ОСОБА_1 та ОСОБА_3 ;

- визнати недійсним договір купівлі-продажу частки (частини частки) у статутному капіталі ТОВ "ФКТН Агро Плюс" у розмірі 10%, укладений 13.04.2022 між ОСОБА_2 та ОСОБА_3 ;

- визнати нечинним та скасувати запис в ЄДР про реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу ТОВ "ФКТН Агро Плюс" про зміну складу засновників ТОВ "ФКТН Агро Плюс" від 30.06.2022 №1000261070003018164, внесений приватним нотаріусом Алєксєєвою І.Ю.;

- стягнути зі ОСОБА_3 на користь ОСОБА_1 витрати зі сплати судового збору та 20 000,00 грн витрат на правову допомогу адвоката.

24. Позовні вимоги обґрунтовані тим, що оскаржувані правочини не відповідають ч.1 ст.656 Цивільного кодексу України (далі - ЦК) та ч.3 ст.21 Закону "Про ТОВ та ТДВ", оскільки ні в момент створення товариства, ні на момент укладення спірних правочинів позивачі не вносили внесок в статутний капітал товариства.

25. Позивачі також вказали, що з метою уникнення фінансового моніторингу, в договорах купівлі-продажу за домовленістю сторін вказали не реальну, а номінальну вартість часток - 400 грн та 100 грн відповідно. Зазначили, що перемовини щодо укладення договорів велись зі ОСОБА_5 (брат ОСОБА_3 ); за усною домовленістю сторін за відчужені частки ОСОБА_3 мала сплатити 500 000,00 грн шляхом передачі зазначених коштів у строк один місяць з дати підписання акту-приймання-передачі часток в статутному капіталі ТОВ "ФКТН Агро Плюс". Однак у визначений місячний строк вартість відчужених часток у розмірі 500 000,00 грн відповідачем на користь позивачів сплачена не була.

Короткий зміст рішень судів першої та апеляційної інстанцій

26. Господарський суд Черкаської області рішенням від 04.04.2023, залишеним без змін постановою Північного апеляційного господарського суду від 11.10.2023, у задоволенні позову відмовив.

27. Рішення судів попередніх інстанцій мотивовані, зокрема, таким:

- позивачі уклали зі ОСОБА_3 спірні договори купівлі-продажу, якими відчужили відповідні частки у статутному капіталі товариства та передали їх ОСОБА_3 за актами приймання-передачі; сторони своїми підписами в актах приймання-передачі підтвердили відсутність матеріальних претензій чи іншого невиконання умов договорів;

- засвідчення в актах приймання-передачі часток відсутності матеріальних претензій продавців до покупця свідчить про те, що перед підписанням цих актів фактично відбулась певна подія - оплата часток;

- до доводів позивачів про відсутність у матеріалах справи доказів передачі відповідачкою коштів за придбані частки (платіжних доручень, прибуткових касових ордерів, розписок тощо) суд ставиться критично, зокрема, зважаючи на незначність відповідних грошових сум;

- доводи позивачів про відсутність розумних підстав для продажу своїх часток в статутному капіталі ТОВ "ФКТН Агро Плюс" на користь ОСОБА_3 за 500 грн не можуть бути підставами для визнання спірних договорів купівлі-продажу недійсними з огляду на положення ст.12 ЦК;

- укладаючи спірні договори від 13.04.2022 про відчуження часток у статутному капіталі, позивачі реалізували своє внутрішнє волевиявлення на відчуження своїх прав, оформили та підписали письмові правочини та посвідчили дійсність підписів нотаріально;

- в матеріалах справи відсутній вирок суду в кримінальному провадженні, який набрав законної сили, яким були б встановлені факти вчинення відповідачем ОСОБА_3 або приватними нотаріусами Черкаського міського нотаріального округу Алєксєєвою І.Ю. чи Миколенко І.М. кримінального правопорушення в процесі складання та/або засвідчення актів приймання-передачі часток у статутному капіталі товариства; оскільки юрисдикція господарського суду не поширюється на кримінально-правові відносини, суд не вправі давати оцінку вказаним документам з точки зору кримінального закону;

- несплата відповідачем вартості частки у статутному капіталі товариства може бути підставою для звернення з вимогою про сплату (стягнення) коштів, проте не є підставою для визнання правочину недійсним, який визнається недійсним на момент укладення (постанова Верховного Суду від 21.09.2021 у справі №910/6127/20);

- викликає сумнів те, що позивачі, заснувавши ТОВ "ФКТН Агро Плюс" у 2018 році і дозволяючи йому здійснювати господарську діяльність під їхнім контролем до 2022 року, так і не сформували статутний капітал у розмірі 1 000 грн у визначені Законом "Про ТОВ та ТДВ" строки, адже в такому разі вони в силу Закону у відповідний термін мали б ухвалити одне з визначених Законом рішень; той факт, що ОСОБА_1 здійснив перерахування внеску до статутного капіталу ТОВ "ФКТН Агро Плюс" у розмірі 900,00 грн лише 22.08.2022 за меморіальним ордером №@2PL592908, таких сумнівів не усуває і підтверджує те, що 22.08.2022 ця сума була перерахована товариству з певним призначенням платежу;

- позивачі використали неналежний спосіб захисту свого порушеного чи оспорюваного права чи інтересу відповідно до статей 15-16 ЦК; у разі, якщо позивач прагне відновити склад учасників товариства, який існував до стверджуваного порушення його прав або інтересів, і таке відновлення не може бути здійснене шляхом стягнення (витребування з володіння) з відповідача частки (частини частки) у статутному капіталі товариства, то належним способом захисту в цьому разі є позов про визначення розміру статутного капіталу товариства та розмірів часток учасників товариства; відповідачами за таким позовом є не тільки господарське товариство, але й особи - учасники товариства, які внаслідок задоволення позову можуть бути позбавлені своїх часток у статутному капіталі або їх частин у грошовому або відсотковому виразі (постанови Великої Палати Верховного Суду від 18.03.2020 у справі №466/3221/16-а (п.32) та від 01.04.2020 у справі №813/1056/18 (п.43)).

Короткий зміст вимог та доводів касаційної скарги, відзиву на касаційну скаргу, інших заяв учасників справи

28. 31.10.2023 ОСОБА_1 та ОСОБА_2 звернулися з касаційною скаргою на рішення Господарського суду Черкаської області від 04.04.2023 та постанову Північного апеляційного господарського суду від 11.10.2022, в якій просили їх скасувати та ухвалити нове рішення про задоволення позову.

29. Скаржники посилаються на підставу касаційного оскарження, передбачену п.1 ч.2 ст.287 Господарського процесуального кодексу України (далі - ГПК), та зазначають таке:

1) суди попередніх інстанцій не врахували правову позицію Верховного Суду, викладену в постанові від 30.04.2020 у справі №925/1147/18, щодо права учасника товариства на відчуження своєї частки (частини частки) у статутному капіталі лише в тій частині, в якій вона є оплаченою; суди також не застосували імперативну норму ч.3 ст.21 Закону "Про ТОВ та ТДВ" та не врахували правову позицію Верховного Суду, викладену у постанові від 30.04.2020 у справі №925/1147/18, пославшись на суперечливу та недобросовісну поведінку позивачів, які гарантували в договорі те, що внесли свої частки в статутний капітал товариства в повному обсязі:

- застосування доктрини заборони суперечливої поведінки (venire contra factum proprium) можливе в тому випадку, якщо норми права містять альтернативні варіанти регулювання цивільних правовідносин, надаючи управненій особі можливість вибору поведінки, але приписи ч.3 ст.21 Закону "Про ТОВ та ТДВ" є імперативними правовими нормами, які не можуть бути не враховані судами;

- якщо частка в статутному капіталі засновником товариства не оплачена в повному обсязі, то такий засновник/учасник товариства позбавлений права укладати договір щодо відчуження своєї частки і така заборона є імперативною; суди не застосували ч.1 ст.203, ч.1 ст.628, ч.1 ст.656 ЦК;

- з огляду на положення ч.1 ст.656 ЦК, ч.1 ст.217 ЦК та ч.3 ст.21 Закону "Про ТОВ та ТДВ", оскаржувані договори не могли бути вчинені без досягнення істотної умови договору (предмета договору) - майна, що продається (частки в статутному капіталі товариства), тому, якщо позивачі не мали права продавати належні їм частки в статутному капіталі товариства, то в цій частині спірні договори суперечать приписам ч.1 ст.203 ЦК та не могли бути укладені в цілому;

- сторони не визначили ще однієї істотної умови договору купівлі-продажу, а саме, порядку здійснення розрахунків; згідно з ч.1 ст.656 ЦК покупець повинен сплатити продавцю ціну, визначену договором; у цьому спорі ціна договору визначена, а порядок оплати не передбачений, тому оскаржувані договори не відповідають приписам ч.1 ст.656 ЦК;

................

Перейти до повного тексту