ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
15 червня 2023 року
м. Київ
cправа № 908/825/21
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного господарського суду:
Картере В.І. - головуючий, Банасько О.О., Огороднік К.М.,
за участю секретаря судового засідання Заріцької Т.В.,
представників учасників справи:
ПАТ "Укрпластик": Шелест Ю.В.,
АТ "Державний експортно-імпортний банк України": Тищук М.А.,
ТОВ "Лабораторія банкрутства": не з`явився,
ТОВ "ФК СВ Кепітал": Литвиненко С.С.,
розглянувши у відкритому судовому засіданні касаційну скаргу Акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України"
на постанову Центрального апеляційного господарського суду від 05.09.2022 (колегія суддів у складі: Чередко А.Є. - головуючий, Парусніков Ю.Б., Мороз В.Ф.)
та ухвалу Господарського суду Запорізької області від 17.02.2022 в частині розгляду кредиторських вимог Акціонерного товариства "Державний експортно-імпортний банк України" (суддя Юлдашев О.О.)
у справі № 908/825/21
за заявами 1) Товариства з обмеженою відповідальністю "Лабораторія банкрутства"; 2) Товариство з обмеженою відповідальністю "ФК СВ Кепітал"
до Приватного акціонерного товариства "Укрпластик"
про банкрутство
ВСТАНОВИВ:
Стислий зміст вимог кредитора
1. Ухвалою Господарського суду Запорізької області від 24.09.2021 відкрито провадження у справі про банкрутство Приватного акціонерного товариства "Укрпластик" (далі - Боржник), введено процедуру розпорядження майном боржника.
2. Акціонерне товариство "Державний експортно-імпортний банк України" (далі - Банк) подало заяву з грошовими вимогами до Боржника в сумі 483291387,84 грн.
3. За змістом зазначеної заяви та доданих розрахунків, вимоги Банку складаються із:
- заборгованості за кредитним договором №151117К15 від 22.12.2017 (далі - Кредитний договір №151117К15) у загальному розмірі 8885794,86 дол. США та 1894784,76 грн, з яких: основний борг - 7100000,00 дол. США, проценти за користування кредитом - 1044847,88 дол. США, комісія за управління кредитом - 1593409,89 грн, пеня за прострочення зобов`язань - 412710,84 дол. США та 75 352,40 грн, 3% річних у зв`язку з несвоєчасним погашенням кредиту - 300295,89 дол. США, 3% річних у зв`язку з несвоєчасним погашенням процентів - 27940,25 дол. США, 3% річних у зв`язку із несвоєчасною сплатою комісії за управління кредитом - 65352,03 грн, втрати від інфляції - 160670,44 грн;
- заборгованості за кредитним договором №151117К16 від 22.12.2017 (далі - Кредитний договір №151117К16) у загальному розмірі 7378745,89 дол. США та 789438,43 грн, з яких: основний борг - 6134726,39 дол. США, проценти за користування кредитом - 911260,85 дол. США, комісія за управління кредитом - 5245519,87 грн, пеня за несвоєчасне погашення боргових зобов`язань - 112249,18 дол. США та 71424,98 грн, 3% річних у зв`язку з несвоєчасним погашенням кредиту - 196066,35 дол. США, 3% річних у зв`язку з несвоєчасним погашенням процентів - 24443,12 дол. США, 3% річних у зв`язку із несвоєчасною сплатою комісії за управління кредитом - 113595,69 грн, втрати від інфляції - 358897,89 грн;
- заборгованості за іпотечним договором №151117Z50 від 22.12.2017 (далі - Іпотечний договір) у розмірі 6424456,50 грн штрафу за невиконання обов`язку позичальника здійснювати страхування майна, що є предметом іпотеки та забезпечує виконання зобов`язань позичальника за генеральною угодою протягом дії Іпотечного договору;
- заборгованості за договором застави №151117Z51 від 22.12.2017 (далі - Договір застави) у розмірі 20009019,50 грн штрафу за невиконання обов`язку позичальника здійснювати страхування майна, що є предметом застави та забезпечує виконання зобов`язань позичальника за генеральною угодою протягом дії Договору застави;
- судових витрат у загальній сумі 1475940,00 грн, у тому числі: 4540,00 грн - судовий збір за подання заяви з грошовими вимогами до боржника, 367850,00 грн - витрати зі сплати судового збору за подання Банком позову у справі №910/11067/20 про стягнення, зокрема, з Боржника заборгованості за кредитним договором та договорами забезпечення, 1103550,00 грн - витрати зі сплати судового збору за подання Банком апеляційної скарги на рішення Господарського суду міста Києва від 24.12.2020 у справі №910/11067/20.
Фактичні обставини справи, встановлені судами першої та апеляційної інстанцій
4. Між Банком та Публічним акціонерним товариством "Укрпластик" (правонаступником якого є Боржник) укладено генеральну угоду №151117N4 від 22.12.2017 (далі - Генеральна угода), згідно зі статтею 1 якої кредит - грошові кошти, які банк надає в межах Генеральної угоди згідно з кредитним договором, укладеним в межах Генеральної угоди, на фінансування діяльності позичальника на умовах забезпеченості, повернення, строковості, платності, цільового характеру використання та відкличності.
5. Банк здійснює з позичальником кредитні операції в межах лімітів, визначених пунктом 2.2 Генеральної угоди, на підставі та з урахуванням умов кредитних договорів, які укладаються за домовленістю сторін відповідно до положень Генеральної угоди (п. 2.1 Генеральної угоди).
6. У підпункті 2.2.1 Генеральної угоди погоджено ліміт генеральної угоди в розмірі 13900000,00 дол. США.
7. Ліміт Генеральної угоди поширюється на кредитні договори, які будуть укладені в межах Генеральної угоди та включені до Додатка 1 до Генеральної угоди протягом її дії, а також кредитні договори, укладені до моменту набуття чинності Генеральною угодою, які є відповідними додатками до генеральної угоди згідно з Додатком 1 до Генеральної угоди.
8. Додатком 1 до Генеральної угоди визначено перелік кредитних договорів, укладених між банком та позичальником, які є такими, що діятимуть у межах генеральної угоди, і є додатками до неї, до яких віднесено Кредитний договір №151117К15 і Кредитний договір №151117К16.
9. Відповідно до умов Кредитного договору №151117К15 і Кредитного договору №151117К16 Банк надає позичальнику кредит, а позичальник зобов`язується повернути його та сплатити проценти за кредитом, комісії та інші платежі.
10. При цьому за Кредитним договором №151117К15 кредит надається позичальнику шляхом відкриття відновлювальної кредитної лінії з лімітом 7100000,00 дол. США, а за Кредитним договором №151117К16 кредит надається позичальнику шляхом відкриття невідновлювальної кредитної лінії з лімітом 6800000,00 дол. США (ст. 1, п.п. 2.1, 2.2, 2.3.1 кредитних договорів).
11. Відповідно до пунктів 6.3, 6.4 Кредитних договорів №151117К15 і №151117К16 погашення кредиту протягом дії договору здійснюється позичальником згідно з Графіком зміни ліміту заборгованості. Повне погашення кредиту має бути здійснене позичальником у дату, яка настане раніше: у термін, зазначений у пункті 2.4 договору; у разі використання Банком права вимагати виконання грошових зобов`язань за договором у повному обсязі відповідно до підпункту 8.1.2 договору - у строк відповідно до підпункту 9.2.6 договору.
12. Згідно з пунктом 2.4 Кредитного договору №151117К15 (у редакції додаткової угоди від 27.11.2018) кінцевий термін погашення кредиту - 24.12.2019 (включно). Погашення кредиту протягом дії кредитного договору здійснюється позичальником згідно з Графіком зміни ліміту заборгованості (п. 6.3 Кредитного договору №151117К15 від 22.12.2017). Графік зміни ліміту заборгованості встановлений додатком-1 до Кредитного договору №151117К15.
13. Згідно з пунктом 2.4 Кредитного договору №151117К16 кінцевий термін погашення кредиту - 23.12.2022 (включно). Кредит надається відповідно до Графіка зміни ліміту заборгованості в межах ліміту Генеральної угоди, визначеного у генеральній угоді (п. 5.2 Кредитного договору №151117К16). Графік зміни ліміту заборгованості встановлений додатком-1 до Кредитного договору №151117К16.
14. Відповідно до пунктів 3.1.1, 3.1.4, 6.1, 9.2.2 кредитних договорів позичальник сплачує банку проценти у валюті кредиту за користування кредитом. Проценти нараховуються протягом усього строку користування кредитом на залишок основного боргу на кінець календарного дня за кожен день користування кредитом на основі банківського року у валюті кредиту. Тип процентної ставки за кредитом: фіксована в розмірі 7,1% річних (за Кредитним договором №151117К15) і 7,26% річних (за Кредитним договором №151117К16). Порядок зміни процентної ставки за користування кредитом в дол. США визначено пп. 3.1.3 та п. 4.1 кредитних договорів
15. Положеннями додаткової угоди №151117К15-0003 від 27.11.2018 до Кредитного договору №151117К15 розмір процентної ставки за кредитом змінено на 7,59%. Положеннями додаткової угоди №151117К16-0003 від 27.11.2018 до Кредитного договору №151117К16 розмір процентної ставки за кредитом змінено з 22.12.2018 на 7,65%.
16. Також позичальник взяв на себе зобов`язання сплачувати комісії, зокрема, за управління кредитом. Комісія за управління кредитом нараховується, починаючи з дати набуття чинності кредитного договору до дати повного виконання зобов`язань позичальником з погашення кредиту (включно), але не більше 90 днів (включно) з дати кінцевого терміну погашення кредиту, визначеного кредитним договором, у разі невиконання позичальником зобов`язань за основним боргом за кредитним договором. Розмір ставки комісії за управління 0,41% річних (за Кредитним договором №151117К15) і 0,49% річних (за Кредитним договором №151117К16) від ліміту заборгованості, зазначеного у Графіку зміни ліміту заборгованості (пп. 3.2.1, 3.2.2, ст. 4 кредитних договорів). Положеннями підпунктів 4.2.1 кредитних договорів передбачена зміна розміру ставки комісії за управління залежно від виконання позичальником умов кредитного договору, Генеральної угоди.
17. У випадку невиконання (несвоєчасного виконання) позичальником будь-яких грошових зобов`язань, визначених кредитним договором, позичальник сплачує банку пеню, що нараховується на суму невиконаних (неналежним чином виконаних) зобов`язань з розрахунку фактичної кількості прострочених днів у розмірі облікової ставки Національного банку України, що діяла у період, за який сплачується пеня, за кожен день прострочення, включаючи день виконання відповідних грошових зобов`язань, і підлягає сплаті у національній валюті України за офіційним курсом НБУ, встановленим на день сплати на рахунок, відкритий відповідно до підпункту (б) пункту 5.11 кредитного договору (п.п. 10.2 кредитних договорів).
18. Згідно з підпунктом 6.4.2 Кредитного договору №151117К16 повне погашення кредиту має бути здійснене позичальником у разі використання банком права вимагати виконання грошових зобов`язань за кредитним договором у повному обсязі відповідно до підпункту 8.1.2 кредитного договору - у строк відповідно до підпункту 9.2.6 кредитного договору.
19. Відповідно до підпунктів 8.1.2, 9.2.6 Кредитного договору №151117К16 банк має право вимагати, а позичальник зобов`язався здійснити погашення кредиту, процентів за кредитом, комісій та інших платежів у повному обсязі протягом 10 банківських днів з дня відправлення банком позичальнику повідомлення про необхідність такого погашення, зокрема, якщо: допущено прострочення термінів виконання грошових зобов`язань за будь-яким договором, забезпеченням за яким виступає предмет застави/іпотеки, наданий згідно з Гарантійними документами у забезпечення виконання грошових зобов`язань за кредитним договором, та банком направлено вимоги щодо дострокового виконання грошових зобов`язань за такими договорами частково/у повному обсязі; у позичальника та/або поручителя виникла прострочена заборгованість перед банком за будь-яким договором, укладеним ним з банком; не виконано умови гарантійних документів, у т.ч. щодо страхування майна, наданого в заставу/іпотеку банку.
20. Крім того, 22.12.2017 між Банком та Боржником укладено Іпотечний договір, за умовами якого іпотекою забезпечуються всі вимоги банку, що випливають з Генеральної угоди з усіма чинними кредитними договорами, які укладаються в рамках Генеральної угоди, їй підпорядковуються та є додатками до Генеральної угоди, є невід`ємними її частинами та складають єдиний документ, предметом іпотеки, що є забезпеченням викладених у кредитному договорі зобов`язань позичальника, є нерухоме майно позичальника (п.п. 1.1, 1.3 Іпотечного договору).
21. На період дії Іпотечного договору позичальник зобов`язаний за свій рахунок застрахувати предмет іпотеки в акредитованій банком страховій компанії та надати банку належним чином посвідчену копію договору страхування (страхового полісу), а також докази здійснення страхового внеску. У разі неукладення договору страхування/додаткової угоди до договору страхування у визначений термін, позичальник сплачує банку штрафну санкцію в розмірі 5% від заставної вартості незастрахованого майна, яке підлягає страхуванню (п. 4.1 Іпотечного договору).
22. Також 22.12.2017 між Банком та Боржником укладено Договір застави, за умовами якого заставою забезпечуються всі вимоги банку, що випливають з Генеральної угоди з усіма чинними кредитними договорами, які укладаються в рамках Генеральної угоди, їй підпорядковуються та є додатками до Генеральної угоди, є невід`ємними її частинами та складають єдиний документ.
23. На період дії договору застави позичальник зобов`язаний за свій рахунок застрахувати предмет застави в акредитованій банком страховій компанії та надати банку належним чином посвідчену копію договору страхування (страхового полісу), а також докази здійснення страхового внеску. У разі неукладення договору страхування/додаткової угоди до договору страхування у визначений термін, позичальник сплачує банку штрафну санкцію в розмірі 5% від заставної вартості незастрахованого майна, яка підлягає страхуванню (п. 6.1 Договору застави).
24. Загальна вартість майна, що передана Боржником в заставу та іпотеку за Іпотечним договором та Договором застави становить 571658210,00 грн.
25. У липні 2020 року Банк звернувся до Господарського суду міста Києва з позовом про стягнення солідарно з Боржника та Приватного акціонерного товариства "Науково-виробниче об`єднання "Агрокомплекс" заборгованості у розмірі 14935382,36 дол. США та 30298817,42 грн за Кредитним договором №151117К15, Кредитним договором №151117К16, Іпотечним договором та Договором застави.
26. Рішенням Господарського суду міста Києва від 24.12.2020 у справі №910/11067/20 позов задоволено частково, стягнуто солідарно з відповідачів на користь Банку заборгованість за Кредитним договором №151117К15, Кредитним договором №151117К16, Іпотечним договором та Договором застави у розмірі 14646941,50 дол. США та 30206820,60 грн. Також на користь Банку стягнуто по 367850 грн витрат по сплаті судового збору з кожного з відповідачів (зокрема, Боржника).
27. Банк звернувся до Північного апеляційного господарського суду з апеляційною скаргою, в якій просив суд скасувати рішення Господарського суду міста Києва від 24.12.2020 у справі №910/11067/20 в частині відмови в задоволенні позовних вимог Банку та прийняти нове рішення в цій частині, яким задовольнити позовні вимоги у повному обсязі.
28. Ухвалою Північного апеляційного господарського суду від 22.02.2021 відкрито апеляційне провадження за вказаною апеляційною скаргою Банку.
29. На час здійснення апеляційного провадження у цій справі апеляційне провадження за апеляційною скаргою Банку на рішення Господарського суду міста Києва від 24.12.2020 у справі №910/11067/20 зупинено, апеляційний перегляд справи не завершено.
30. Згідно з наданим Банком розрахунком заборгованості нарахування процентів і комісій за кредитом здійснено, зокрема, після настання кінцевого терміну погашення кредиту за Кредитним договором №151117К15 - 24.12.2019 та після звернення з позовом у справі №910/11067/20. На вказану заборгованість нарахована пеня, 3% річних та інфляційні втрати.
Стислий зміст ухвали суду першої інстанції та постанови суду апеляційної інстанції
31. Ухвалою Господарського суду Запорізької області від 17.02.2022 визнано кредиторські вимоги Банку до Боржника в сумі 436330649,57 грн, у тому числі 391725023,39 грн основного боргу з четвертою чергою задоволення, 18167610,18 грн процентів з шостою чергою задоволення, 26433476,00 грн, які забезпечені заставою майна боржника, та 4540,00 грн судового збору з першою чергою задоволення; грошові вимоги Банку до Боржника у розмірі 46960738,27 грн відхилено.
32. Ухвала мотивована посиланням на правовий висновок, сформований Великою Палатою Верховного Суду, зокрема, в постанові від 28.03.2018 у справі №444/9519/12, згідно з яким право кредитодавця нараховувати передбачені договором проценти за кредитом припиняється після спливу визначеного договором строку кредитування чи в разі пред`явлення до позичальника вимоги згідно з частиною 2 статті 1050 Цивільного кодексу України.
33. Водночас місцевий господарський суд дійшов висновку про передчасність грошових вимог у сумі 367850,00 грн щодо сплати судового збору за подання Банком позову та апеляційної скарги у справі №910/11067/20, оскільки суд апеляційної інстанції не прийняв рішення за результатами розгляду апеляційної скарги в зазначеній справі та, відповідно, рішення суду першої інстанції не набрало законної сили.
34. Постановою Центрального апеляційного господарського суду від 05.09.2022 ухвалу суду першої інстанції змінено, викладено перший та другий абзаци її резолютивної частини в іншій редакції, згідно з якою кредиторські вимоги Банку до Боржника визнані у розмірі 436358031,19 грн, з яких: 4540,00 грн судовий збір з першою чергою задоволення, 436353491,19 грн вимоги, забезпечені заставою майна боржника; а грошові вимоги Банку до Боржника у розмірі 46933356,65 грн відхилені.
35. Апеляційний господарський суд погодився з висновком суду першої інстанції щодо наявності підстав для визнання грошових вимог Банку до Боржника в загальному розмірі 436353491,19 грн та безпідставність нарахування кредиторських вимог у сумі 46933356,65 грн (яка складається з пені, 3% річних та інфляційних втрат, нарахованих на заборгованість по сплаті процентів та комісій за користування та управління кредитом, яка виникла за Кредитним договором №151117К15 після 24.12.2019, а за Кредитним договором №151117К16 після 29.07.2020) з огляду на правову позицію Великої Палати Верховного Суду про припинення права кредитодавця нараховувати передбачені договором проценти за користування кредитом та обумовленої в договорі неустойки після спливу визначеного договором строку кредитування чи в разі пред`явлення до позичальника вимоги згідно з частиною 2 статті 1050 Цивільного кодексу України.
36. Також суд апеляційної інстанції погодився з висновком про визнання та включення до першої черги реєстру вимог кредиторів сплаченого кредитором судового збору в сумі 4540,00 грн за подання заяви з грошовими вимогами до Боржника та, водночас, передчасність вимог Банку, які складаються з витрат зі сплати судового збору в справі №910/11067/20.
37. Однак враховуючи, що загальна вартість переданого Боржником в заставу та іпотеку Банку майна значно перевищує розмір визнаних кредиторських вимог Банку, який не відмовився від забезпечення, апеляційний господарський суд дійшов висновку про відсутність підстав для віднесення до вимог, що забезпечені заставою майна Боржника, лише вимог у розмірі 26433476,00 грн, підставою виникнення яких є невиконання Боржником своїх зобов`язань за Іпотечним договором та Договором застави.
Стислий зміст вимог касаційної скарги та узагальнення доводів скаржника
38. Банк подав касаційну скаргу, в якій просить скасувати ухвалу суду першої інстанції та постанову суду апеляційної інстанції в частині відмови у визнанні кредиторських вимог Банку на суму 46933356,65 грн, ухвалити у вказаній частині нове рішення про визнання та внесення до реєстру вимог кредиторів грошових вимог Банку в розмірі 46933356,65 грн як таких, що забезпечені заставою Боржника.
39. Касаційна скарга (з урахуванням заяви про усунення недоліків касаційної скарги) мотивована наявністю підстав касаційного оскарження, передбачених пунктами 1, 2, 3 частини 2 статті 287 Господарського процесуального кодексу України.
40. На думку Банку, суди першої та апеляційної інстанцій не врахували висновки, викладені в постанові Верховного Суду від 18.01.2022 у справі №910/17048/17, щодо застосування статей 251, 252, 530, 631, 1048 Цивільного кодексу України, ототожнивши кінцевий термін погашення кредиту за кредитними договорами (протягом якого Боржник мав здійснити повне погашення кредиту) та строк нарахування відсотків за кредитними договорами.
41. Банк вважає, що необхідно відступити від висновку Верховного Суду, викладеного у постанові від 04.02.2020 у справі №912/1120/16, щодо застосування положень статей 625, 1048 Цивільного кодексу України, зважаючи на наявність підстав стверджувати про домовленість між сторонами Кредитного договору №151117К15 і Кредитного договору №151117К16 стосовно нарахування процентів після визначеного кінцевого терміну погашення кредиту, що узгоджується із судовою практикою, яка викладена в постанові Великої Палати Верховного Суду від 18.01.2022 у справі №910/17048/17.
42. Посилаючись на ухвалу Верховного Суду від 29.06.2022 у справі №910/4518/16, Банк зазначає про наявність невирішеної виключної правової проблеми щодо визначення періоду нарахування кредиторських вимог згідно з висновками Великої Палати Верховного Суду, викладеними у постанові від 04.02.2020 у справі №912/1120/16 та від 18.01.2022 у справі №910/17048/17, з урахуванням рішення Конституційного Суду України від 22.06.2022 у справі №3-188/2020 (455/20).
43. Крім того, Банк зазначає про відсутність правового висновку з питання застосування положень статей 622, 625, 1048, 1050, 10561 Цивільного кодексу України, статей 67, 179 Господарського кодексу України, статті 129 Господарського процесуального кодексу України в подібних правовідносинах при визначенні правової природи та підстав стягнення витрат Банку, які були здійснені внаслідок порушення Боржником своїх зобов`язань.