ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26 жовтня 2022 року
м. Київ
cправа № 910/406/21
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного господарського суду:
Кібенко О.Р. - головуючий, Бакуліна С.В., Стратієнко Л.В.,
за участю секретаря судового засідання - Юдицького К.О.,
учасників справи:
Фізичної особи-підприємця Савуляка Ігоря Миколайовича,
представників учасників справи:
Фізичної особи-підприємця Савуляка Ігоря Миколайовича - Бойко Н.В. (адвокат),
Державного реєстратора комунального підприємства "Реєстратор" Нікітіної Юлії Володимирівни - не з`явився,
ОСОБА_1 - Бойко Н.В. (адвокат),
ОСОБА_2 - Воротиленко О.С. (адвокат)
розглянув у відкритому судовому засіданні касаційну скаргу Фізичної особи-підприємця Савуляка Ігоря Миколайовича
на рішення Господарського суду міста Києва від 15.12.2021 (суддя Марченко О.В.)
постанову Північного апеляційного господарського суду від 05.07.2022 (колегія суддів: Андрієнко В.В., Корсак В.А., Шапран В.В.)
у справі за позовом Фізичної особи-підприємця Савуляка Ігоря Миколайовича (далі - ФОП Савуляк І.М.)
до Державного реєстратора комунального підприємства "Реєстратор" Нікітіної Юлії Володимирівни (далі - Реєстратор)
за участю третіх осіб, які не заявляють самостійних вимог щодо предмета спору, на стороні позивача:
1) ОСОБА_1,
2) ОСОБА_2
про відміну державної реєстрації припинення юридичної особи.
СУТЬ СПОРУ
1. У вересні 2017 ФОП Савуляк І.М. та Товариство з обмеженою відповідальністю "Перша будівельна корпорація" (далі - Товариство) уклали договір поставки обладнання та матеріалів з монтажем на суму 183 852,64 грн, на виконання якого сторони підписали акт приймання-передачі, ФОП Савуляк І.В. виставив Товариству рахунок на оплату товару.
2. У жовтні 2018 року загальні збори учасників Товариства ухвалили рішення про припинення Товариства. Ліквідатор Товариства установив строк для подання вимог кредиторів до 08.12.2018. ФОП Савуляк І.М. надіслав свої кредиторські вимоги, але відповіді не отримав. Кредиторські вимоги ФОП Савуляка І.М. не увійшли до проміжного ліквідаційного балансу Товариства.
3. У травні 2019 року Товариство було ліквідоване, проведена державна реєстрація припинення Товариства.
4. ФОП Савуляк І.М. звернувся до суду з позовом до Реєстратора та учасників Товариства про відміну державної реєстрації припинення Товариства. Суд першої інстанції у задоволенні позову відмовив. Суд апеляційної інстанції рішення суду першої інстанції залишив без змін. ФОП Савуляк І.М. звернувся до Верховного Суду.
5. Перед Верховним Судом у цій справі постали такі питання:
- чи порушені права та законні інтереси кредитора, якщо ліквідатор ухилився від розгляду кредиторських вимог, а юридична особа припинена;
- яким є ефективний спосіб захисту майнових інтересів кредитора у разі припинення юридичної особи - боржника;
- чи має право реєстратор вчиняти реєстраційні дії, перебуваючи на непідконтрольній Україні території; .
6. Верховний Суд касаційну скаргу задовольнив, виходячи з таких мотивів.
ІСТОРІЯ СПРАВИ
Фактичні обставини справи, встановлені судами попередніх інстанцій
7. 05.10.2018 у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань (далі - ЄДР) оприлюднено повідомлення №63 щодо припинення юридичної особи - внесення рішення засновників (учасників) юридичної особи або уповноваженого ними органу щодо припинення юридичної особи в результаті ліквідації Товариства, ліквідатор - Єрешко Максим Олександрович, граничний строк для заявлення вимог кредиторами - 08.12.2018.
8. 20.11.2018 ФОП Савуляк І.М. надіслав ліквідатору кредиторську вимогу від 20.11.2018 (з рекомендованим повідомленням про вручення поштових відправлень).
9. До 08.01.2019 ФОП Савуляк І.М. не отримав повідомлення про результати розгляду своєї кредиторської вимоги.
10. 08.01.2019 ФОП Савуляк І.М. надіслав ліквідатору Товариства вимогу щодо повідомлення про результати розгляду кредиторської вимоги (рекомендованим поштовим відправленням). Відповідь щодо результатів розгляду своєї вимоги позивач не отримав.
11. За наданою АТ "Комерційний банк "ПриватБанк" інформацією вихідний залишок активів на відкритих у банку рахунках Товариства за період з 01.10.2017 по 06.05.2019 становить 0,00 грн; рахунку № НОМЕР_1 за період з 01.10.2017 по 06.05.2019 - 0,00 грн.
12. За наданою ПАТ "Комерційний банк "Акордбанк" інформацією вихідний залишок активів на відкритих у банку рахунках Товариства за період з 01.10.2017 по 06.05.2019 становить 0,00 грн; рахунку НОМЕР_2 (IBAN) із залишком коштів у сумі 218,00 грн.
13. 06.05.2019 Реєстратор провела державну реєстрацію припинення юридичної особи (Товариства) в результаті ліквідації; 06.05.2019, 10671110008026878.
Короткий зміст позовних вимог
14. ФОП Савуляк І.М. звернувся до Господарського суду міста Києва з позовом до Реєстратора про відміну державної реєстрації припинення Товариства в результаті ліквідації від 06.05.2019 10671110008026878.
15. Позовні вимоги обґрунтовані тим, що на момент вчинення спірної реєстраційної дії Товариство мало непогашену заборгованість перед позивачем у розмірі 445 709,90 грн. Однак вартість майна Товариства становить 218,00 грн (залишок коштів на рахунку у ПАТ "Комерційний банк "Акордбанк"), тобто є недостатньою для проведення розрахунків з кредиторами. Тому, на думку позивача, наявність реєстраційного запису про припинення Товариства, вчиненого за наслідками порушення установленого законодавством порядку припинення юридичної особи, у випадку неможливості задоволення вимог кредиторів наявним у Товариства майном, впливає на права та інтереси позивача, майнові вимоги якого внаслідок таких дій залишилися незадоволеними.
16. Також позивач посилався на те, що Міністерство юстиції України (далі - Мін`юст) опублікувало відомості щодо шахрайських дій Реєстратора, оскільки вона перебуває на непідконтрольній території; наказом Мін`юсту від 18.07.2019 №2192/5 анульовано доступ Реєстратора до ЄДР. Тому, на думку позивача, спірні реєстраційні дії вчинялися не Реєстратором, а іншою особою.
Короткий зміст рішень судів першої та апеляційної інстанцій
17. Господарський суд міста Києва рішенням від 15.12.2021, залишеним без змін постановою Північного апеляційного господарського суду від 05.07.2022, у задоволенні позову відмовив.
18. Рішення судів попередніх інстанцій мотивовані таким:
- позивач надіслав ліквідатору свої кредиторські вимоги листами (рекомендованими поштовими відправленнями); на підтвердження отримання ліквідатором вимог позивача жодних доказів не надано;
- на момент вчинення Реєстратором спірної реєстраційної дії, остання перебувала у трудових відносинах з Комунальним підприємством "Реєстратор" (далі - КП "Реєстратор");
- наявність на єдиному рахунку Товариства грошових коштів у сумі 218,00 грн не змінює порядок припинення юридичної особи.
- встановлені Північним апеляційним господарським судом у справі №910/6705/19 обставини, а також надана судом апеляційної інстанції оцінка доводам ОСОБА_1, які є аналогічними доводам позивача у цій справі, не потребують доказування та повторної оцінки у цій справі відповідно до ст.75 Господарського процесуального кодексу України (далі - ГПК), а саме:
1) ОСОБА_1 (частка 37,50% статутного капіталу, що становить 9 750 000,00 грн грн) та ОСОБА_2 (62,50% статутного капіталу, що становить 16 250 000,00 грн грн.) були засновниками Товариства, що підтверджується протоколом від 30.08.2017 №1, яким оформлені рішення загальних зборів засновників (учасників) Товариства, витягами з ЄДР; на момент проведення державної реєстрації припинення Товариства шляхом ліквідації розмір часток вказаних учасників залишався незмінним;
2) 05.10.2018 загальні збори учасників Товариства прийняли рішення про припинення діяльності Товариства за рішенням учасників, ліквідатором Товариства призначили Єрешка М.О., затверджено порядок проведення ліквідаційної процедури, до ЄДР внесено запис про перебування Товариства в стані припинення за рішенням засновників;
3) відповідно до усталеної позиції Верховного Суду рішення загальних зборів юридичних осіб за своєю правовою природою не є правочинами; натомість такі рішення є актами ненормативного характеру, тобто офіційними письмовими документами органу управління юридичної особи, що породжують правові наслідки, спрямовані на врегулювання господарських відносин; рішення, прийняті загальними зборами, є актами індивідуальної дії, оскільки їх приписи вважаються обов`язковими для обмеженого кола суб`єктів господарських відносин; з урахуванням викладеного, Верховний Суд зазначив, що рішення загальних зборів як акти індивідуальної дії можуть бути визнані недійсними в судовому порядку у разі їх невідповідності вимогам законодавства (в тому числі Конституції України) та / або визначеній законом компетенції органу, що видав (затвердив) таке рішення;
4) матеріали справи №910/6705/19 не містять доказів того, що прийняте 05.10.2018 загальними зборами учасників рішення на момент внесення до ЄДР запису про припинення Товариства визнано у судовому порядку недійсним, а тому законність і обов`язковість для учасників Товариства та його органів такого акта є законною презумпцією, яка не спростована судом;
5) враховуючи винятковість процедури відміни державної реєстрації ліквідованої юридичної особи, Велика Палата Верховного Суду у постанові від 17.06.2020 у справі №826/10249/18 зазначила, що якщо процедуру ліквідації юридичної особи не було здійснено належним чином, зокрема, якщо її було здійснено на підставі рішення про ліквідацію, прийнятого особами, які не мали повноважень його ухвалювати, на підставі сфальшованих документів, якщо у процедурі ліквідації не було відчужено все майно юридичної особи тощо, то внесення до ЄДР запису про припинення цієї юридичної особи не є актом, з яким пов`язується її припинення та припинення права власності на її майно, а є лише записом, який не тягне за собою наслідків (п.32); тож, якщо судом будуть встановлені такі обставини, презумпція про припинення юридичної особи в силу наявного відповідного запису у ЄДР буде спростована, а отже буде спростований визнаний державою факт про те, що юридична особа дійсно припинилася та більше не існує (п.31); із сукупності наведених ОСОБА_1 обставин в обґрунтування своїх вимог такий висновок зробити неможливо;
6) згідно з матеріалами реєстраційної справи Товариства 06.05.2019 ліквідатор Єрешко М.О. подав Реєстратору такі документи: заяву від 06.05.2019 про державну реєстрацію припинення юридичної особи в результаті її ліквідації; довідку архівної установи від 31.10.2018 №51; довідку від 16.11.2018 №162-1 про відсутність заборгованості із сплати страхових коштів; довідку від 19.04.2019 №22977/10/08-01-50-08 про відсутність заборгованості з платежів, контроль за справлянням яких покладено на контролюючі органи; довідку від 18.04.2019 №83067/08 про відсутність заборгованості зі сплати страхових коштів до Пенсійного фонду України та фондів соціального страхування;
7) внесення відомостей до ЄДР здійснюється державним реєстратором на підставі поданих заявником документів або на підставі визначеного переліку судових рішень, які набрали законної сили та тягнуть за собою зміну відомостей в ЄДР; державний реєстратор під час проведення державної реєстрації на підставі перевірки вичерпного переліку документів лише засвідчує факт, тобто виконує функцію легалізації події; виконання цієї функції не передбачає і не наділяє його повноваженнями перевірки (контролю) за тим, чи документи містять відомості, передбачені законом, відповідальність за відповідність яких законодавством покладається на осіб, які подали заяву щодо проведення такої реєстрації. (наведений висновок викладено у постанові Верховного Суду від 19.03.2019 у справі №826/1186/17);
8) звертаючись із позовом, ОСОБА_1 запевняв, що належна ліквідованому Товариству частка у створеному ним за законодавством Естонії ТОВ "Солушенс енд Трейд ЛТД" залишилася не розподіленою між учасниками Товариства, а ліквідатор Товариства наявність такої частки та її вартість не відобразив у ліквідаційному балансі; наявність у Товариства частки у іншому товаристві заперечувало би ліквідацію Товариства - засновника; однак з наявних у справі №910/6705/19 витягів з даних Комерційного реєстру Естонії стосовно ТОВ "Солушенс енд Трейд ЛТД", встановлено, що 07.09.2018 до реєстру учасника вказаного товариства внесено Товариство з часткою 2 500,00 євро, а 06.11.2018 Товариство видалено зі складу учасників ТОВ "Солушенс енд Трейд ЛТД", і внесено до реєстру учасника - Максима Єрешка з часткою 2 500,00 євро;
9) з відомостей Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, вбачається, що нежиле приміщення (в літ. А), загальною площею 930,3 кв. м за адресою АДРЕСА_1, реєстраційний номер нерухомого майна 1140024780000, на момент державної реєстрації припинення Товариства належало на праві приватної власності ТОВ "Солушенс енд Трейд ЛТД", яке набуто ним на підставі протоколу загальних зборів учасників Товариства від 04.10.2018 №5 та акта приймання-передачі від 04.10.2018;
10) висновки суду першої інстанції стосовно того, що, маючи такий обов`язок, ліквідатор не вжив заходів з повернення Товариству нежилого приміщення (в літ. А) загальною площею 930,3 кв. м, у АДРЕСА_1, суперечать матеріалам справи та закону; задовольняючи позов, суд першої інстанції дійшов висновку, що виключення юридичної особи з державного реєстру відбулося до завершення розпочатої відносно нього перевірки податковим органом з питань дотримання господарським товариством вимог податкового, валютного та іншого законодавства; при цьому, суд першої інстанції обґрунтовував такий свій висновок на тому, що якщо ліквідатор не спромігся надати суду доказів передачі ним контролюючому органу первинних документів, реєстрів бухгалтерського та податкового обліку для проведення податкової перевірки, то такі документи ліквідатор не надав і контролюючим органам;
11) у матеріалах справи наявні довідки органу Державної фіскальної служби (далі - ДФС) та органу Пенсійного фонду України (далі - ПФУ) про відсутність у Товариства заборгованості за відповідними обов`язковими платежами; такі довідки є підтвердженням результатів проведеної контролюючими органами перевірки, внаслідок чого Товариство було знято з відповідного обліку; процесуальним законом не надано господарському суду права здійснювати повторну перевірку або надавати самостійну оцінку повноті та правильності проведених вказаними контролюючими органами перевірок, а отже висновок місцевого господарського суду суперечить закону та виходить за межі юрисдикції суду;
12) на момент здійснення Реєстратором реєстраційної дії про припинення юридичної особи шляхом її ліквідації ліквідатор виконав рішення загальних зборів учасників Товариства від 05.10.2018 про його ліквідацію, здійснив інвентаризацію наявного у Товариства майна, провів розрахунки із кредиторами, сплатив податки, збори, обов`язкові платежі та внески на загальнообов`язкове державне соціальне страхування і до ПФУ, припинив діяльність органів управління та трудові відносини з найманими працівниками, подав Реєстратору документи для вчинення реєстраційної дії припинення юридичної особи шляхом її ліквідації відповідно до п.13 ст.17 Закону "Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань" (далі - Закон "Про державну реєстрацію");
13) наявна у матеріалах справи банківська виписка ПАТ "Комерційний банк "Акордбанк" за рахунком НОМЕР_2 (IBAN) із залишком коштів на рахунку у сумі 218,00 грн підтверджує ту обставину, що Товариство використовувало один поточний рахунок для завершення розрахунків з кредиторами, і остання господарська операція була здійснена 31.08.2018;
14) незакриття зазначеного рахунку ліквідатором не може бути самостійною підставою для відміни державної реєстрації припинення господарського товариства, адже відповідно до п.145 Інструкції про порядок відкриття і закриття рахунків клієнтів банків та кореспондентських рахунків банків-резидентів і нерезидентів, затвердженої постановою Національного банку України від 12.11.2003 №492 (у редакції постанови на день вчинення реєстраційного запису припинення юридичної особи), банк закриває поточний рахунок юридичної особи - резидента на підставі документа, виданого державним реєстратором у порядку, встановленому законодавством України, який підтверджує державну реєстрацію припинення юридичної особи, або на підставі інформації, отриманої з ЄДР у вигляді безоплатного доступу через портал електронних сервісів про державну реєстрацію припинення юридичної особи-резидента;
15) інші доводи позивача, зокрема, щодо того, які з документів юридичної особи підлягали вічному зберіганню, а які ні, цього висновку не спростовують.
Короткий зміст вимог та доводів касаційної скарги, відзиву на касаційну скаргу, інших заяв учасників справи
19. 27.07.2022 ФОП Савуляк І.М. звернувся з касаційною скаргою на рішення Господарського суду міста Києва від 15.12.2021 та постанову Північного апеляційного господарського суду від 05.07.2022, у якій просить їх скасувати та ухвалити нове рішення про задоволення позову.
20. Скаржник як на підставу касаційного оскарження посилається на пункти 1 та 3 ч.2 ст.287 ГПК.
21. Касаційна скарга мотивована таким:
1) суди попередніх інстанцій порушили ст.75 ГПК та не врахували висновки щодо її застосування, викладені у постановах Великої Палати Верховного Суду від 03.07.2018 у справі №917/1345/14, Верховного Суду від 08.06.2022 у справі №438/723/17, від 24.11.2021 у справі №649/1393/19, від 17.11.2021 у справі №806/3572/17, від 04.06.2020 у справі №522/7758/14-ц, від 08.08.2019 у справі №922/2013/18 про те, що встановлені судом під час розгляду іншої справи факти не мають преюдиціального значення, якщо у такій справі беруть участь нові особи; посилається також на висновки, викладені у постанові Великої Палати Верховного Суду від 01.09.2020 у справі №907/29/19 щодо категорій: 1) обставин, які підлягають встановленню судом та 2) правової оцінки; в контексті цієї підстави скаржник вказує, що:
- суди попередніх інстанцій залишили поза увагою та не надали оцінки тому факту, що позивач у цій справі (ФОП Савуляк І.М.) не був учасником справи №910/6705/19 та подав цей позов з інших підстав як кредитор Товариства на захист своїх порушених майнових прав, а у справі №910/6705/19 позов було подано засновником Товариства ОСОБА_1 на захист його корпоративних прав;
- у справі №910/6705/19 не встановлено жодної обставини щодо кредитора Товариства ФОП Савуляка І.М., задоволення та погашення його кредиторських вимог; не досліджено обставини ненадання Реєстратору довідки про передачу до архівної установи усіх документів Товариства, які підлягають "вічному зберіганню";
- єдиними встановленими у справі №910/6705/19 обставинами, що можуть створювати преюдицію для справи, що переглядається, є обставини щодо вартості майна Товариства на час проведення процедури ліквідації;
- рішення судів у цій справі не можуть ґрунтуватися виключно на обставинах, встановлених під час розгляду справи №910/6705/19, та на правових оцінках, здійснених судом під час ухвалення рішення від 26.08.2020 у справі №910/6705/19;
2) суди попередніх інстанцій не врахували висновки Верховного Суду щодо застосування норм ч.3 ст.110 Цивільного кодексу України (далі - ЦК), ч.1 ст.95 Закону "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (далі - Закон "Про відновлення платоспроможності") у подібних правовідносинах, викладені у постанові Верховного Суду від 18.08.2020 у справі №910/13125/19; скаржник зазначає:
- ФОП Савуляк І.М. не отримав відповіді від ліквідатора Товариства Єрешка М.О. про результати розгляду своєї кредиторської вимоги;
- станом на 06.05.2019 (державна реєстрація припинення Товариства) та станом на 08.12.2018 (сплив строку пред`явлення вимог кредиторів) розмір непогашеної заборгованості Товариства перед ФОП Савуляком І.М. становив 445 709,90 грн, а вартість майна Товариства - 218,00 грн, що є недостатнім для задоволення вимог кредитора, тому ліквідація Товариства повинна була відбуватися в порядку, передбаченому Законом "Про відновлення платоспроможності" через недостатність його майна для задоволення вимог кредитора;
- закон не містить вимог та не встановлює обов`язку кредитора здійснювати контроль за отриманням ліквідатором боржника надісланих кредитором кредиторських вимог; кредитор не може відповідати за дії (бездіяльність) ліквідатора боржника, який ухиляється від отримання кредиторських вимог та від їх розгляду; суди попередніх інстанцій без посилання на норми закону поклали на позивача обов`язок надати докази отримання ліквідатором кредиторської вимоги;
3) суди попередніх інстанцій не застосували п.1 наказу Мін`юсту від 17.06.2014 №953/5 "Про невідкладні заходи щодо захисту прав громадян на території проведення антитерористичної операції" (в редакції наказів Мін`юсту від 19.02.2015 №225/5, від 03.04.2017 №1092/5, далі - Наказ №953/5), а висновок Верховного Суду щодо їх застосування у подібних правовідносинах відсутній; скаржник вказує:
- Реєстратор на час вчинення оскаржуваної реєстраційної дії перебував на непідконтрольній Україні території, а тому не мав доступу до ЄДР;
- саме по собі перебування в трудових відносинах з КП "Реєстратор" жодним чином не спростовує обставин, що на момент вчинення спірної реєстраційної дії (06.05.2019) Реєстратор не перебував на підконтрольній Україні території; матеріали справи не містять доказів, що Реєстратор перебував у трудових відносинах з КП "Реєстратор" станом саме на 06.05.2019;
- місцезнаходження суб`єкта державної реєстрації КП "Реєстратор" - м. Київ, вул. Крупської, буд. 10, тому місцем вчинення реєстраційних дій Реєстратором мало бути: м. Київ, вул. Крупської, буд. 10;
- вчинення оспорюваних реєстраційних дій іншою особою, а не Реєстратором, не допускається та є окремою самостійною підставою для відміни державної реєстрації припинення Товариства.
22. Відзив на касаційну скаргу не надходив.
23. 27.09.2022 до Верховного Суду від ОСОБА_2 надійшли пояснення щодо касаційної скарги ФОП Савуляка І.М., у яких він просить таку касаційну скаргу залишити без задоволення, а рішення судів попередніх інстанцій - без змін.
24. Верховний Суд звертає увагу, що відповідно до ч.1 ст.161 ГПК при розгляді справи судом в порядку позовного провадження учасники справи викладають письмово свої вимоги, заперечення, аргументи, пояснення та міркування щодо предмета спору виключно у заявах по суті справи, визначених цим Кодексом. За змістом статей 290-295, 298 ГПК заявами по суті справи в суді касаційної інстанції є саме касаційна скарга та відзив на касаційну скаргу (подібні висновки наведені у постанові Великої Палати Верховного Суду від 25.01.2022 у справі №761/16124/15-ц та постанові Верховного Суду від 29.09.2020 у справі №757/13243/17).
25. Право на вчинення процесуальних дій втрачається із закінченням встановленого законом або призначеного судом строку. Заяви, скарги і документи, подані після закінчення процесуальних строків, залишаються без розгляду, крім випадків, передбачених ГПК (частини 1, 2 ст.118 ГПК). Суд за заявою учасника справи поновлює пропущений процесуальний строк, встановлений законом, якщо визнає причини його пропуску поважними, крім випадків, коли ГПК встановлено неможливість такого поновлення (ч.1 ст.119 ГПК). Суд може дозволити учаснику справи подати додаткові пояснення щодо окремого питання, яке виникло при розгляді справи, якщо визнає це необхідним (ч.5 ст.161 ГПК).
26. ОСОБА_2 не подавав відзив на касаційну скаргу в межах строку, встановленого ухвалою Верховного Суду від 05.08.2022 у цій справі (до 22.08.2022), а також Верховний Суд не надавав учасникам справи дозволу на подання додаткових пояснень. Разом з тим, під час судового засідання представник ОСОБА_2 надав з дозволу Верховного Суду пояснення, які стосуються доводів касаційної скарги та були зазначені у поданих до Верховного Суду додаткових поясненнях 27.09.2022 та, відповідно, враховуються Верховним Судом:
- доводи скаржника фактично зводяться до невнесення його вимог у розмірі 445 709,90 грн до ліквідаційного балансу Товариства і, відповідно, непогашення такої заборгованості; однак у Товариства на момент розгляду цієї справи відсутнє майно, на яке можна звернути стягнення для задоволення вимог скаржника, а рахунки Товариства закриті до подання позову ФОП Савуляка І.М. у цій справі (31.12.2020);
- з позовної заяви ФОП Савуляка І.М. вбачається, що скаржнику стало відомо про непогашення існуючої заборгованості 08.01.2019, оскільки він не отримав від Товариства / ліквідатора Товариства повідомлення про розгляд його кредиторської вимоги; тому відповідно до ч.5 ст.112 ЦК строк на подання позовної заяви до ліквідатора Товариства про зобов`язання врахувати існуючу заборгованість або про стягнення заборгованості сплив 08.02.2019; кредиторська вимога вважається такою, що погашена, у тому числі у зв`язку з відсутністю майна Товариства, на яке можна звернути стягнення; відтак у скаржника відсутні підстави для оскарження спірного реєстраційного запису;
- скаржник не надав суду доказів отримання Товариством або його ліквідатором кредиторських вимог (з поштового відправлення №0113907747127 вбачається, що воно було повернуте позивачу у зв`язку з неврученням отримувачу); в матеріалах справи також відсутні докази того, що ліквідатор Товариства ухилявся від розгляду кредиторських вимог;
- обставини, встановлені у справі №910/6705/19, відповідно до ч.4 ст.75 ГПК не підлягають доказуванню під час розгляду цієї справи (преюдиціальність); при цьому Товариство хоч і не є учасником справи, однак щодо нього під час розгляду зазначеної справи були встановлені фактичні обставини (посилається на постанову Верховного Суду від 05.02.2019 у справі №914/1131/18);
- відсутні підстави для відмови в державній реєстрацій припинення Товариства відповідно до Закону "Про державну реєстрацію"; зазначене вбачається, в тому числі, з висновків Комісії з питань розгляду скарг у сфері державної реєстрації Мін`юсту від 03.06.2019 №Б-864 за результатами розгляду скарги ОСОБА_1 ;
- сумнівним є укладення договору, за яким виникла заборгованість 29.09.2017, оскільки з 11.07.2017 з ФОП Савуляка І.М. стягується заборгованість, яка виникла у позивача перед ТОВ "Український лізинговий фонд", у зв`язку з чим Дніпровський РВ ДВС у м. Києві арештувало всі рахунки, а також рухоме і нерухоме майно ФОП Савуляк І.М. в межах відповідних виконавчих проваджень;
- позов поданий до неналежного відповідача - Реєстратора, оскільки позивач стверджує про порушення його прав саме ліквідатором Товариства;
- позивач в заяві про зміну підстав позову навів статті з мережі Інтернет, які містять висловлювання та копії документів, що не мають відношення до справи, що переглядається (журналістські розслідування, коментарі заступника Міністра юстиції України тощо); такі матеріали не є електронними доказами у справі в розумінні ст.96 ГПК; подана Реєстратором копія трудової книжки містить інформацію про дату народження, а тому такий доказ відповідає вимогам ст.91 ГПК;
- висновки Верховного Суду, наведені в постанові від 10.12.2020 у справі №910/6705/19 (перелік висновків - див. п.18 цієї постанови), є обов`язковими для врахування у справі, що переглядається, відповідно до ч.4 ст.236 та ч.4 ст.75 ГПК, частин 5, 6 ст.13 Закону "Про судоустрій і статус суддів".
27. У судових засіданнях, які відбулись 28.09.2022, 05.10.2022 Верховний Суд надав учасникам справи дозвіл на надання додаткових пояснень, які стосуються доводів касаційної скарги ФОП Савуляка І.М.
28. 04.10.2022 від ОСОБА_2 до Верховного Суду надійшло клопотання про закриття касаційного провадження у цій справі. Клопотання обґрунтоване, зокрема, таким:
- постанова Великої Палати Верховного Суду від 03.07.2018 у справі №917/1345/17, постанови Верховного Суду від 08.06.2022 у справі №438/723/17, від 24.11.2021 у справі №649/1393/19, у справах №922/2013/18 та №806/3572/17, від 04.06.2020 у справі №522/7758/14-ц, на які посилається скаржник в обґрунтування відсутності преюдиціальності обставин, встановлених під час розгляду справи №910/6705/19, не мають бути враховані під час касаційного перегляду цієї справи, оскільки стосуються правовідносин, які не є подібними (відмінні суб`єктний склад сторін спору, зміст правовідносин, об`єкт / предмет спору);
- посилання скаржника на постанову Верховного Суду від 18.08.2020 у справі №910/13125/19 в обґрунтування необхідності застосування процедури банкрутства Товариства не повинне враховуватись, оскільки правовідносини у справі №910/13125/19 та у справі, що переглядається, не є подібними (зокрема, у справі №910/13125/19 не досліджувалось питання отримання боржником кредиторських вимог);
- інші доводи клопотання фактично дублюють ті, що наводились ОСОБА_2 у його поясненнях, наданих Верховному Суду 27.09.2022.
29. 24.10.2022 до Верховного Суду від ФОП Савуляка І.М. надійшли додаткові пояснення до касаційної скарги, в яких скаржник зазначає, зокрема, таке:
- якщо майнові вимоги кредитора ліквідованої юридичної особи залишилися незадоволеними внаслідок добровільної ліквідації юридичної особи, проведеної із порушенням ч.3 ст.110 ЦК, ч.1 ст.95 Закону "Про відновлення платоспроможності", позов такого кредитора про відшкодування збитків особами, які приймали рішення та здійснювали ліквідацію такої юридичної особи - боржника з визначених ЦК підстав щодо відшкодування позадоговірної шкоди є додатковим способом захисту, який можна застосувати у тому випадку, якщо існують обставини, що унеможливлюють звернення кредитора до господарського суду із позовом про відміну державної реєстрації припинення юридичної особи (наприклад, якщо є таке, що набрало законної сили, рішення чи ухвала суду про закриття провадження у справі між тими самими сторонами, про той самий предмет і з тих самих підстав) (посилається на постанови Верховного Суду від 11.08.2020 у справі №904/1966/19, від 26.10.2021 у справі №910/4054/20, від 16.11.2021 у справі №925/1366/20, від 06.07.2022 у справі №906/308/20, від 18.08.2020 у справі №910/13125/19);
- постанова Північного апеляційного господарського суду від 26.08.2020 у справі №910/6705/19 не є судовим рішенням у справі між тими самими сторонами, про той самий предмет і з тих самих підстав, як у справі №910/406/21, що переглядається, оскільки у цих справах різні позивачі та різні підстави позовів (ФОП Савуляк І.М. не був учасником справи №910/6705/19, а у справі, що переглядається, подав позов як кредитор Товариства, а не засновник);
- до спірних правовідносин не можуть бути застосовані правові висновки Верховного Суду, викладені в постанові від 08.12.2021 у справі №914/2450/20, оскільки спірні правовідносини у справі №914/2450/20 та у цій справі є очевидно неподібними за об`єктивним критерієм (різні за змістом обставини, а також наявне різне матеріально-правове регулювання спірних правовідносин);
- з метою ухилення від погашення існуючих кредиторських вимог Товариство за один день до прийняття загальними зборами учасників 05.10.2018 рішення про ліквідацію Товариства (протокол №6), 04.10.2018 безоплатно відчужило єдине майно Товариства - нежитлове приміщення по АДРЕСА_1 загальною площею 930,30 кв. м. балансовою вартістю 26 000 000,00 грн шляхом передачі цього майна до статутного капіталу іншої юридичної особи - нерезидента України ТОВ "Сольюшенс енд Трейд ЛТД" (протокол №5), така передача відбулася 12.10.2018, тобто вже в процедурі ліквідації; також 06.10.2018 - до закінчення строку пред`явлення кредиторами вимог до Товариства (08.12.2018) ліквідатор Товариства Єрешко М.О. передав фактично сам собі безоплатно 100% корпоративних прав Товариства у ТОВ "Сольюшенс енд Трейд ЛТД"; надалі 12.12.2018 Єрешко М.О. передав 100% корпоративних прав у ТОВ "Сольюшенс енд Трейд ЛТД" юридичній особі Беаладаір Лімітед (Беліз), кінцевим бенефіціарним власником якого є учасник Товариства ОСОБА_2 ; ці правочини мають очевидні ознаки фраудаторних правочинів, за якими Товариство свідомо погіршило свій майновий стан з метою уникнення відповідальності перед кредитором; внаслідок укладення цих правочинів у Товариства стало недостатньо майна для задоволення вимог кредиторів;
- у разі задоволення позову у цій справі про відміну державної реєстрації припинення Товариства ФОП Савуляк І.М. відповідно до ст.34 Кодексу України з процедур банкрутства (далі - КУПБ) матиме можливість звернутись до суду із заявою про відкриття провадження у справі про банкрутство Товариства та тим самим захистити свої право та майнові інтереси (посилається на постанови Верховного Суду від 12.03.2019 у справі №918/420/16, від 22.09.2021 у справі №911/2043/20); надалі ФОП Савуляк І.М. матиме право оскаржити наведені вище фраудаторні правочини відповідно до ст.20 Закону "Про відновлення платоспроможності" та ст.42 КУПБ (посилається на постанови Верховного Суду від 21.07.2022 у справі №908/3468/13, від 03.07.2019 у справі №369/11268/16-ц, від 20.07.2022 у справі №917/373/18 (917/1878/20));
- правовідносини у справі, що переглядається, а також у справі №910/13125/19 є подібними (однакові матеріально-правове регулювання, а саме, ст.110 ЦК, ч.1 ст.95 Закону "Про відновлення платоспроможності", змістовий критерій - захист майнових інтересів кредитора неплатоспроможної юридичної особи, суб`єктивний критерій - позивачем є кредитор неплатоспроможної юридичної особи, відповідачем у обох справах є державний реєстратор); спірні правовідносини щодо застосування ст.75 ГПК у справах №917/1345/14, №438/723/17, №649/1393/19, №806/3572/17, №522/7758/14-ц, №922/2013/18, №907/29/19 та у цій справі №910/406/21 є подібними за змістовим критерієм, незважаючи на відмінності обставин за критеріями суб`єктним та об`єктним; у зв`язку з цим постанови Верховного Суду, ухвалені у цих справах, на які посилається скаржник як на підставу касаційного оскарження, мають бути враховані;
- державну реєстрацію припинення Товариства проведено з грубим порушенням публічного порядку, з метою, що суперечить інтересам держави і суспільства; відсутність Реєстратора на підконтрольній території України підтверджується не тільки відповіддю Головного центру обробки спеціальної інформації Державної прикордонної служби України від 06.10.2021 №91-38916/0/15-21- Вих, а й тим, що адвокат Масленнікова Т.М., яка спочатку переставляла Реєстратора в суді, не надала на вимогу суду оригіналу укладеного з Реєстратором договору про надання правничої допомоги, усі документі, які є в матеріалах справи, які надійшли від відповідача, підписані або факсиміле, або невідомою особою, підпис якої очевидно відрізняється від підпису Реєстратора, сама Реєстратор жодного разу в суд не з`явилася.
30. До цих пояснень були додані копії таких документів: інформаційна довідка з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомості, розташованого за адресою: АДРЕСА_1, датована 08.03.2020 №203389146; Акт приймання-передачі майна до статутного капіталу ТОВ "Солушенс енд Трейд ЛТД" від Товариства, датований 04.10.2018; протоколи загальних зборів учасників Товариства від 05.10.2018 №6 та від 04.10.2018 №5; інформаційні довідки про юридичну особу ТОВ "Солушенс енд Трейд ЛТД" (Solutions & Trade LTD), датовані 18.02.2021; квитанції про надсилання пояснень сторонам у справі.
31. 25.10.2022 від ФОП Савуляка І.М. до Верховного Суду надійшло клопотання, у якому скаржник просив:
1) вважати правильною назвою документа, поданого до Верховного Суду 24.10.2022, "Письмові пояснення до касаційної скарги ФОП Савуляк І.М. на постанову Північного апеляційного господарського суду від 05.07.2022 та рішення Господарського суду міста Києва від 15.12.2022";
2) вважати знак "?" в тексті пояснень апострофом;
3) вважати правильною таку редакцію абз.6 на стор.8 пояснень "Водночас кредитор боржника може мати похідний інтерес у поверненні майна до ліквідаційної маси банкрута, який можливо реалізовувати в межах процедури банкрутства боржника, де ліквідація боржника здійснюється під контролем кредиторів, зокрема під контролем за вжитими ліквідатором заходами в ліквідаційній процедурі (постанова Верховного Суду від 06.10.2022 у справі №925/593/21)";
4) долучити до пояснень правильний документ - Акт приймання-передачі майна до статутного капіталу ТОВ "Солушенс енд Трейд ЛТД" від Товариства, датований 04.10.2018 (на 2 сторінках).
32. 26.10.2022 від ОСОБА_2 до Верховного Суду надійшло клопотання про передачу справи на розгляд палати для розгляду справ щодо корпоративних спорів, корпоративних прав та цінних паперів Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду (далі - Палата). Клопотання мотивоване таким:
- у справі №910/6705/19 за позовом ОСОБА_1 як учасника Товариства до Реєстратора, треті особи - ОСОБА_2 та ліквідатор Товариства Єрешко М.О., розглядалось питання належності процедури ліквідації юридичної особи за тим же змістовним критерієм, що і у справі, яка переглядається, проведеної тим же реєстратором;
- рішенням Господарського суду міста Києва від 28.01.2020 у справі №910/6705/19 позов задоволено, постановою Північного апеляційного господарського суду від 26.08.2020, залишеною без змін постановою Верховного Суду від 10.12.2020, рішення суду першої інстанції скасовано та ухвалено нове рішення про відмову у задоволенні позову; обставини, встановлені судами під час розгляду справи №910/6705/19 щодо належного здійснення процедури державної реєстрації припинення Товариства, не підлягають доказуванню відповідно до ч.1 ст.75 ГПК;
- якщо колегія суддів вважає за необхідне відступити від висновків Верховного Суду, наведених у постанові від 10.12.2020 у справі №910/6705/19, щодо застосування норм права у подібних правовідносинах, справа, що переглядається, повинна бути передана на розгляд Палати, зважаючи на частини 1, 2 ст.302, ч.1 ст.303 ГПК.
33. 26.10.2022 від ОСОБА_2 надійшло клопотання щодо здійснення судом дій із відмови в прийнятті доказів позивача та їх повернення як незаконно поданих до суду касаційної інстанції. ОСОБА_2 просить не брати до уваги надані представником ФОП Савуляка І.М. докази, що надавались разом із поясненнями від 24.10.2022 та клопотанням від 25.10.2022, повернути такі документи ФОП Савуляку І.М. та застосувати до ФОП Савуляка І.М. та його представника адвоката Бойко Н.В. заходи процесуального примусу (штраф) за зловживання процесуальними правами у вигляді завідомо протиправного подання до Верховного Суду доказів. Клопотання мотивоване таким: