ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
03 серпня 2023 року
м. Київ
cправа № 922/88/20
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного господарського суду:
Кролевець О. А. - головуючий, Баранець О. М., Губенко Н.М.
за участю секретаря судового засідання - Крапивної А. М.
та представників:
позивача - Юденкова А. В.
відповідача 1 - Матвєєва Л. В.
відповідача 2 - не з`явився
відповідача 3 - не з`явився
відповідача 4 - не з`явився
розглянувши у відкритому судовому засіданні касаційну скаргу ОСОБА_1
на постанову Східного апеляційного господарського суду від 15.03.2023 (головуючий суддя - Гребенюк Н. В., судді - Слободін М. М., Шутенко І. А.)
та рішення Господарського суду Харківської області від 31.01.2022 (суддя - Байбак О. І.)
та додаткове рішення Господарського суду Харківської області від 14.02.2022 (суддя - Байбак О. І.)
у справі № 922/88/20
за позовом Фізичної особи ОСОБА_1
до 1) Товариства з обмеженою відповідальністю "Спецпроект", 2) Фізичної особи ОСОБА_2, 3) Фізичної особи ОСОБА_3, 4) Фізичної особи ОСОБА_4
про визнання недійсними правочинів
ВСТАНОВИВ:
Короткий зміст позовних вимог
1. ОСОБА_1 (позивач) звернулась до господарського суду Харківської області з позовом (з урахуванням заяви про зміну підстав позову) до Товариства з обмеженою відповідальністю "Спецпроект" (відповідач 1), ОСОБА_2 (відповідач 2), ОСОБА_5 (відповідач 3) та ОСОБА_4 (відповідач 4), в якій просила суд:
1) визнати недійсним договір купівлі-продажу 100% частки в статутному капіталі ТОВ "Спецпроект" від 26.07.2018, укладений між ОСОБА_6 та ОСОБА_7 ;
2) визнати недійсним договір купівлі-продажу 100% частки в статутному капіталі ТОВ "Спецпроект" від 22.01.2019, укладений між ОСОБА_7 та ОСОБА_5 ;
3) визнати недійсним правочин щодо відчуження 100% частки в статутному капіталі ТОВ "Спецпроект" від 30.09.2019, укладений між ОСОБА_5 та ОСОБА_4 ;
4) визнати недійсним рішення загальних зборів учасників ТОВ "Спецпроект" від 26.07.2018 про зміни у складі засновників (учасників) товариства та затвердження нової редакції статуту ТОВ "Спецпроект" та всі наступні рішення загальних зборів учасників ТОВ "Спецпроект";
5) скасувати державну реєстрацію зміни складу або інформації про засновників ТОВ "Спецпроект", внесений приватним нотаріусом Грузковою Ю. В. згідно із записом в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань № 14561050023000093 від 26.07.2018;
6) скасувати державну реєстрацію змін керівника юридичної особи, змін складу підписантів ТОВ "Спецпроект", внесених приватним нотаріусом Грузковою Ю. В. до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань № 14561070024000093 від 26.07.2018;
7) скасувати державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що не пов`язані зі змінами установчих документів ТОВ "Спецпроект", внесених приватним нотаріусом Трубніковим С. О. до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань № 14561070025000093 від 08.05.2019;
8) скасувати державну реєстрацію змін до установчих документів юридичної особи ТОВ "Спецпроект", внесених приватним нотаріусом Трубніковою І. О. до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань № 14561050026000093 від 14.05.2019;
9) скасувати державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що не пов`язані зі змінами установчих документів ТОВ "Спецпроект", внесених приватним нотаріусом Марюхніч Ж. Є. до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань № 14561070027000093 від 01.10.2019;
10) скасувати державну реєстрацію змін до установчих документів юридичної особи ТОВ "Спецпроект", внесених приватним нотаріусом Марюхніч Ж. Є. до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань № 14561050028000093 від 02.10.2019.
2. В обґрунтування позовних вимог позивач зазначає, що вона має право на оскарження договору купівлі-продажу корпоративних прав ТОВ "Спецпроект" від 26.07.2018, укладеного між ОСОБА_6 та ОСОБА_2, оскільки її права, як спадкоємця, є порушені, адже протиправне, на переконання позивача, відчуження корпоративних прав померлого ОСОБА_6 у ТОВ "Спецпроект" за оспорюваним договором безпосередньо впливає на обсяг спадкової маси, а отже, ОСОБА_1 та її малолітній син, як спадкоємці, мають охоронюваний законом інтерес, що підлягає судовому захисту. ОСОБА_1 також вказує на те, що про укладання ОСОБА_6 договору купівлі-продажу частки у статутному капіталі їй стало відомо лише після відкриття спадкової маси після смерті ОСОБА_6 .
3. В обґрунтування недійсності оспорюваного вище правочину позивач зазначає, що ОСОБА_6 на момент підписання договору купівлі-продажу 26.07.2018 не хворів на будь-яке психічне захворювання, яке б вплинуло на його здатність усвідомлювати значення своїх дій та керувати ними, однак наявність інших захворювань - рекурентного депресивного розладу та серцево-судинних захворювань могло негативно вплинути на поведінку та свідомість ОСОБА_6 чим скористались ОСОБА_2, ОСОБА_4 та інші. ОСОБА_6, на переконання позивача, не мав жодних розумних підстав для відмови від своїх прав на ТОВ "Спецпроект" на користь свого працівника за 1000 грн і передавати майно (товар) у власність. Також позивач зазначає, що за життя ОСОБА_6 ніколи не висловлював бажання відмовитись від прав на ТОВ "Спецпроект", адже вказане товариство було його постійним джерелом доходу, його інтереси зводились навколо підприємства, він вкладав всі свої зусилля в його діяльність, а після укладання договору він продовжував вважати себе керівником підприємства і продовжував вирішував поточні питання його діяльності.
4. ОСОБА_1 посилається на те, що ОСОБА_6 підписав договір купівлі-продажу від 26.07.2018 за наявності психологічного тиску з боку ОСОБА_2, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_4 та інших, оскільки ОСОБА_6 дуже боявся проблем з правоохоронними органами, про що неодноразово повідомляв. Також позивач вважає, що працівники ТОВ "Спецпроект" ОСОБА_2, ОСОБА_8. і ОСОБА_9, користуючись довірою ОСОБА_6, розуміючи його емоційно-нестабільний стан, депресію, стан здоров`я, схильність до алкоголю, шляхом психологічного тиску змусили відмовитись від прав на ТОВ "Спецпроект" нібито задля ухилення від кримінальної відповідальності та претензій податкових органів на час коли все вгамується навколо підприємства на підставі договору купівлі-продажу, хоча такої необхідності не було.
5. Позивач вважає, що користуючись довірою ОСОБА_6 проти нього була створена схема нав`язування панічних думок, нагнітання обстановки, перебільшення значення подій з метою схиляння останнього до відчуження його корпоративних прав, а враховуючи вкрай вразливий стан ОСОБА_6, зумовленого наявними в нього захворюваннями - рекурентним депресивним розладом та серцево-судинними захворюваннями, останній реально сприймав погрози опинитись в тюрмі і підписав договір, маючи на меті уникнути претензій кримінального характеру зі сторони правоохоронних органів.
6. Також ОСОБА_1 вказує, що покупець частки ТОВ "Спецпроект" - ОСОБА_2, як встановлено у ході досудового розслідування кримінального провадження № 4202004000000251 від 05.05.2020, не був присутнім при здійсненні нотаріальної дії щодо засвідчення договору купівлі-продажу від 26.07.2018 та акту приймання передачі частки від 26.07.2018 оскільки в цей період перебував у м. Павлограді Дніпропетровської області, з огляду на що оспорюваний договір від 26.07.2018 купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ "Спецпроект" є недійсним на підставі частини першої статті 231 Цивільного Кодексу України (далі - ЦК України) у зв`язку з його фіктивністю.
7. На підтвердження застосування до ОСОБА_6 психологічного тиску та невідповідність укладеного правочину приписам частини першої статті 231 ЦК України ОСОБА_1 зокрема посилається на: копію звернення 11.08.2017 до Липецького відділу поліції Харківського ВП ГУНП в Харківській області за фактом неправомірних дій ОСОБА_2, ОСОБА_9, ОСОБА_8 з приводу спаювання і вивезення чоловіка в невідомому напрямку в безпорадному стані; копії медичної документації з 24.07.2018 по 03.08.2018 та копії медичної документації з 22.10.2018 по 16.11.2018 щодо наявності серцево-судинних захворювань, які могли негативно вплинути на поведінку та свідомість ОСОБА_6, чим скористалися ОСОБА_2 та ОСОБА_4 ; копії документів з матеріалів КП № 1201922077000033, а саме щодо обшуку за місцем проживання ОСОБА_4, під час якого виявлено записку з текстом наступного змісту "Лесть, алкоголь, навязывание, что все плохо", що, на думку позивача, підтверджує наявність плану рейдерського захоплення ТОВ "Спецпроект" та доведення останнього до банкрутства; копії документів з матеріалів КП № 42020040000000251 які, на думку ОСОБА_1, свідчать про те, що ОСОБА_2 не був присутній під час підписання договору купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ "Спецпроект" від 26.07.2018, не підписував його та не погоджував істотні умови, в тому числі, протоколи допиту свідків ОСОБА_10 та ОСОБА_11 ; несприятливі обставини у діяльності ТОВ "Спецпроект", що пов`язані з проблемами з податковими органами, та заборгованістю перед ЗАТ "Тінвестплюс" (Литва), яка в свою чергу підтверджується рішенням Вільнюського Комерційного арбітражного суду у справі № 368; копії банківських виписок по рахункам ТОВ "Спецпроект" за період з 01.01.2018 по січень 2021 року, відкритих у АТ "ПУМБ" та АТ КБ "ПриватБанк" та матеріали з КП № 42020040000000251 щодо проведення обшуку та вилучення майна, що підтверджують фінансовий стан підприємства та свідчать про налагоджену господарську діяльність із сформованою базою, а тому виключають можливість продажу ОСОБА_6 на користь ОСОБА_2 корпоративних прав за 1000,00 грн; показання свідка ОСОБА_1 ; диск з відеозаписами сімейного життя подружжя за період з 2017 по 2019 роки, на підтвердження сприятливих родинних стосунків між подружжям; копією висновку № 11 від 10.03.2021 експерта Зонального експертного сектору Українського науково-дослідного інституту спеціальної техніки та судових експертиз СБУ (далі - ІСТЕ СБУ) в Управлінні СБУ у Дніпропетровській області Кириллової Тетяни Анатоліївни; договір та виписка з банківської установи які, як зазначає ОСОБА_1, підтверджують факт відчуження основних засобів ТОВ "Спецпроект" на користь ФОП ОСОБА_8. та подальше взяття в оренду цих засобів ТОВ "Спецпроект".
8. ОСОБА_1 також посилається на погані стосунки ОСОБА_6 з його старшим сином ОСОБА_4, який в подальшому став власником корпоративних прав на ТОВ "Спецпроект"; схильність ОСОБА_6 до вживання алкоголю, лікування останнього від алкогольної залежності; наявність у ОСОБА_6 страху притягнення до кримінальної відповідальності та страху потрапити до в`язниці, які нав`язані, в тому числі і ОСОБА_2 та ОСОБА_4 .
9. Враховуючи, на переконання позивача, недійсність договору щодо продажу частки у статутному капіталі, ОСОБА_1 просить визнати недійсними укладені в подальшому договір купівлі-продажу 100% частки у статутному капіталі ТОВ "Спецпроект" від 22.01.2019 між ОСОБА_2 та ОСОБА_5 та правочин щодо відчуження 100% частки у статутному капіталі ТОВ "Спецпроект" від 30.09.2019 укладений між ОСОБА_5 та ОСОБА_4, оскільки вказані правочини, на її думку, укладені в порушення приписів статті 234 ЦК України, тобто є фіктивними.
10. Задля відновлення порушених прав та інтересів, про які зазначає у позовній заяві, ОСОБА_1 також просить скасувати записи в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань щодо державної реєстрації змін у ТОВ "Спецпроект", проведених у зв`язку із укладанням правочинів щодо відчуження частки у статутному капіталі вказаного товариства.
Короткий зміст рішення суду першої інстанції та постанови суду апеляційної інстанції
11. Рішенням Господарського суду Харківської області від 31.01.2022, залишеним без змін постановою Східного апеляційного господарського суду від 15.03.2023 у задоволенні позову відмовлено.
12. Рішення судів попередніх інстанцій мотивовані тим, що:
- позивачем не доведено належними та допустимими доказами підписання ОСОБА_6 договору купівлі-продажу 100% частки в статутному капіталі ТОВ "Спецпроект" від 26.07.2018 поза межами власної волі, під впливом насильства, у тому числі психологічного, що виключає можливість застосування до виниклих правовідносин положень статті 231 ЦК України; порушення невротичного рівня не позбавляли ОСОБА_6 можливості усвідомлювати свої вчинки і керувати ними під час укладення зазначеного правочину, що підтверджується висновком спеціаліста, наявним в матеріалах справи;
- посилання ОСОБА_1 на копії документів з матеріалів кримінального провадження № 1201922077000033 щодо проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_4 під час якого виявлено записку з текстом наступного змісту "Лесть, алкоголь, навязывание, что все плохо", оцінені судами критично, оскільки походження цієї записки, її авторів та її значення у вказаному кримінальному провадженні ОСОБА_1 не зазначено; останньою не надано жодних доказів, що вказана записка належить ОСОБА_4, написана особисто ОСОБА_4 або що останнього притягнуто до кримінальної відповідальності за вчинені ним дії, пов`язані з написанням записки або реалізацією певного плану;
- доводи ОСОБА_1 про те, що ОСОБА_6 нібито не мав жодних розумних підстав для відмови від своїх прав на ТОВ "Спецпроект" на користь свого працівника за 1000 грн і передачі майна у власність також не можуть бути підставами для визнання спірного договору купівлі-продажу недійсним з огляду на положення статті 12 ЦК України; матеріали справи не містять доказів вчинення з боку відповідачів дій на підтвердження впливу ними на ОСОБА_6 засобами психологічного насилля;
- у матеріалах даної справи відсутній вирок суду в кримінальному провадженні, який набрав законної сили щодо фактів вчинення ОСОБА_2 або приватним нотаріусом Харківського міського нотаріального округу Грузковою Ю. В. кримінального правопорушення в процесі складання та/або засвідчення акту приймання передачі частки в статутному капіталі ТОВ "Спецпроект";
- з моменту укладення спірного договору купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ "Спецпроект" від 26.07.2018 цей договір жодною із сторін не оспорювався, питання неправомірності внесення змін до єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ні ОСОБА_6, ні ОСОБА_2 не порушувалося; за життя ОСОБА_6 у ОСОБА_1 не виникало сумнівів щодо дійсності правочину щодо відчуження ОСОБА_6 корпоративних прав в ТОВ "Спецпроект" та повноважень ОСОБА_2, як директора товариства; про факти психічного тиску на ОСОБА_6 за його життя позивачем ні правоохоронним органам ні іншим особам не повідомлялося;
- відповідачами були здійсненні ряд юридично значимих дій, направлених на виконання договорів купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ "Спецпроект"; в даному випадку саме ОСОБА_1, як позивач, що вимагає визнання названих правочинів недійсними на підставі статті 234 ЦК України, повинна довести, що всі учасники правочину не мали наміру створити правові наслідки на момент його вчинення, однак в порушення приписів 74, 76-78 Господарського процесуального кодексу України (далі - ГПК України), позивачем не надано доказів, які б достеменно вказували на відсутність вчинення ОСОБА_2, ОСОБА_5 та ОСОБА_4 належних дій, спрямованих на реальне виконання умов спірних правочинів щодо відчуження та набуття права власності на частку у статутному капіталі ТОВ "Спецпроект";
- волевиявлення сторін правочинів було спрямовано на припинення права власності у попереднього власника часток та виникнення такого права у нового власника, що відповідає правовій природі володіння частками у статутному капіталі товариств; передання вказаних часток підтверджується відповідними актами приймання-передачі, а передача грошових коштів за спірними договорами унеможливлює визнання таких договорів фіктивними;
- позивачем не надано будь-яких доказів на підтвердження наявності будь-яких порушень вимог законодавства України та/або статуту ТОВ "Спецпроект" під час скликання та проведення загальних зборів учасників цього Товариства, а також не надано жодної обґрунтованої оцінки того, яким чином, ймовірні, порушення могли вплинути на прийняття загальними зборами учасників ТОВ "Спецпроект" відповідних рішень; відсутні докази того, що права та інтереси ОСОБА_1, як спадкоємця померлого ОСОБА_6, порушено рішенням загальних зборів ТОВ "Спецпроект", яке прийнято 26.07.2018;
- оскільки за наслідками розгляду справи суди дійшли висновку про відмову в задоволенні зазначених вимог, відповідно вказали про відсутність правових підстав для скасування в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань записів внесених на підставі вказаних правочинів.
13. Додатковим рішенням Господарського суду Харківської області від 14.02.2022, залишеним без змін постановою Східного апеляційного господарського суду від 15.03.2023 клопотання представника ОСОБА_4 - адвоката Калмикової О. О. задоволено. Стягнуто з ОСОБА_1 на користь ОСОБА_4 витрати на професійну правничу (правову) допомогу в розмірі 40000,00 грн.
14. Додаткове рішення суду першої інстанції і постанова суду апеляційної інстанції мотивовані тим, що ОСОБА_1 в порядку, визначеному статтею 126 ГПК України, не надала суду будь-яких доказів неспіврозмірності заявлених позивачем до стягнення вартості послуг професійної правничої допомоги, клопотань про їх зменшення суду не заявляла, а факт понесення ОСОБА_4 витрат на професійну правничу допомогу та сума таких витрат підтверджується матеріалами справи, вони є співрозмірними щодо ступеня складності справи та витраченого адвокатом часу на надання правової допомоги, їх розмір встановлено умовами укладеного між позивачем та адвокатом договору та додаткових угод.
Короткий зміст вимог касаційної скарги та узагальнення її доводів
15. ОСОБА_1 звернулась з касаційною скаргою, в якій просить скасувати постанову Східного апеляційного господарського суду від 15.03.2023 і рішення Господарського суду Харківської області від 31.01.2022, а також додаткове рішення Господарського суду Харківської області від 14.02.2022 та ухвалити нове рішення, яким задовольнити позовні вимоги в повному обсязі.
16. У касаційній скарзі скаржник не погоджується з висновками судів першої та апеляційної інстанцій, при цьому, обґрунтовуючи підставу касаційного оскарження, передбачену пунктом 1 частини другої статті 287 ГПК України, скаржник зазначає, що суди попередніх інстанцій застосували норми права без урахування висновків щодо застосування норм права у подібних правовідносинах, викладених у постановах Верховного Суду від 10.04.2020 у справі № 532/1374/18 і від 01.02.2018 у справі № 126/1439/17, а також постанові Вищого господарського суду України від 09.07.2014 у справі № 908/3448/13.
17. Обґрунтовуючи підставу касаційного оскарження, передбачену пунктом 3 частини другої статті 287 ГПК України, скаржник зазначає про відсутність висновку Верховного Суду щодо застосування положень статті 231 ЦК України у подібних правовідносинах.
18. Також, оскільки позивач не погоджується з рішеннями судів попередніх інстанцій щодо суті спору, остання також не погоджується з додатковим рішенням суду першої інстанції, залишеним без змін постановою суду апеляційної інстанції про розподіл судових витрат.
Позиція інших учасників справи
19. Відповідач 1 подав відзив, у якому не погоджується з доводами касаційної скарги, вважає їх безпідставними і необґрунтованими, просить у задоволенні касаційної скарги відмовити, а оскаржувані судові рішення залишити без змін.
20. Відповідач 2 подав відзив, у якому не погоджується з доводами касаційної скарги, вважає їх безпідставними і необґрунтованими, просить у задоволенні касаційної скарги відмовити, а оскаржувані судові рішення залишити без змін
21. Відповідач 3 подав відзив, у якому не погоджується з доводами касаційної скарги, вважає їх безпідставними і необґрунтованими, просить у задоволенні касаційної скарги відмовити, а оскаржувані судові рішення залишити без змін.
22. Відповідач 4 не надав відзив на касаційну скаргу, що відповідно до частини третьої статті 295 ГПК України не перешкоджає перегляду оскаржуваного судового рішення.
Фактичні обставини справи, встановлені судами першої та апеляційної інстанцій
23. 22.09.2000 ОСОБА_6 створено та зареєстровано ТОВ "Спецпроект" з основним видом економічної діяльності - виробництво сталевих бочок і подібних контейнерів, легких металевих паковань.
24. До 26.07.2018 ОСОБА_6 був єдиним учасником названого товариства.
25. 22.03.2016 між ОСОБА_6 та ОСОБА_12 (наразі - ОСОБА_1 ) зареєстрований шлюб у відділі державної реєстрації актів цивільного стану в м. Харкова Харківського міського управління юстиції, про що 22.03.2016 вчинено відповідний актовий запис "291".
26. З 21.04.2016 по 01.02.2019 ОСОБА_1 перебувала в трудових відносинах з ТОВ "Спецпроект", а саме, перебувала на посаді менеджера із зовнішньоекономічної діяльності.
27. ІНФОРМАЦІЯ_1 у подружжя народився син ОСОБА_13 .
28. ОСОБА_1 у зв`язку з народженням дитини до свого звільнення з посади перебувала в декретній відпустці.
29. З 2018 року ТОВ "Спецпроект" опинилося у скрутному фінансовому становищі, що не заперечується сторонами у справі, та про що свідчить наступні встановлені обставини:
- 16.04.2018 Вільнюським комерційним арбітражним судом у м. Вільнюс (Литовська Республіка) ухвалене рішення у справі № 368 за позовом ЗАТ "Тінвестплюс" до ТОВ "Спецпроект" про стягнення боргу за Контрактом № TWP2015-03-23 від 23.03.2015, яким стягнуто з ТОВ "Спецпроект" на користь ЗАТ "Тінвестплюс" 176 595,28 доларів США боргу, 8 099,28 доларів США пені та 13 703,67 євро арбітражних витрат.
- у період з 16.04.2018 по 15.05.2018 посадовими особами Головного управління ДФС у Харківській області була проведена планова виїзна документальна перевірка ТОВ "Тінвестплюс" з питань дотримання вимог податкового та валютного законодавства, а також з питань єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2015 по 31.12.2017 за результатами якої складено акт від 22.05.2018 № 2037/20-40-14-02-08/30763743, та винесено податкові повідомлення-рішення № 000002351402 та № 00002341402 від 04.07.2018.
30. 16.07.2018 ТОВ "Тінвестплюс" звернулося до Харківського окружного адміністративного суду з позовом про скасування податкових повідомлень-рішень ГУ ДФС у Харківській області: 1) № 000002351402 від 04.07.2018 про збільшення суми грошового зобов`язання за платежем ПДВ на 2 049 616,25 грн (з них 1 639 693,00 грн - ПДВ, 409 923,25 грн - штрафна санкція), та 2) № 00002341402 від 04.07.2018 про збільшення суми грошового зобов`язання з податку на прибуток приватних підприємств на 1 844 653,75 грн (з них 1 475 723,00 грн - податок на прибуток, 368 930,75 грн. - штрафна санкція). Харківським окружним адміністративним судом відповідним рішенням від 27.11.2018 у справі № 2040/5393/18 задоволено позовні вимоги ТОВ "Спецпроект" та визнані протиправними та скасовані податкові повідомлень-рішення ГУ ДФС у Харківській області № 00002341402 від 04.07.2018, № 000002351402 від 04.07.2018. Рішення набрало законної сили 25.03.2019.
31. 31.08.2018 за результатами проведення планової виїзної документальної перевірки, СУ фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Харківській області розпочате досудове розслідування по КП № 32018/220000000175, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за ознаками складу злочину, передбаченого частиною другою статті 212 Кримінального кодексу України, яке в подальшому закрите, що підтверджується відповіддю слідчого третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Корнієнка Д.
32. 26.07.2018 на Загальних зборах учасників ТОВ "Спецпроект" ОСОБА_6, як єдиний учасник Товариства прийняв рішення № 1, яким вирішив:
1. Затвердити продаж ОСОБА_6 частки в розмірі 100% (сто процентів) у статутному капіталі Товариства з обмеженою відповідальністю "Спецпроект", що еквівалентно 811 800,00 грн, за ціну в 1000,00 грн ОСОБА_2 ;
2. Затвердити вихід ОСОБА_6 зі складу засновників ТОВ "Спецпроект" після укладання договору купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ та підписання акту прийому-передачі частки в статутному капіталі ТОВ;
3. Звільнити ОСОБА_6 з посади керівника ТОВ після укладання договору купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ та підписання акту прийому-передачі частки в статутному капіталі ТОВ;
4. Позбавити ОСОБА_6 статусу підписанта ТОВ після укладання договору купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ та підписання акту прийому-передачі частки в статутному капіталі ТОВ.
33. 26.07.2018 між ОСОБА_6 та ОСОБА_2 був укладений договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ "Спецпроект", відповідно до умов якого ОСОБА_6, як продавець, продав ОСОБА_2, як покупцю свою частку у розмірі 100% у статутному капіталі ТОВ "Спецпроект" що еквівалентно 811 800 грн за ціною 1000 грн.
34. 26.07.2018 на виконання зазначеного договору між ОСОБА_6 та ОСОБА_2 підписано акт приймання-передачі частки в статутному капіталі товариства. Зазначений акт посвідчено приватним нотаріусом Харківського міського нотаріального округу Грузковою Ю. В.
35. Згідно з наказом від 26.07.2018 ОСОБА_6 також звільнено з посади Генерального директора ТОВ "Спецпроект".
36. 24.01.2019 за адресою: АДРЕСА_1, було виявлено труп ОСОБА_6, який, за попередніми даними правоохоронних органів, покінчив життя самогубством, у зв`язку з чим було відкрито кримінальне провадження, а також розпочате досудове розслідування за частиною першою статті 115 Кримінального кодексу України ("Вбивство").
37. Заповіту на випадок своєї смерті ОСОБА_6 не залишив.
38. 01.02.2019 до Приватного нотаріуса Харківського міського нотаріального округу Сергієнко Н. В. із заявами про прийняття спадщини, яка відкрилася після смерті ОСОБА_6 звернулися ОСОБА_1, яка діяла від свого імені та від імені малолітнього сина від другого шлюбу ОСОБА_13 ., ОСОБА_4, а також ОСОБА_14 (мати ОСОБА_6 ).
39. 13.08.2019 за фактом скоєння ОСОБА_6 самогубства, його повнолітнім сином від першого шлюбу - ОСОБА_4, було подано до Харківського відділу поліції ГУНП в Харківській обл. заяву про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого частиною першою статті 120 Кримінального кодексу України.
40. 14.08.2019 Липецьким відділенням поліції Харківського ВП ГУНП в Харківській області зареєстровано у Єдиному реєстрі досудових розслідувань (ЄДР) кримінальне правопорушення, передбачене частиною першою статті 120 Кримінального кодексу України ("Доведення до самогубства"), відкрито кримінальне провадження № 12019220770000424, а також розпочате досудове розслідування за фактом доведення ОСОБА_6 до самогубства.
41. 18.09.2019 ОСОБА_1 звернулася до приватного нотаріуса Сергієнко Н. В. від свого імені та від імені малолітнього сина від другого шлюбу ОСОБА_13 із заявою про видачу їй та її сину свідоцтва про право на спадщину.
42. Приватним нотаріусом Харківського міського нотаріального округу Сергієнко Н. В. винесено постанову від 18.09.2019 № 383/02-31 про відмову у вчиненні нотаріальної дії, а саме, про відмову у видачі свідоцтв про право на спадщину.
43. Частка ОСОБА_6 у статутному капіталі ТОВ "Спецпроект" на момент його смерті не входила до складу спадщини, оскільки станом на дату смерті спадкодавця останній не був учасником Товариства, що підтверджується наявною в матеріалах справи копією Постанови про відмову у вчиненні нотаріальних дій, винесеної приватним нотаріусом Харківського міського нотаріального округу Сергієнко Н. В. від 18.09.2019 № 383/02-31.
44. ОСОБА_1 за життя ОСОБА_6 не була учасником ТОВ "Спецпроект", не брала участь у формуванні статутного капіталу за рахунок спільних коштів з ОСОБА_6 .
45. 30.09.2019 до Харківського районного суду Харківської області надійшла позовна заява ОСОБА_1 особисто та в інтересах малолітнього ОСОБА_13 (справа № 635/7387/19) з позовними вимогами про визнання за нею та її сином права власності в порядку спадкування за законом на:
1. Житловий будинок з надвірними будівлями АДРЕСА_1 .
2. Земельну ділянку площею 0,2500 га, що розташована на території АДРЕСА_1 .
3. Земельну ділянку площею 0,1225 га, що розташована на території АДРЕСА_1 .
4. Квартиру № АДРЕСА_2.
5. Транспортний засіб Volkswagen Touareg 2967, д.н. НОМЕР_1 ;
6. Транспортний засіб Lexus ES 350 д.н. НОМЕР_2 .
46. Станом на момент прийняття рішення місцевим господарським судом у цій справі рішення у справі № 635/7387/19 Харківським районним судом Харківської області не ухвалене.
47. Відповідно до відомостей з витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань від 24.12.2019 за запитом № 1006133398 станом на 24.12.2019 стосовно ТОВ "Спецпроект" протягом 2019 року було вчинено певні реєстраційні дії, а саме:
- 08.05.2019 приватним нотаріусом Трубніковою С. О. була здійснена державна реєстрація змін до відомостей про юридичну особу, що не пов`язана зі змінами до установчих документів юридичної особи, а також змін складу та інформації про засновників юридичної особи;
- 14.05.2019 приватним нотаріусом Трубніковою С. О. була здійснена державна реєстрація змін до установчих документів юридичної особи;
- 01.10.2019 приватним нотаріусом Маррюхнич Ж. Є. була здійснена державна реєстрація змін до відомостей про юридичну особу, що не пов`язана зі змінами до установчих документів юридичної особи, а також змін складу та інформації про засновників юридичної особи;
- 02.10.2019 приватним нотаріусом Маррюхнич Ж. Є. була здійснена державна реєстрація змін до установчих документів юридичної особи.
48. Станом на момент винесення рішення судом першої інстанції ОСОБА_7 є директором ТОВ "Спецпроект", а власником 100% частки в статутному капіталі ТОВ "Спецпроект" є син померлого ОСОБА_6 - ОСОБА_4 .
49. В ході розгляду справи судом першої інстанції встановлено, що у провадженні УСБУ в Дніпропетровській області перебуває кримінальне провадження № 4202004000000251 від 05.05.2020 за фактом заволодіння групою осіб корпоративними правами та майном ТОВ "Спецпроект" у великих розмірах, в якому ОСОБА_1 визнана потерпілою.
50. Крім того, в провадженні СВ УСБУ в Харківській області перебуває кримінальне провадження № 1201922077000033 від 24.01.2019 за частиною першою статті 190, частиною першою статті 115 Кримінального кодексу України з обставин незаконного заволодіння шахрайським шляхом прав на ТОВ "Спецпроект".
51. В рамках зазначених кримінальних проваджень проводилися певні слідчі дії, однак, як зазначають ОСОБА_1 та її представник, їх розслідування станом на момент винесення даного судового рішення ще не завершено.
Позиція Верховного Суду
52. Перевіривши повноту встановлення попередніми судовими інстанціями обставин справи та правильність застосування ними норм матеріального і процесуального права, заслухавши доповідь судді-доповідача, пояснення представників сторін, дослідивши доводи, наведені у касаційній скарзі, Верховний Суд вважає, що касаційна скарга ОСОБА_1 не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
53. Відповідно до статті 300 ГПК України, переглядаючи у касаційному порядку судові рішення, суд касаційної інстанції в межах доводів та вимог касаційної скарги, які стали підставою для відкриття касаційного провадження, та на підставі встановлених фактичних обставин справи перевіряє правильність застосування судом першої чи апеляційної інстанції норм матеріального і процесуального права (1). Суд касаційної інстанції не має права встановлювати або вважати доведеними обставини, що не були встановлені у рішенні або постанові суду чи відхилені ним, вирішувати питання про достовірність того чи іншого доказу, про перевагу одних доказів над іншими, збирати чи приймати до розгляду нові докази або додатково перевіряти докази (2). У суді касаційної інстанції не приймаються і не розглядаються вимоги, що не були предметом розгляду в суді першої інстанції. Зміна предмета та підстав позову у суді касаційної інстанції не допускається (3). Суд не обмежений доводами та вимогами касаційної скарги, якщо під час розгляду справи буде виявлено порушення норм процесуального права, передбачені пунктами 1, 3, 4, 8 частини першої статті 310, частиною другою статті 313 цього Кодексу, а також у разі необхідності врахування висновку щодо застосування норм права, викладеного у постанові Верховного Суду після подання касаційної скарги (4).
54. Так, посилаючись на пункт 1 частини другої статті 287 ГПК України скаржник, зазначає про застосування судами попередніх інстанцій норм права без врахування висновків щодо застосування норм права у подібних правовідносинах, викладених у постановах Верховного Суду від 10.04.2020 у справі № 532/1374/18 і від 01.02.2018 у справі № 126/1439/17, а також постанові Вищого господарського суду України від 09.07.2014 у справі № 908/3448/13.
55. Відповідно до пункту 1 частини 2 статті 287 ГПК України підставами касаційного оскарження судових рішень, зазначених у пунктах 1, 4 частини першої цієї статті, є неправильне застосування судом норм матеріального права чи порушення норм процесуального права виключно у випадку, якщо суд апеляційної інстанції в оскаржуваному судовому рішенні застосував норму права без урахування висновку щодо застосування норми права у подібних правовідносинах, викладеного у постанові Верховного Суду, крім випадку наявності постанови Верховного Суду про відступлення від такого висновку.