Постанова суду № 916/2740/21 від 09.05.2023 про банкрутство

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 травня 2023 року

м. Київ

cправа № 916/2740/21

Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного господарського суду:

Білоуса В.В. - головуючого, Васьковського О. В., Огородніка К. М.

за участю секретаря судового засідання - Кондратюк Л.М.;

за участю представника:

АТ "МР Банк" - адвоката Лавріна О.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні касаційну скаргу Акціонерного Товариства "Міжнародний резервний Банк"

на постанову Південно-західного апеляційного господарського суду

від 02.02.2023

та на ухвалу Господарського суду Одеської області

від 23.12.2021 в частині визнання грошових вимог Товариства з обмеженою відповідальністю "Фрегат", Товариства з обмеженою відповідальністю "Розважальний центр "Чорноморець", Товариства з обмеженою відповідальністю "Фінанс-Буд", Товариства з обмеженою відповідальністю "Торгівля і Будівництво", Товариства з обмеженою відповідальністю "Факторія Південь", Товариства з обмеженою відповідальністю "Торгова компанія "Ажур"

у справі № 916/2740/21

за заявою Товариства з обмеженою відповідальністю "Експерт"

до Публічного акціонерного товариства "Ринок Малиновський"

про банкрутство,-

ВСТАНОВИВ:

1. Ухвалою господарського суду Одеської області від 23.09.2021 відкрито провадження у справі про банкрутство Публічного акціонерного товариства "Ринок Малиновський", введено мораторій на задоволення вимог кредиторів, введено процедуру розпорядження майном, розпорядником майна призначено арбітражного керуючого Ратушного А.І.

2. Після публікації оголошення про відкриття провадження у справі про банкрутство ПАТ "Ринок Малиновський" від 23.09.2021 № 67271 з заявами про визнання кредитором до боржника звернулись: Акціонерне товариство "Сбербанк" з вимогами в сумі 1 515 035 921,82 грн, Товариство з обмеженою відповідальністю "Блек Сі Тейдінг з вимогами в сумі 540 000,00 грн, Товариство з обмеженою відповідальністю "Фрегат" з вимогами в сумі 26 470 000,00 грн, Товариство з обмеженою відповідальністю "Розважальний центр "Чорноморець" з вимогами в сумі 1 564 071 грн, Товариство з обмеженою відповідальністю "Фінанс-Буд" з вимогами в сумі 540 000,00 грн, Товариство з обмеженою відповідальністю "Торгівля і Будівництво" з вимогами в сумі 5 289 940,00 грн, Товариство з обмеженою відповідальністю "Факторія Південь" з вимогами в сумі 540 000,00 грн, Товариство з обмеженою відповідальністю "Торгова компанія "Ажур" з вимогами в сумі 23 028 390,00 грн, Товариство з обмеженою відповідальністю "Авенсіс" з вимогами в сумі 540 000,00 грн, Головне управління ДПС в Одеській області з вимогами в сумі 3 691 530,32 грн.

Короткий зміст оскаржуваних рішень судів першої та апеляційної інстанції

3. Ухвалою Господарського суду Одеської області від 23.12.2021 визнано грошові вимоги до боржника, зокрема, ТОВ "Експерт", АТ "Сбербанк" ТОВ "Фрегат" ТОВ "Розважальний центр "Чорноморець"; ТОВ "Фінанс-Буд", ТОВ "Торгівля і Будівництво", ТОВ "Факторія Південь", ТОВ "Торгова компанія "Ажур" та Головного управління ДПС в Одеській області. У визнанні вимог ТОВ "Авенсіс, ТОВ "Блек Сі Тейдінг" та ТОВ "Фрегат" відмовлено.

4. Не погодившись з даною ухвалою Акціонерне товариство "Міжнародний резервний Банк" звернулось до Південно-західного апеляційного господарського суду з апеляційною скаргою.

5. Постановою Південно-західного апеляційного господарського суду від 02.02.2023 ухвалу Господарського суду Одеської області від 23.12.2021 в частині визнання грошових вимог ТОВ "Фрегат", ТОВ "Розважальний центр "Чорноморець", ТОВ "Фінанс-Буд", ТОВ "Торгівля і Будівництво", ТОВ "Факторія Південь", ТОВ "Торгова компанія "Ажур" до боржника залишено без змін, а апеляційну скаргу без задоволення.

Рух касаційної скарги

6. 10.03.2023 Акціонерне Товариства "МР Банк" звернулось до Верховного Суду із касаційною скаргою ВИХ. №1085 від 09.03.2023 на постанову Південно-західного апеляційного господарського суду від 02.02.2023 та на ухвалу Господарського суду Одеської області від 23.12.2021 в частині визнання грошових вимог Товариства з обмеженою відповідальністю "Фрегат", Товариства з обмеженою відповідальністю "Розважальний центр "Чорноморець", Товариства з обмеженою відповідальністю "Фінанс-Буд", Товариства з обмеженою відповідальністю "Торгівля і Будівництво", Товариства з обмеженою відповідальністю "Факторія Південь", Товариства з обмеженою відповідальністю "Торгова компанія "Ажур" у справі № 916/2740/21, підтвердженням чого є накладна відділення поштового зв`язку на конверті, в якому надійшла касаційна скарга.

7. Автоматизованою системою документообігу суду для розгляду касаційної скарги Акціонерного Товариства "МР Банк" у справі № 916/2740/21 визначено колегію суддів у складі: головуючого судді - Білоуса В.В., судді - Огородніка К.М., судді - Васьковського О.В., що підтверджується протоколом повторного автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 28.03.2023.

8. Касаційна скарга Акціонерного Товариства "МР Банк" вих. № 1085 від 09.03.2023 містить клопотання вих. №1084 від 09.03.2023 про поновлення строку на касаційне оскарження постанови Південно-західного апеляційного господарського суду від 02.02.2023 та ухвали Господарського суду Одеської області від 23.12.2021 в частині визнання грошових вимог ТОВ "Фрегат", ТОВ "Розважальний центр "Чорноморець", ТОВ "Фінанс-Буд", ТОВ "Торгівля і Будівництво", ТОВ "Факторія Південь", ТОВ "Торгова компанія "Ажур".

9. Ухвалою від 12.04.2023 поновлено АТ "МР Банк" строк на касаційне оскарження постанови Південно-західного апеляційного господарського суду від 02.02.2023 та ухвали Господарського суду Одеської області від 23.12.2021 в оскаржуваній частині; відкрито касаційне провадження у справі № 916/2740/21 за касаційною скаргою АТ "МР Банк" вих. №1085 від 09.03.2023 на постанову Південно-західного апеляційного господарського суду від 02.02.2023 та ухвалу Господарського суду Одеської області від 23.12.2021 в частині визнання грошових вимог ТОВ "Фрегат", ТОВ "Розважальний центр "Чорноморець", ТОВ "Фінанс-Буд", ТОВ "Торгівля і Будівництво", ТОВ "Факторія Південь", ТОВ "Торгова компанія "Ажур" та призначено розгляд касаційної скарги АТ "МР Банк" вих. №1085 від 09.03.2023 на 09.05.2023 року о 10:15 у приміщенні Касаційного господарського суду за адресою: м. Київ, вул. О. Копиленка, 6 в залі судових засідань № 330.

Короткий зміст вимог касаційної скарги з узагальненими доводами особи, яка подала касаційну скаргу

10. Не погоджуючись з ухвалою суду першої інстанції та постановою суду апеляційної інстанції в частині визнаних грошових вимог, Акціонерним Товариством "МР Банк" подано касаційну скаргу в якій останнє просить оскаржувані судові рішення скасувати повністю та прийняти нове рішення яким відмовити у задоволенні визнаних грошових вимог.

11. Аргументи касаційної скарги полягають у наступному.

11.1. Попередні договори купівлі-продажу цінних паперів вчинено без наміру створення правових наслідків; внаслідок чого створено штучну кредиторську заборгованість у обсязі, достатньому для отримання контролю за можливою процедурою банкрутства з метою подальшого ухилення від сплати кредитних зобов`язань перед скаржником.

11.2. У фінансовій звітності Боржника не відображено активи (цінні папери), та не відображено, що вказані зобов`язання пов`язані з попереднім договором. У постанові Верховного Суду України від 21.01.2015 у справі № 6-197пс14, Верховного Суду від 04.04.2018 у справі №912/2185/16 викладено правові висновки щодо ознак фіктивності правочинів.

11.3. Суди обох інстанцій не застосували належні норми матеріального права щодо первинних документів для підтвердження реальності заявлених вимог (правові висновки щодо застосування норм права викладені у постановах: Верховного Суду України від 15.12.2015 (провадження № 21-4266а15), від 12.06.2020 у справі № 169/506/17 (провадження № 61-37213св18); Верховного Суду від 25.02.2021 у справі № 913/38/20, від 25.02.2021 у справі № 904/7804/16, від 26.02.2021 у справі №908/2847/19, від 12.06.2019 у справі № 487/10128/14-ц та постанові від 08.06.2022 у справі № 688/2332/20.

12. У судовому засіданні 09.05.2023 представник скаржника підтримав касаційну скаргу з підстав, наведених в ній.

Узагальнений виклад позиції інших учасників у справі

13. ТОВ "Торгова компанія "Ажур" подано відзив на касаційну скаргу, в якому кредитор просить залишити касаційну скаргу без задоволення, а оскаржувані судові рішення - без змін.

Позиція Верховного Суду

14. Колегія суддів, заслухавши доповідь судді - доповідача, пояснення представника скаржника, обговоривши доводи касаційної скарги, дослідивши матеріали справи, перевіривши юридичну оцінку обставин справи та повноту їх встановлення, перевіривши правильність застосування господарськими судами першої та апеляційної інстанцій норм матеріального та процесуального права дійшла висновку, що касаційна скарга не підлягає задоволенню з наступних підстав.

15. Відповідно статті 300 Господарського процесуального кодексу України, переглядаючи у касаційному порядку судові рішення, суд касаційної інстанції в межах доводів та вимог касаційної скарги, які стали підставою для відкриття касаційного провадження, та на підставі встановлених фактичних обставин справи перевіряє правильність застосування судом першої чи апеляційної інстанції норм матеріального і процесуального права.

16. Об`єктом касаційного оскарження є ухвала суду першої інстанції та постанова суду апеляційної інстанції в частині задоволення грошових вимог ТОВ "Фрегат", ТОВ "Розважальний центр "Чорноморець", ТОВ "Фінанс-Буд", ТОВ "Торгівля і Будівництво", ТОВ "Факторія Південь", ТОВ "Торгова компанія "Ажур" до ТОВ "Ринок Малиновський".

17. Отже, предметом касаційного перегляду у цій справі є питання дотримання судами першої та апеляційної інстанцій норм матеріального та процесуального права в частині задоволених грошових вимог кредиторів, які виникли на підставі попередніх договорів купівлі-продажу.

18. Судами попередніх інстанцій встановлено наступні обставини:

Щодо грошових вимог ТОВ "Фрегат":

- 19.04.2012 року між ТОВ "Фрегат" (Покупець) і АТ "Ринок Малиновський" (Продавець) було укладено Попередній договір купівлі-продажу цінних паперів (далі - Попередній договір від 19.04.2012), за умовами якого сторони погодили наступне:

не пізніше 19.04.2013 укласти Договір купівлі-продажу цінних паперів (Основній договір), відповідно до якого Продавець, на умовах попереднього договору зобов`язаний передати у власність Покупця, а Покупець зобов`язується прийняти прості імені інвестиційні сертифікати у кількості 26 470 штук загальною вартістю 26 470 000,00 грн (п.3 Попереднього договору);

сплата суми забезпечення здійснюється у безготівковій формі на поточний рахунок Продавця (п. 8 даного Попереднього договору).

- На виконання умов даного Попереднього договору, ТОВ "Фрегат" було перераховано на рахунок ПАТ "Ринок Малиновський" 26 470 000,00 грн.

- ПАТ "Ринок Малиновський" умови попереднього договору виконано не було, зокрема не було здійснено передбачені попереднім договором дії щодо укладання Основного договору та передання у власність ТОВ "Фрегат" інвестиційних сертифікатів.

- 20.04.2015 ТОВ "Фрегат" направлено на адресу боржника претензію щодо виконання грошового зобов`язання, якою ТОВ "Фрегат" вимагало протягом десяти календарних днів з моменту отримання претензії сплатити заборгованість у розмірі 19 296 211,43 грн шляхом перерахування грошових коштів на поточний рахунок товариства.

- У відповідь на претензію, листом від 30.04.2015 № 30/04 ПАТ "Ринок Малиновський" підтвердив наявність заборгованості перед ТОВ "Фрегат" на загальну суму 19 296 211,43 грн та пославшись на скрутне фінансове становище просив вирішити питання щодо погашення ПАТ "Ринок Малиновський" заборгованості перед ТОВ "Фрегат" у позасудовому порядку на наступних умовах: боржник зобов`язується сплатити заборгованість перед кредитором у сумі 19 296 211,43 грн за Попереднім договором купівлі-продажу цінних паперів від 19.04.2012 року у повному обсязі не пізніше "31" грудня 2018 року, за наступним графіком: 5 000 000,00 грн - не пізніше "31" грудня 2016 року, 10 000 000,00 грн - не пізніше "31" грудня 2017 року та 4 292 211,43 грн - не пізніше "31" грудня 2018 року.

- 15.05.2015 сторонами було підписано протокол щодо врегулювання грошової заборгованості ПАТ "Ринок Малиновський" перед ТОВ "Фрегат", згідно з яким сторони погодили наступні умови погашення грошової заборгованості боржника перед кредитором:

боржник підтверджує грошове зобов`язання перед Кредитором із повернення суми забезпечення, отриманої від Кредитора за попереднім договором купівлі-продажу цінних паперів від 19.04.2012 року на загальну 19 296 211,43 грн;

боржник зобов`язується сплатити заборгованість перед Кредитором у сумі 19 296 211,43 грн за Попереднім договором купівлі-продажу цінних паперів від 19.04.2012 року у повному обсязі не пізніше "31" грудня 2018 року, за наступним графіком: 5 000 000,00 грн - не пізніше "31" грудня 2016 року, 10 000 000,00 грн - не пізніше "31" грудня 2017 року та 4 292 211,43 грн - не пізніше "31" грудня 2018 року.

Однак, ПАТ "Ринок Малиновський" свого обов`язку щодо повернення ТОВ "Фрегат" грошових коштів не виконав, що підтверджують наявні матеріали справи.

Щодо грошових вимог ТОВ "Факторія Південь":

- 27.03.2014 між ТОВ "Факторія Південь" (Покупець) і ПАТ "Ринок Малиновський" (Продавець) було укладено Попередній договір купівлі-продажу цінних паперів відповідно до якого, сторони погодили наступне:

не пізніше 27.03.2015 укласти Договір купівлі-продажу цінних паперів (Основній договір), відповідно до якого Продавець, на умовах попереднього договору зобов`язаний передати у власність Покупця, а Покупець зобов`язується прийняти прості імені інвестиційні сертифікати у кількості 540 штук загальною вартістю 540 000,00 грн (п. 3 Попереднього договору);

відповідно до ч. 2 ст. 546 Цивільного кодексу України, в якості забезпечення виконання Покупцем своїх зобов`язань, він зобов`язується оплатити Продавцю суму забезпечення в розмирі 540 000,00 грн. Надалі, при укладанні Основного договору, сума забезпечення зараховується у рахунок оплати договірної вартості придбання інвестиційних сертифікатів (п. 7 Попереднього договору);

- На виконання умов даного Попереднього договору, 27.03.2014 року ТОВ "Факторія Південь" було перераховано на рахунок ПАТ "Ринок Малиновський" 540 000,00 грн.

- Продавцем умови Попереднього договору виконано не було, а тому у відповідності до умов Попереднього договору, він зобов`язаний був повернути продавцю раніше отриману на виконання п. 7 попереднього договору суму забезпечення.

- 14.04.2015 ТОВ "Факторія Південь" направлено на адресу боржника претензію № 14/05 щодо виконання грошового зобов`язання, якою ТОВ "Факторія Південь" вимагало протягом 10 (десяти) календарних днів з моменту отримання претензії сплатити заборгованість шляхом перерахування грошових коштів на поточний рахунок.

- У відповідь на претензію, ПАТ "Ринок Малиновський" листом від 20.04.2015 за № 20/04 зазначив, що підтверджує існування заборгованості перед ТОВ "Факторія Південь" на загальну суму 540 000,00 грн та посилавшись на скрутне фінансове становище просив вирішити питання щодо погашення ПАТ "Ринок Малиновський" заборгованості перед ТОВ "Факторія Південь" у позасудовому порядку на наступних умовах: боржник зобов`язується сплатити заборгованість перед кредитором у сумі 540 000 грн за попереднім договором купівлі-продажу цінних паперів від 27.03.2014 року у повному обсязі не пізніше "31" грудня 2016 року.

- 30.04.2015 сторонами було підписано протокол щодо врегулювання грошової заборгованості ПАТ "Ринок Малиновський" перед ТОВ "Факторія Південь", згідно із яким сторони погодили наступні умови погашення грошової заборгованості боржника перед кредитором:

боржник підтверджує грошове зобов`язання перед Кредитором із повернення суми забезпечення, отриманої від Кредитора за попереднім договором купівлі-продажу цінних паперів від 27.03.2014 року на загальну суму 540 000,00 грн;

боржник зобов`язується сплатити заборгованість перед Кредитором у сумі 540 000,00 грн за попереднім договором купівлі-продажу цінних паперів від 27.03.2014 року у повному обсязі не пізніше "31" грудня 2016 року.

Станом на 31 грудня 2016 року, та на теперішній час, боржник своє зобов`язання зі сплати заборгованості перед ТОВ "Факторія Південь" не виконав.

Щодо грошових вимог ТОВ "Фінанс-Буд":

- 28.04.2014 між ТОВ "Фінанс-Буд" (Покупець) і ПАТ "Ринок Малиновський" (Продавець) було укладено Попередній договір купівлі-продажу цінних паперів, за умовами якого сторони погодили наступне:

не пізніше 28.04.2015 укласти Договір купівлі-продажу цінних паперів (Основній договір), відповідно до якого Продавець, на умовах попереднього договору зобов`язаний передати у власність Покупця, а Покупець зобов`язується прийняти прості імені інвестиційні сертифікати у кількості 540 штук та вартістю 540 000,00 грн;

- На виконання умов даного Попереднього договору, 28.04.2014 року ТОВ "Фінанс-Буд" було перераховано на рахунок ПАТ "Ринок Малиновський" 540 000,00 грн.

- 14.05.2015 ТОВ "Фінанс-Буд" направлено на адресу боржника претензію № 14/05 щодо виконання грошового зобов`язання, якою ТОВ "Фінанс-Буд" вимагало протягом 10 календарних днів з моменту отримання претензії сплатити заборгованість шляхом перерахування грошових коштів на поточний рахунок товариства.

- Продавцем умови попереднього договору виконано не було, а тому у відповідності до умов Попереднього договору, він зобов`язаний був повернути продавцю раніше отриману на виконання п. 7 попереднього договору суму забезпечення.

- У відповідь на претензію ПАТ "Ринок Малиновський" листом від 19.05.2015 за № 19/05 підтвердив існування заборгованості перед ТОВ "Фінанс-Буд" на загальну суму 540 000 грн та посилавшись на скрутне фінансове становище просив вирішити питання щодо погашення ПАТ "Ринок Малиновський" заборгованості перед ТОВ "Фінанс-Буд" у позасудовому порядку на наступних умовах: боржник зобов`язується сплатити заборгованість перед кредитором у сумі 540 000,00 грн за попереднім договором купівлі-продажу цінних паперів від 28.04.2014 року у повному обсязі не пізніше "31" грудня 2016 року.

- 25.05.2015 сторонами було підписано протокол щодо врегулювання грошової заборгованості ПАТ "Ринок Малиновський" перед ТОВ "Фінанс-Буд", згідно із яким сторони погодили наступні умови погашення грошової заборгованості боржника перед кредитором:

боржник підтверджує грошове зобов`язання перед Кредитором із повернення суми забезпечення, отриманої від Кредитора за попереднім договором купівлі-продажу цінних паперів від 28.04.2014 року на загальну суму 540 000 грн;

боржник зобов`язується сплатити заборгованість перед Кредитором у сумі 540 000,00 грн за попереднім договором купівлі-продажу цінних паперів від 28.04.2014 року у повному обсязі не пізніше 31 грудня 2016 року;

боржник своє зобов`язання зі сплати заборгованості перед ТОВ "Фінанс-Буд", ані 31 грудня 2016 року, ані на теперішній час, не виконав.

Щодо грошових вимог ТОВ "Торгівля і Будівництво":

- 10.12.2013 між ТОВ "Торгівля і Будівництво" (Покупець) і ПАТ "Ринок Малиновський" (Продавець) було укладено Попередній договір купівлі-продажу цінних паперів за умовами якого сторони погодили наступне:

не пізніше 10.12.2014 укласти Договір купівлі-продажу цінних паперів (Основній договір), відповідно до якого Продавець, на умовах Попереднього договору зобов`язаний передати у власність Покупця, а Покупець зобов`язується прийняти прості імені інвестиційні сертифікати у кількості 5285 штук та вартістю 5 285 390,00 грн (п.3 Попереднього договору);

відповідно до ч. 2 ст. 546 Цивільного кодексу України, в якості забезпечення виконання Покупцем своїх зобов`язань, він зобов`язується оплатити Продавцю суму забезпечення в розмирі 5 285 390,00 грн. Надалі, при укладанні Основного договору, сума забезпечення зараховується у рахунок оплати договірної вартості придбання інвестиційних сертифікатів (п. 7 Попереднього договору);

виконання умов даного попереднього договору, 10.12.2013 року ТОВ "Торгівля і Будівництво" було перераховано на рахунок ПАТ "Ринок Малиновський" 5 285 390,00 грн.

- 20.01.2015 ТОВ "Торгівля і Будівництво" направлено на адресу боржника претензію щодо виконання грошового зобов`язання, якою ТОВ "Торгівля і Будівництво" вимагає протягом 10 календарних днів з моменту отримання претензії сплатити заборгованість шляхом перерахування грошових коштів на поточний рахунок товариства.

- У відповідь на претензію, боржник листом від 29.01.2015 № 29/01 підтвердив існування заборгованості перед ТОВ "Торгівля і Будівництво" на загальну суму 5 285 390,00 грн та посилавшись на скрутне фінансове становище просив вирішити питання щодо погашення ПАТ "Ринок Малиновський" заборгованості перед ТОВ "Торгівля і Будівництво" у позасудовому порядку на наступних умовах: боржник зобов`язується сплатити заборгованість перед кредитором у сумі 5 285 390,00 грн за попереднім договором купівлі-продажу цінних паперів від 10.12.2013 року у повному обсязі не пізніше "31" грудня 2018 року, за наступним графіком: 2 000 000,00 грн - не пізніше "31" грудня 2016 року; 2 000 000,00 грн - не пізніше "31" грудня 2017 року; 1 285 390,00 грн - не пізніше "31" грудня 2018 року.

- 06.02.2015 сторонами було підписано протокол щодо врегулювання грошової заборгованості ПАТ "Ринок Малиновський" перед ТОВ "Торгівля і Будівництво", згідно із яким сторони погодили наступні умови погашення грошової заборгованості боржника перед кредитором:

боржник підтверджує грошове зобов`язання перед Кредитором із повернення суми забезпечення, отриманої від Кредитора за попереднім договором купівлі-продажу цінних паперів від 10.12.2013 року на загальну 5 285 390,00 грн;

боржник зобов`язується сплатити заборгованість перед Кредитором у сумі 5 285 390,00 грн за попереднім договором купівлі-продажу цінних паперів від 10.12.2013 року у повному обсязі не пізніше "31" грудня 2018 року, за наступним графіком: 2 000 000,00 грн - не пізніше "31" грудня 2016 року; 2 000 000,00 грн - не пізніше "31" грудня 2017 року; 1 285 390,00 грн - не пізніше "31" грудня 2018 року.

................

Перейти до повного тексту