ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
25 січня 2024 року
м. Київ
cправа № 904/6691/20 (910/18605/19)
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного господарського суду:
Картере В.І. - головуючий, Огороднік К.М., Пєсков В.Г.,
за участю секретаря судового засідання Заріцької Т.В.,
представників учасників справи:
прокурора - Кузнецова Ю.В.,
Кабінету Міністрів України - Шокун О.В.,
Акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" - Малік Т.І.,
Приватного акціонерного товариства "Автомобільна компанія "Богдан Моторс" - Шиман Є.О. (ліквідатор),
розглянувши у відкритому судовому засіданні касаційну скаргу заступника Генерального прокурора
на постанову Центрального апеляційного господарського суду від 13.10.2023 (колегія суддів у складі: Іванов О.Г., Верхогляд Т.А., Парусніков Ю.Б.)
та рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 20.01.2023 (суддя Владимиренко І.В.)
у справі №904/6691/20(910/18605/19)
за позовом заступника Генерального прокурора в інтересах держави в особі Кабінету Міністрів України, Акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України"
до Приватного акціонерного товариства "Автомобільна компанія "Богдан Моторс"
про визнання договору недійсним,
ВСТАНОВИВ:
Стислий виклад позовних вимог
1. У грудні 2019 року заступник Генерального прокурора звернувся в інтересах держави в особі Кабінету Міністрів України (далі - КМУ), Акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" (далі - АТ "Укрексімбанк") до Господарського суду міста Києва з позовом до Приватного акціонерного товариства "Автомобільна компанія "Богдан Моторс" (далі - ПрАТ "АК "Богдан Моторс") про визнання недійсним договору №151118КЗ від 21.06.2018 (далі - Договір) на підставі ст.ст. 203, 525, 526, 614, 629, 631 Цивільного кодексу України (далі - ЦК України).
2. Позов мотивований тим, що відповідно до вимог ст. 604 ЦК України спірний Договір не містить ознак новаційного договору, оскільки він по суті є договором перекредитування.
3. На думку позивача, всупереч вимог чинного законодавства, під час укладення Договору АТ "Укрексімбанк" були надані необґрунтовані переваги АТ "АК "Богдан Моторс", зокрема, щодо кінцевого терміну погашення боргу, який без будь-яких підстав відтерміновано до 25.12.2031, у той час як первинний строк виконання зобов`язань за кредитними договорами сплив задовго до укладення цієї угоди (у 2010 та 2015 роках). Крім того, у спірних правовідносинах з боку відповідача допущено суттєве порушення економічних інтересів держави, оскільки укладення оспорюваного Договору призвело до фактичного невиконання судових рішень у справах №№910/13970/14, 910/9027/15, 910/9025/15, у яких накази про стягнення заборгованості за кредитними договорами на загальну суму понад 1,072 млрд. грн визнані такими, що не підлягають виконанню.
4. Позивач зазначив, що надання державним банком необґрунтованих переваг окремому клієнту пільгового (збиткового для банку) кредиту, що не є поточними ринковими умовами, незважаючи на погану кредитну історію АТ "АК "Богдан Моторc", є очевидно недобросовісними діями та зловживанням правами щодо перекредитування і встановлення пільгової процентної ставки, оскільки даний Договір порушує економічні інтереси держави. Тому, правопорядок не може залишати поза реакцією такі дії, які не порушують конкретних імперативних норм, але є очевидно недобросовісними та зводяться до зловживання правом.
5. Позивач вказав, що як наслідок, не виключається можливість визнання недійсним Договору, спрямованого на надання незаконних переваг окремому суб`єкту господарювання з метою уникнення звернення стягнення на майно боржника, на підставі загальних засад цивільного законодавства (п. 6 ст. 3 ЦК України) та недопустимості зловживання правом (ч. 3 ст. 13 ЦК України). Обставини вчинення Договору та його наслідки для економіки держави, вказують на суперечність його як правовій природі здійснення банківської діяльності в цілому, так і інтересам держави та суспільства, адже передбачають розпорядження державними коштами із грубим нехтуванням принципами економічної доцільності, розумності та справедливості, що є правовою підставою для визнання його недійсним на підставі ст.ст. 203, 215 ЦК України.
6. Ухвалою Господарського суду міста Києва від 27.12.2019 відкрито провадження у справі №910/18605/19, вирішено розгляд справи здійснювати за правилами загального позовного провадження, призначено у справі підготовче засідання.
7. Ухвалою Господарського суду міста Києва від 06.09.2021 передано справу №910/18605/19 за підсудністю до Господарського суду Дніпропетровської області для розгляду в межах справи №904/6691/20 про банкрутство ПрАТ "АК "Богдан Моторс".
Фактичні обставини справи, встановлені судами першої та апеляційної інстанцій
8. Відповідно до статуту АТ "Укрексімбанк", затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 10.08.2000 №1250, цей банк є державним та єдиним його акціонером, якому належить 100 відсотків акцій у статутному капіталі банку, є держава. Функції з управління корпоративними правами держави у банку здійснює Кабінет Міністрів України, який виконує також функції вищого органу банку.
9. 21.06.2018 між АТ "Укрексімбанк" та АТ "АК "Богдан Моторс" укладено Договір №151118КЗ.
10. Відповідно до ст. 1 цього Договору сторони домовились, що для його цілей застосовуються терміни в таких значеннях:
- борг - заборгованість позичальника перед банком, яка виникла на заміну первісного зобов`язання в результаті укладення цього Договору;
- рішення судів - рішення Господарського суду міста Києва від 11.11.2014 у справі №910/13972/14, від 30.09.2014 у справі №910/13970/14, від 30.06.2015 у справі №910/9025/15, від 09.06.2015 у справі №910/9026/15, від 23.06.2015 у справі №910/9027/15;
- рішення судів за облігаціями - рішення Господарського суду міста Києва від 21.08.2014 у справі №910/5238/14 та від 24.12.2014 у справі №910/22033/14;
- кредит означає суму заборгованості за кредитами, які банк надав позичальнику за кредитним договором від 01.07.2009 №151109К21, за кредитним договором від 31.12.2008 №151108К73, за кредитним договором від 30.04.2009 №151109К11 (далі - кредитні договори), укладеними з позичальником, на умовах забезпеченості, повернення, строковості, платності, а також заборгованість за емітованими позичальником облігаціями серії "В" (заборгованість по номінальній вартості, відсотковому доходу з урахуванням, 3% річних, інфляційних втрат, а також витрати по сплаті судового збору), що підлягають стягненню з позичальника згідно з рішеннями судів за облігаціями (далі - заборгованість згідно з рішеннями судів за облігаціями);
- первісне зобов`язання - зобов`язання позичальника, які виникли на підставі кредитних договорів та у зв`язку з простроченням зобов`язань за кредитними договорами та заборгованість згідно з рішеннями судів за облігаціями, що підлягають виконанню шляхом сплати на користь банку відповідних сум, а саме: кредит - 974570200,18 грн; проценти за кредитом (в частині кредитних договорів) - 146631064,59 грн; комісія за управління кредитом (в частині кредитних договорів) - 8169349,11 грн; комісія за зміну умов договору (в частині кредитних договорів) - 28440,00 грн; інші зобов`язання (3% річних, інфляційні втрати, пеня, судовий збір) згідно з рішеннями судів -182183570,98 грн.
11. За п. 2.1 цього Договору сторони здійснюють заміну (новацію) первісного зобов`язання на нове зобов`язання, в результаті чого первісне зобов`язання припиняється, а у позичальника виникає борг на умовах цього Договору, який позичальник зобов`язується погасити та сплатити проценти за основним боргом, комісії та інші платежі за цим Договором.
12. Пунктом 2.2 Договору передбачено, що первісне зобов`язання позичальника перед банком замінюється зобов`язанням з погашення суми в розмірі 1311582624,86 грн, що є сумою боргу за цим Договором та складається з таких складових боргу (далі - складові боргу): - основний борг включає основний борг за кредитними договорами та заборгованість згідно з рішеннями судів за облігаціями (складова боргу, на яку нараховуються проценти за основним боргом та комісія за управління основним боргом в порядку визначеному цим Договором) - 974570200,18 грн; - проценти за кредитом (в частині кредитних договорів) - 146631064,59 грн; - комісія за управління кредитом (в частині кредитних договорів) - 8169349,11 грн; - комісія за зміну умов договору (в частині кредитних договорів) - 28440,00 грн; - інші зобов`язання згідно з рішеннями судів (3% річних, пені; інфляційні витрати, судовий збір), окрім рішень судів за облігаціями, з урахуванням погашення - 182183570,97 грн; всього - 1311582624,86 грн.
13. Проценти, комісії та інші зобов`язання згідно з рішеннями судів по позичальнику вважаються платою за основним боргом, який включає основний борг за кредитними договорами та заборгованість за облігаціями серії "В" емітованими позичальником, згідно з рішеннями судів за облігаціями, та є частиною боргу. Кінцевий термін погашення боргу 25.12.2031 (п. 2.3 Договору). Тип процентної ставки за основним боргом - фіксована (пп. 3.1.1 Договору). Підпунктом 3.1.2 Договору в залежності від періоду нарахування встановлено розмір процентної ставки за основним боргом від 0,46% річних до 17,46% річних.
14. Відповідно до п. 7.3 Договору, із укладанням цього Договору, новація не припиняє дію забезпечення виконання зобов`язань оформленого за первісним зобов`язанням (додаткові зобов`язання) на підставі таких правочинів: іпотечних договорів від 14.07.2009 №151109297, від 01.07.2009 №151109285 від 18.09.2009 №1511092122, від 01.10.2009 №1511092123, від 01.10.2009 №1511092124, від 09.10.2009 №1511092135, договорів застави від 18.09.2009 №151109Z125, від 18.09.2009 №151109Z126 від 09.08.2011 №151111Z100, від 25.08.2011 №151111Z79, від 23.04.2010 №151110Z73, від 31.12.2008 №151108Z161, договорів поруки від 01.04.2011 №151111Р1, від 07.03.2013 №151113Р4 (далі - Договори забезпечення), і зберігається як забезпечення виконання відповідних зобов`язань позичальника за цим Договором.
15. Звертаючись з позовом, заступник Генерального прокурора зазначив, що детективами Національного антикорупційного бюро України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №52019000000000521 від 21.06.2019 за фактом зловживання своїм службовим становищем службових осіб АТ "Укрексімбанк" у ході цивільно-правових відносин з АТ "АК "Богдан Моторс", зокрема при укладенні кредитних та інших договорів та додаткових угод до них, надаючи йому незаконні переваги, чим спричинено тяжкі наслідки АТ "Укрексімбанк", за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 Кримінального кодексу України.
16. За результатами опрацювання указаної інформації та ознайомлення з матеріалами справ установлено, що 31.12.2008 між АТ "Укрексімбанк" та ВАТ "Луцький автомобільний завод", правонаступником якого є АТ "АК "Богдан Моторс", укладено кредитний договір №151108К73 на суму 20 млн. грн з кінцевим терміном погашення - 22.11.2015 (первісна ставка 23%).
17. Також 30.04.2009 між АТ "Укрексімбанк" та АТ "АК "Богдан Моторс" укладено кредитний договір №151109К11, відповідно до умов якого товариству надано кредит у розмірі 12,2 млн. грн. Кінцевий термін погашення - 30.04.2010 (первісна ставка 20%).
18. 01.07.2009 між АТ "Укрексімбанк" та АТ "АК "Богдан Моторс" укладено кредитний договір №151109К21, за умовами якого товариству надано кредит в сумі 799,6 млн. грн з кінцевим терміном погашення - 21.11.2015 (первісна ставка 17,5%).
19. З огляду на невиконання АТ "АК "Богдан Моторс" своїх зобов`язань за цими кредитними угодами, АТ "Укрексімбанк" звернулося до Господарського суду міста Києва з позовами про стягнення заборгованості за кредитними договорами, які у 2014-2015 роках судами задоволено (справи №№910/13970/14, 910/9027/15, 910/9025/15).
20. Надалі, накази у вказаних справах про стягнення заборгованості за кредитними договорами від 31.12.2008 №151108К73, від 01.07.2009 № 151109К21, від 30.04.2009 №151109К11 на загальну суму понад 1,072 млрд. грн визнані такими, що не підлягають виконанню.
21. Підставою для прийняття судом таких рішень зазначено оспорюваний Договір, укладений між АТ "Укрексімбанк" та АТ "АК "Богдан Моторс".
22. За твердженням заступника Генерального прокурора, відповідно до вимог ст. 604 ЦК України спірний договір не містить ознак новаційного договору, оскільки він по суті є договором перекредитування, у якому об`єднані ті самі невиконані зобов`язання за трьома іншими кредитними договорами.
23. В позові вказано, що зміст первинного зобов`язання АТ "АК "Богдан Моторс" перед АТ "Укрексімбанк", незважаючи на часткову зміну його формулювання, залишився незмінним, як і правові підстави його виконання. Крім того, новація вчиняється у формі двостороннього правочину (новаційного договору), який має відповідати вимогам до форми та змісту, необхідних для нового зобов`язання. Проте між сторонами фактично укладено договір перекредитування, у якому об`єднані ті самі невиконані зобов`язання за трьома іншими кредитними договорами. Жодних нових зобов`язань положення договору не містять. Єдиною відмінністю нового Договору від попередніх кредитних договорів є кінцевий строк погашення боргу - до 25.12.2031 замість 30.04.2010, 21.11.2015 та 22.11.2015, тобто строк, який давно сплинув на час укладення оспорюваного Договору, а також розмір відсотків за користування кредитом, який суттєво зменшено, - до 0,46% річних при обліковій ставці НБУ станом на час укладення договору - 17%.
24. Також заступник Генерального прокурора у позовній заяві зазначає, що зміст Договору суперечить інтересам держави, вимогам чинного законодавства та є збитковим для держави особі державного банку. Постановою Кабінету Міністрів України від 04.03.2015 №83 АТ "Укрексімбанк" включено до Переліку об`єктів державної власності, що мають стратегічне значення для економіки і безпеки держави (фінансово-бюджетна сфера). Відповідно до методології Національного банку України АТ "Укрексімбанк", виходячи з розміру ступеня складності та сфер/обсягів його діяльності, належить до системно важливих банків, бізнес-модель - корпоративна.
25. Активи банку на 01.01.2019 складають 232064224,5 тис. грн (частка активів в активах банківської системи - 12%). Водночас банк має значні обсяги непрацюючих активів NPL - 89498187,3 тис. грн (37,25% загальної суми класифікованих активів), що на 94,66% (84715015,8 тис. грн) сформувалася за рахунок кредитних операцій.
26. Банком самостійно визначено підходи та принципи роботи з проблемною заборгованістю, що задекларовані у внутрішньобанківських документах, основними з яких є політика АТ "Укрексімбанк" щодо проблемної заборгованості (затверджена рішенням правління від 03.11.2017, протокол №40 роботи з погашення проблемної заборгованості за кредитними операціями (затверджений рішенням правління від 12.03.2014, протокол №10) та програма "Реструктуризація кредитної заборгованості, яка визнана проблемною, з можливістю перегляду процентної ставки" (затверджена рішенням правління від 18.08.2017, протокол №32).
27. Відповідно до політики банку щодо проблемної заборгованості під час роботи з проблемною заборгованістю банком може застосовуватися стратегія відновлення активу (реструктуризація) або дефолтна стратегія (стратегія стягнення).
28. Умовами програми реструктуризації передбачена можливість встановлення диференційованої ставки (з періодом застосування зниженої процентної ставки). При цьому середньозважена процентна ставка протягом строку реструктуризації має бути не нижче рівня середньозваженої вартості процентних зобов`язань банку у відповідній валюті, збільшеної на величину граничної собівартості процесу кредитування клієнтів - суб`єктів господарювання (річної) у розрахунку на одну гривню непроблемного кредитного портфеля, що встановлена рішенням Комітету управління активами та пасивами.
29. На момент укладення Договору діяло рішення комітету правління активами та пасивами від 06.10.2017, відповідно до якого середньозважена вартість процентних зобов`язань банку для гривні становила 9,5%, гранична собівартість ресурсів - 0,54%. Отже, середньозважена ефективна процентна ставка протягом строку реструктуризації мала бути не менше 10,04% річних у гривні. Однак, всупереч вимогам чинного законодавства та наведеним внутрішньобанківським документам правлінням банку безпідставно прийнято рішення щодо здійснення реструктуризації проблемної заборгованості АГ "АК "Богдан Моторс" (протокол від 22.01.2018 №2), а кредитним комітетом (протокол від 28.12.2017 №99/1) її попередньо схвалено.
30. Заступник Генерального прокурора вважає, що вказані рішення кредитного комітету, правління банку та Договір суперечать також самій сутності кредитних відносин, оскільки у спірному договорі (пп. 3.1.2) ставка була необґрунтовано суттєво занижена, зокрема з 01.06.2018 по 31.12.2018 вона становила 0,46%, а з 01.01.2019 по 31.12.2019 - 0,96%. Тож АТ "Укрексімбанк", незважаючи на погану кредитну історію АТ "АК "Богдан Моторс", надано йому необґрунтовані переваги та вчинено з клієнтом правочин, що не є поточними ринковими умовами банку.
31. Також у позовній заяві зазначено, що за спірним договором припинено зобов`язання АТ "АК "Богдан Моторс" перед АТ "Укрексімбанк", які виникли на підставі кредитного договору від 01.07.2009 №151109К21 в сумі 1043836131,43 грн, тобто на суму, яка була встановлена у рішенні Господарського суду міста Києва від 30.06.2015 у справі №910/9025/15. Водночас лише за період з 01.12.2015 (дата набрання законної сили рішенням Господарського суду міста Києва від 30.06.2015 у справі №910/9025/15) по 21.06.2018 (дата укладення оскаржуваного правочину) розмір інфляційних витрат, нарахованих від суму тіла кредиту - 799666000,00 грн, становить 273743388,08 грн, а 3% річних - 61388058,41 грн, разом 355131446,49 грн. Отже, укладенням оспорюваного договору АТ "Укрексімбанк" безпідставно прощено зобов`язання АТ "АК "Богдан Моторс" зі сплати коштів щонайменше на суму 335131446,49 грн, які мали б бути перераховані кредитору за час прострочення виконання грошового зобов`язання за кредитним договором від 01.07.2009 №151109К21.
32. За доводами банку, на дату укладення спірного Договору заборгованість відповідача була проблемною із ознаками дефолту (період прострочення платежів по графіку понад 1260 днів). Тобто, станом на вказану дату АТ "АК "Богдан Моторс" як позичальник був неспроможним виконувати свої зобов`язання за укладеними з АТ "Укрексімбанк" кредитними договорами та проспектом емісії облігацій. Робота банку-кредитора з проблемною заборгованістю, за якою позичальник втратив здатність належним чином її обслуговувати, має свою специфіку, у зв`язку з чим до неї не можуть застосовуватися вимоги, які пред`являються до стандартних кредитних операцій банку. При цьому, у загальносвітовій практиці банківської діяльності укладення угод, що передбачають реструктуризацію такої заборгованості, як правило, не здійснюється на "ринкових" умовах видачі нових кредитів. Відповідно до п. 4.1 політики АТ "Укрексімбанк" щодо проблемної заборгованості, що затверджена рішенням правління АТ "Укрексімбанк" від 03.11.2017 (далі - Політика, в редакції на поточну дату - п. 5.1) АТ "Укрексімбанк" може застосовуватися стратегія відновлення активу (реструктуризації) або дефолтна стратегія (стратегія стягнення). За правилами п. 4.2 Політики (в редакції на поточну дату - п. 5.2) стратегія відновлення (реструктуризації) передбачає позасудове врегулювання Проблемної та Потенційно проблемної заборгованості та повернення кредитних коштів Боржником, його Поручителями або третіми особами. Вона може реалізуватися, зокрема, шляхом реструктуризації. З метою можливості реалізації стратегії відновлення активу шляхом реструктуризації АТ "Укрексімбанк" розроблено та впроваджено Програму "Реструктуризація кредитної заборгованості з переглядом процентної ставки", затверджену рішенням правління АТ "Укрексімбанк" від 11.02.2016, протокол №5 та Програму реструктуризації №32 (тобто, Програму "Реструктуризація кредитної заборгованості, яка визнана проблемною, з можливістю перегляду процентної ставки"). Програма реструктуризації №32 розповсюджується на позичальників АТ "Укрексімбанк", заборгованість яких визнано проблемною у встановленому в АТ "Укрексімбанк" порядку (ведеться претензійно-позовна робота з її стягнення або наявні рішення судів щодо стягнення заборгованості), при цьому дані позичальники мають передумови для економічного відновлення та погашення заборгованості перед АТ "Укрексімбанк". В свою чергу, заборгованість АТ "АК "Богдан Моторс" та параметри її реструктуризації, наведені в рішенні кредитного комітету АТ "Укрексімбанк" від 28.12.2017 №99/7 та в рішенні правління АТ "Укрексімбанк" від 22.01.2018 №2 (питання 11) щодо застосування "стратегії відновлення (реструктуризації)" до заборгованості АТ "АК "Богдан Моторс" (далі разом - Рішення щодо реструктуризації), в повній відповідають умовам Програми реструктуризації №32. Програма реструктуризації №32 передбачає проведення порівняльного аналізу сценаріїв повернення боргу шляхом реструктуризації заборгованості позичальника з іншими можливим варіантами (добровільної реалізації заставного майна або примусового стягнення проблемної заборгованості).
33. За результатами розгляду сценарію відновлення активу (реструктуризації) в роботі з проблемною заборгованістю Групи, було встановлено, що АТ "АК "Богдан Моторс" відповідає вимогам Програми реструктуризації №32. Па підставі здійсненого аналізу, наданого АТ "АК "Богдан Моторс" бізнес-плану із фінансовою моделлю та звітом незалежного аудитора ТОВ "ГРАНТ ТОРНТОН ЛЕГІС" щодо перевірки перспективної оцінки прогнозної фінансової інформації від 19.12.2017 було зроблено висновок, що такий сценарій дає можливість поступового відновлення діяльності Групи та, зокрема, діяльності АТ "АК "Богдан Моторс", за рахунок збільшення обсягів продажів продукції власного виробництва, в тому числі за рахунок виробництва нових видів продукції, що в сукупності зі зниженням фінансового навантаження повинно забезпечити погашення заборгованості перед AT "Укрексімбанк" протягом 14 років. У разі реалізації фінансової моделі, за умови встановлення диференційованої ефективної процентної ставки від 1% до 18%, очікуваний грошовий потік (загальна сума всіх грошових надходжень, які можуть бути направленні на погашення заборгованості) складе близько 3084000,00 тис. грн, що призведе до погашення заборгованості Групи (за основним боргом, нарахованими відсотками протягом строку дії Договору та всіма простроченими процентами, штрафами, пенями, тощо) в повному обсязі. Також при застосуванні сценарію з відновлення активу (реструктуризації) щодо Групи забезпечується відшкодування понесених AT "Укрексімбанк" судових витрат, та втрат внаслідок інфляції та 3% річних у розмірі, встановленому в судових рішеннях.
34. Банком було проаналізовано декілька сценаріїв та наведено очікуванні показники грошових потоків при застосуванні різних стратегій (відновлення активу/реструктуризації та дефолтної/примусового стягнення) роботи з проблемною заборгованістю. За результатами розгляду та порівняльного аналізу можливих сценаріїв роботи АТ "Укрексімбанк" з проблемною заборгованістю Групи, АТ "Укрексімбанк" обрано сценарій, який обумовлював би найбільший грошовий потік для погашення кредитної заборгованості Групи перед АТ "Укрексімбанк" та мав би позитивний вплив на діяльність АТ "Укрексімбанк", а саме - здійснення довгострокової реструктуризації заборгованості Групи. Умовами реструктуризації заборгованості АТ "АК "Богдан Моторс" передбачено погашення заборгованості до 25.12.2031, встановлення номінальної диференційованої процентної ставки від 0,46% до 17,46% річних та комісії за управління 0,54% річних, що в сукупності склало ефективну диференційовану процентну ставку від 1% до 18% та відповідно - середньозважену ефективну процентну ставку протягом строку реструктуризації на рівні не менше 10,1% річних (що більше ніж 10,04% (середньозважена вартість процентних зобов`язань для гривні - 9,5% збільшена на граничну собівартість - 0,54%)) та найнижча ефективна процентна ставка 1% була більша ніж значення граничної собівартості - 0,54%, що відповідає нормативним документам АТ "Укрексімбанк" (Програмі реструктуризації №32, рішенням КУАП від 06.10.2017 та Тарифного комітету від 20.02.2017, що діяли на той час).
Стислий виклад рішення суду першої інстанції та постанови суду апеляційної інстанції
35. Рішенням Господарського суду Дніпропетровської області від 20.01.2023 у задоволенні позову відмовлено.
36. Постановою Центрального апеляційного господарського суду від 03.10.2023 рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 20.01.2023 залишено без змін.
37. Судові рішення мотивовані тим, що оспорюваний Договір відповідає ознакам та умовам вчинення новації; не суперечить нормам чинного законодавства, а тому відсутні підстави для визнання його недійсним.
38. Господарські суди зазначили, що оспорюваний Договір не може вважатись договором перекредитування, оскільки не має жодних притаманних перекредитуванню ознак; в результаті укладання договору припинення зобов`язань за кредитними договорами та проспектом емісії облігацій відбувається не шляхом їх виконання відповідно до ст. 599 ЦК України, що є основною ознакою (суттю) перекредитування, а шляхом заміни первісного зобов`язання новим за домовленістю сторін відповідно до ст. 604 ЦК України, що є основною ознакою новації; тоді як ознакою та умовою перекредитування є надання кредитором грошових коштів позичальнику із цільовим призначенням - для погашення існуючої заборгованості позивальника із припиненням зобов`язань за попереднім кредитним договором; умовами оспорюваного Договору не передбачено надання грошових коштів (нового фінансування) та погашення заборгованості за рахунок нового фінансування, жодних кредитних коштів відповідач за спірним Договором не отримував.
39. Також господарські суди відхилили доводи прокурора щодо збитковості угоди, наслідків її укладення у вигляді збитків та недоотримання дивідендів акціонером в особі держави і відповідно порушення у зв`язку з цим державних інтересів, оскільки вони жодним чином необґрунтовані, а відтак, факт заподіяння чи загрози заподіяння шкоди державним інтересам не знайшли свого підтвердження на підставі відповідних доказів.
40. Враховуючи, що умовами оспорюваного Договору не передбачено прощення зобов`язання, господарські суди визнали доводи прокурора в цій частині також безпідставними.
41. Крім того, господарські суди врахували, що в матеріалах справи наявні висновки Національного банку України про відсутність порушень банківського законодавства при прийнятті АТ "Укрексімбанк" рішення про реструктуризацію зобов`язань АТ "АК "Богдан Моторс" та під час укладення Договору новації, а також встановлено, що рішення щодо можливості здійснення реструктуризації проблемної заборгованості АТ "АК "Богдан Моторс" прийнято АТ "Укрексімбанк" відповідно до внутрішньо-банківських документів.
Стислий виклад вимог касаційної скарги та узагальнення доводів скаржника
42. Заступник Генерального прокурора (далі - скаржник) звернувся до Верховного Суду з касаційною скаргою, в якій просить скасувати постанову Центрального апеляційного господарського суду від 03.10.2023, рішення Господарського суду Дніпропетровської області від 20.01.2023 та ухвалити нове рішення про задоволення позовних вимог.
43. У касаційній скарзі скаржник зазначає обставини, передбачені п. 3 ч. 2 ст. 287 ГПК України.
44. Так, скаржник посилається на відсутність висновку Верховного Суду щодо застосування ст.ст. 203, 215, 216 ЦК України у поєднанні зі ст.ст. 232, 604 ЦК України та ст. 53 Закону України "Про банки та банківську діяльністю" щодо визнання недійсним договору новації, укладеного державним банком, у зв`язку з невідповідністю ознакам новації, збитковістю для держави та наявністю зловмисної домовленості банку з іншою стороною договору.
45. Скаржник зазначає, що судові рішення першої та апеляційної інстанцій ухвалені з порушенням норм процесуального права, а саме: ст.ст. 2, 4, 45, 73, 76, 77, 78, 79, 86, 236 ГПК України та неправильним застосуванням норм матеріального права, а саме: ст.ст. 3, 13, 203, 15, 216, 232, 604 ЦК України.
46. На думку скаржника, господарські суди зробили необґрунтований висновок про додержання вимог чинного законодавства під час укладення оспорюваного Договору. Надання державним банком необґрунтованих переваг окремому клієнту щодо пільгового (збиткового для банку) кредиту, що не є поточними ринковими умовами, незважаючи на погану кредитну історію AT "АК "Богдан Моторс", є недобросовісними діями та зловживанням правами щодо перекредитування і встановлення пільгової процентної ставки, оскільки сторони уклали Договір, який порушує економічні інтереси держави.
47. Також скаржник вважає помилковими висновки господарських судів про відсутність зловмисної домовленості при вчиненні оспорюваного Договору, оскільки укладення Договору новації не покращило фінансового стану компанії, а навпаки, призвело до використання за штучно зниженою відсотковою ставкою коштів державного банку протягом тривалого періоду без мети їх реального повернення. Указані дії свідчать про неналежний захист державних інтересів AT "Укрексімбанк" і зловмисну домовленість між представниками AT "Укрексімбанк" та AT "АК "Богдан Моторс".
48. Скаржник не погоджується з висновком господарських судів про дотримання норм чинного законодавства під час укладення Договору новації та відсутність ознак перекредитування, оскільки вважає, що між сторонами фактично укладено договір перекредитування, у якому об`єднані ті самі невиконані зобов`язання за іншими кредитними договорами.
49. У касаційній скарзі скаржник зазначає, що господарські суди попередніх інстанцій дійшли необґрунтованого висновку про недоведеність збитковості угоди для держави, з огляду на те, що інфляційні втрати та 3% річних за час невиконання зобов`язань AT "АК "Богдан Моторс" з моменту набрання законної сили відповідними судовими рішеннями не нараховувались та, відповідно, не включені до предмета договору новації. При цьому їх стягнення в судовому порядку фактично унеможливлено укладеним договором новації.
50. З огляду на викладене, скаржник вважає, що сторони Договору, укладаючи спірний Договір, діяли з метою уникнення товариством оплати боргу державному банку, що свідчить про зловмисну домовленість між сторонами правочину (ст. 232 ЦК України) та його збитковість.
Узагальнений виклад позицій інших учасників справи
51. До Верховного Суду від ліквідатора AT "АК "Богдан Моторс" надійшов відзив на касаційну скаргу, в якому відповідач із посиланням на правильність застосування господарськими судами першої та апеляційної інстанцій норм процесуального та матеріального права просить залишити без задоволення касаційну скаргу, а оскаржені судові рішення - без змін.
52. Відповідач зазначає, що Кабінет Міністрів України помилково заявлений у цій справі як позивач, оскільки не наділений повноваженнями звернення до суду в інтересах AT "Укрексімбанк", оскільки відповідно до п. 15 статуту AT "Укрексімбанк", банк має право від свого імені бути учасником судового процесу. До компетенції Кабінету Міністрів України не віднесено захист прав та інтересів AT "Укрексімбанк" в суді, отже він не може бути позивачем у справі.
53. Відповідач вважає, що в розумінні ч. 3 ст. 23 Закону України "Про прокуратуру" прокуратурі заборонено пред`являти позов в інтересах державних компаній, юридичних осіб приватного права державної власності, тому позовна заява у цій справі не направлена на захист інтересів держави, оскільки в даному випадку не порушені ні інтереси держави, ні інтереси Кабінету Міністрів України, ні AT "Укрексімбанк".
54. Відповідач зазначає, що наслідки новації у вигляді припинення первинного зобов`язання шляхом його заміни на нове чітко та однозначно передбачені п. 2.1 спірного Договору, а тому доводи прокурора про те, що спірний Договір не є угодою про заміну первісного зобов`язання новим у розумінні цивільного законодавства, а також про те, що спірний Договір не містить ознак новаційного договору, а є самостійним правовстановлюючим договором перекредитування, укладеним під час дії попередніх чинних договорів між тими самими сторонами, є необґрунтованими.
55. Також відповідач вважає, що Договір не порушує інтереси держави та суспільства, а тому відсутні підстави для визнання Договору недійсним.