ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
28 липня 2022 року
м. Київ
Cправа № 902/1023/19(902/1243/20)
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного господарського суду:
Пєскова В.Г. - головуючого, Білоуса В.В., Картере В.І.,
за участю секретаря судового засідання Багнюка І.І.,
за участю представників:
Товариства з обмеженою відповідальністю "ВН-Центр" - Стукальської Г.М.,
ОСОБА_1 - Деркач С.С.,
арбітражний керуючий Сокотун В.А. та уповноважена особа засновників боржника Гаврилюк П.В. прийняли участь у судовому засіданні особисто,
розглянув у відкритому судовому засіданні в режимі відеоконференції касаційні скарги Товариства з обмеженою відповідальністю "Компанія "КМТ" в особі ліквідатора арбітражного керуючого Сокотуна В.А. за вх. № 1651/2022, а також ОСОБА_1 , який є громадянином Кіпру, за вх. № 1978/2022
на постанову Північно-західного апеляційного господарського суду від 01.02.2022
у складі колегії суддів: Павлюк І.Ю. (головуюча), Демидюк О.О., Савченка Г.І.
та на рішення Господарського суду Вінницької області від 17.11.2021
у складі судді Тісецького С.С.
за позовом Товариства з обмеженою відповідальністю "Компанія "КМТ"
до Товариства з обмеженою відповідальністю "ВН-Центр"
за участю третьої особи, яка не заявляє самостійні вимоги на предмет спору, на стороні відповідача - приватного нотаріуса Вінницького міського нотаріального округу Суханова Т.О.
про визнання недійсним договору та скасування запису
в межах справи № 902/1023/19
за заявою Велгевос Ентерпрайзес Лімітед (Velgevos Enterprises Limited) (правонаступник - ОСОБА_1 )
до Товариства з обмеженою відповідальністю "Компанія "КМТ"
про банкрутство.
За результатами розгляду касаційних скарг Касаційний господарський суд вирішив касаційні скарги Товариства з обмеженою відповідальністю "Компанія "КМТ" в особі ліквідатора арбітражного керуючого Сокотуна В.А. за вх. № 1651/2022 та ОСОБА_1 за вх. № 1978/2022 задовольнити частково, а постанову Північно-західного апеляційного господарського суду від 01.02.2022 та рішення Господарського суду Вінницької області від 17.11.2021 у справі № 902/1023/19 (902/1243/20) - скасувати, а справу передати на новий розгляд до суду першої інстанції. При цьому
ВСТАНОВИВ:
Вступ.
1. На розгляд суду поставлено питання наявності/відсутності підстав для визнання недійсним договору купівлі-продажу нерухомого майна боржника, укладеного до відкриття провадження у справі про банкрутство, на підставі статті 42 Кодексу України з процедур банкрутства (далі - КузПБ) та статей 3, 13 ЦК України.
Хронологія подій та опис обставин, встановлених судами.
2. У провадженні Господарського суду Вінницької області на стадії ліквідаційної процедури перебуває справа № 902/1023/19 за заявою Велгевос Ентерпрайзес Лімітед (Velgevos Enterprises Limited) до ТОВ "Компанія "КМТ" про банкрутство, провадження у якій відкрито ухвалою суду від 18.12.2019.
3. 30.06.2020 постановою Господарського суду Вінницької області визнано ТОВ "Компанія "КМТ" банкрутом; відкрито ліквідаційну процедуру строком на 12 місяців; ліквідатором банкрута призначено арбітражного керуючого Сокотуна В.А.
Подання до суду позову.
4. 21.12.2020 до Господарського суду Вінницької області від ТОВ "Компанія "КМТ" в особі ліквідатора арбітражного керуючого Сокотуна В.А. надійшла позовна заява від 15.12.2020 № 01-21/902/1023/19/317 до ТОВ "ВН-Центр" про визнання недійсним договору та скасування запису.
5. Заява ліквідатора мотивована тим, що в ході проведення інвентаризації майна банкрута ТОВ "Компанія "КМТ" та аналізу відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта (далі - ДРРПНМ) ліквідатору банкрута стало відомо про укладення 26.08.2016 договору купівлі-продажу нерухомого майна між ТОВ "Компанія "КМТ" (продавець) та ТОВ "ВН-Центр" (покупець), посвідченого приватним нотаріусом Вінницького міського нотаріального округу Сухановою Т.О., зареєстрованого в реєстрі за номером № 1314 (далі - договір купівлі-продажу), а саме:
- земельної ділянки кадастровий номер 0510136600:02:029:0014, загальною площею 0,4470 га, цільове призначення - для будівництва та обслуговування будівель торгівлі, що знаходиться за адресою: Вінницька область, м. Вінниця, вул. Магістратська, 60, за ціною 6 033 600 грн. Реєстраційний номер об`єкту нерухомого майна в ДРРПНМ № 777868305101;
- будівлі (об`єкту нежитлової нерухомості, в цілому складається з: приміщень: літ. "А" - адмінбудинок з прибудовою - підвал - пр. № 1-4 площею 88,5 кв.м; І поверх - пр. № 101-126 площею 462,9 кв.м; II поверх - пр. № 201-225 площею 479,3 кв.м; мансарда - пр. № 301-323 площею 433,2 кв.м), всього по літ. "А" загальною площею 1 463,9 кв.м, що знаходиться за адресою: Вінницька область, м. Вінниця, вул. Магістратська, 60, за ціною 4 736 300 грн, у т.ч. ПДВ. Реєстраційний номер об`єкту нерухомого майна в ДРРПНМ № 771743705101.
6. Відповідно до наявного в матеріалах справи зазначеного вище договору, останнім також передбачені такі умови :
Продаж нерухомого майна, зазначеного в п. 1 цього договору, за домовленістю сторін здійснюється за 10 769 900 грн (з яких вартість земельної ділянки складає 6 033 600 грн; будівлі - 4 736 300 грн). Підпис представника продавця на договорі свідчить про те, що до укладення та підписання цього договору продавцем отримано 9 700 000 грн. Решта суми, а саме, 1 069 900 грн покупець зобов`язаний сплатити продавцю до 15.09.2016.
При цьому сторони погоджуються, що покупець набуває право власності за цим договором та реєстрація права власності покупця в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно відбувається одразу після посвідчення цього договору, до проведення повних розрахунків по ньому.
Проведення повних розрахунків по договору підтверджуватиметься відповідними бухгалтерськими документами.
7. У відповідності до Звіту про оцінку майна, що продається, здійсненої суб`єктом оціночної діяльності ТОВ "ВІТ-ОКС" станом на 01.06.2016, ринкова вартість земельної ділянки становить 6 033 600 грн (з урахуванням ПДВ).
Відповідно до Звіту про оцінку майна, що передається в іпотеку, здійсненої ТОВ "ВІТ-ОКС" станом на 01.06.2016, ринкова вартість будівлі офісу становить 4 736 300 грн (з урахуванням ПДВ).
8. Балансова вартість будівлі становить 3 917 604,27 грн та земельної ділянки 6 033 600 грн, що підтверджується балансовою довідкою станом на 01.08.2016 від 26.08.2016 (п. 3).
9. Передача нерухомого майна, зазначеного в п. 1 цього договору, покупцеві має відбутися одразу після укладення та посвідчення цього договору, про що має бути складений відповідний акт приймання-передачі (п. 5).
10. Надалі, між ТОВ "Компанія "КМТ" та ТОВ "ВН-Центр" було підписано акт приймання-передачі від 26.08.2016 до договору купівлі-продажу нерухомого майна.
11. Водночас, у позові вказується, що згідно отриманої виписки з банківського рахунку ТОВ "Компанія "КМТ" (позивач) № НОМЕР_1 , відкритого у ПАТ "ПриватБанк" про рух коштів за 2016 рік, згідно договору купівлі-продажу на рахунок позивача за продаж майна від ТОВ "ВН-ЦЕНТР" (відповідач) було перераховано :
1) 26.08.2016 о 16:20 год. - 4 736 300 грн, призначення платежу - за будівлю зг.дог. купівлі-продажу б/н від 26.08.2016, в т.ч. ПДВ 789 383,33 грн.
У той же день сплачені кошти були повернуті назад ТОВ "ВН-Центр".
26.08.2016 о 16:20 год. - 4 736 300 грн, призначення платежу - повернення фін.доп. зг.дог. № ВН-1607-01-Ф від 12.07.2016, без ПДВ.
2) 26.08.2016 о 16:40 год. - 463 700 грн, призначення платежу - за земельну ділянку зг.дог. купівлі-продажу б/н від 26.08.2016, без ПДВ.
У той же день сплачені кошти були повернуті назад ТОВ "ВН-Центр".
26.08.2016 о 16:40 год. - 463 700 грн, призначення платежу - повернення фін.доп. зг. дог. № ВН-1607-01-Ф від 12.07.2016, без ПДВ (отримувач ТОВ "ВН-Центр").
3) 26.08.2016 о 16:40 год. - 4 580 400 грн, призначення платежу - за земельну ділянку зг.дог. купівлі-продажу б/н від 26.08.2016, без ПДВ.
У той же день сплачені кошти були перераховані ТОВ "Торговий Квартал", код ЄДРПОУ 36685158.
26.08.2016 о 16:40 год. - 4 580 400 грн, призначення платежу - поворотна фін.допомога зг. дог. NK-1606-02-0 від 29.06.2016, без ПДВ.
4) 30.08.2016 о 11:19 год. - 200 000 грн, призначення платежу - за земельну ділянку зг.дог. купівлі-продажу б/н від 26.08.2016, без ПДВ.
5) 16.09.2016 о 14:59 год. - 700 000 грн, призначення платежу - за земельну ділянку зг.дог. купівлі-продажу б/н від 26.08.2016, без ПДВ.
12. Ліквідатор ТОВ "Компанія "КМТ" покликається на те, що боржник здійснив відчуження або придбав майно за цінами, відповідно нижчими або вищими від ринкових, за умови що в момент прийняття зобов`язання або внаслідок його виконання майна боржника було (стало) недостатньо для задоволення вимог кредиторів.
13. Зокрема, станом на дату укладення договору купівлі-продажу 26.08.2016 у банкрута була наявна кредиторська заборгованість, строк виконання якої настав.
14. Так, 28.04.2011 між Спільним українсько-російським приватним акціонерним товариством "КМТ'' (позичальник, правонаступником якого є ТОВ "Компанія "КМТ") та Велгевос Ентерпрайзес Лімітед (позикодавець) укладено договір позики № 6, згідно умов якого позикодавець зобов`язувався надати позичальнику позику в сумі 3 000 000 дол. США, яка буде надаватись траншами.
Відповідно до пп. (D) п. 3 договору, неповернена сума позики та усі нараховані та несплачені відсотки має бути сплачено у строк повного погашення позики, який визначено у договорі.
15. Згідно укладеної 30.07.2012 додаткової угоди до договору позики від 28.04.2011 № 6, строк повного погашення позики - не пізніше 31.12.2015р.
16. У відповідності до виписки від 09.09.2016 по рахунку Велгевос Ентерпрайзес Лімітед, за період з 01.05.2011 по 31.08.2011 на виконання умов договору позики було перераховано на рахунок ТОВ "Компанія "КМТ" суму позики траншами на загальну суму 1 954 987 дол. США.
17. Станом на 31.12.2015 ТОВ "Компанія "КМТ", в порушення прийнятих на себе зобов`язань, не повернуло Велгевос Ентерпрайзес Лімітед отриману суму позики.
18. Рішенням Господарського суду Одеської області від 27.11.2017 у справі № 916/2591/16, залишеним без змін постановою Південно-Західного апеляційного господарського суду від 29.05.2019 та постановою Верховного Суду від 05.09.2019 задоволено позов Велгевос Ентерпрайзес Лімітед про стягнення заборгованості за договором позики від 28.04.2011 № 6.
19. Також факт наявності заборгованості підтверджується ухвалою Господарського суду Вінницької області від 18.12.2019 про відкриття провадження у справі № 902/1023/19 про банкрутство ТОВ ''Компанія "КМТ", де розглядалися вимоги ініціюючого кредитора Велгевос Ентерпрайзес Лімітед.
20. Позивач вказав, що згідно укладеного договору купівлі-продажу від 26.08.2016 загальна ціна договору становить 10 769 900 грн, у т.ч. ПДВ 789 383, 33 грн, яка є нижчою від ринкової вартості подібних об`єктів, що підтверджується звітом про оцінку, який виконаний 27.11.2020 ТОВ "Експертно-оцінююча компанія "Дрібнич, Новосьол та Партнери" на замовлення ліквідатора ТОВ "Компанія "КМТ" Сокотуна В.А.
21. Так, відповідно до вказаного звіту про оцінку майна станом на 01.06.2016 ринкова вартість:
- земельної ділянки кадастровий номер 0510136600:02:029:0014, загальною площею 0,4470 га, що знаходиться за адресою: Вінницька область, м. Вінниця, вул. Магістратська, 60, становить 11 937 000 грн без ПДВ;
- будівлі (об`єкт нежитлової нерухомості), загальною площею 1 463,9 кв.м, що знаходиться за адресою: Вінницька область, м. Вінниця, вул. Магістратська, 60, становить 9 042 000 грн без ПДВ.
22. Отже, вказані обставини, на думку позивача, свідчать, що відчуження майна боржника згідно спірного договору від 26.08.2016, посвідченого приватним нотаріусом Вінницького міського нотаріального округу Сухановою Т.О., зареєстрованого в реєстрі за номером № 1314, відбулося за цінами, нижчими від ринкових по подібним об`єктам.
23. На підставі викладеного, позивач просив суд визнати недійсним договір купівлі-продажу нерухомого майна від 26.08.2016 та скасувати в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно записи про право власності на зазначені вище об`єкти нерухомого майна.
Розгляд справи судами.
24. 17.11.2021 рішенням Господарського суду Вінницької області, залишеним без змін постановою Північно-західного апеляційного господарського суду від 01.02.2022, у задоволенні позову відмовлено.
25. При цьому суд першої інстанції дійшов висновку про необґрунтованість позовних вимог через недоведеність продажу майна за ціною, нижчою за ринкову, а також одночасно вказав про застосування спливу позовної давності.
26. Суд апеляційної інстанції, залишаючи без змін рішення суду першої інстанції, зазначив про необґрунтованість висновку місцевого господарського суду про одночасну відмову в позові з підстав недоведеності вимог та за спливом строку позовної давності - за умови необґрунтованості та недоведеності позовних вимог для застосування наслідків спливу позовної давності не має підстав. Крім того, суд апеляційної інстанції висловив позицію про те, що до спірних правовідносин підлягають застосуванню положення статті 42 КУзПБ, а не статті 20 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (далі - Закон про банкрутство). Водночас, апеляційна інстанція погодилася з висновком суду першої інстанції про необґрунтованість вимог позивача щодо того, що відчуження нерухомого майна боржника за спірним договором купівлі-продажу від 26.08.2016 відбулося за цінами, нижчими від ринкових, за подібними об`єктами, - а відтак і стосовно відсутності жодних підстав для визнання спірного договору недійсним.
АРГУМЕНТИ УЧАСНИКІВ СПРАВИ У СУДІ КАСАЦІЙНОЇ ІНСТАНЦІЇ.
А. Доводи осіб, які подали касаційну скаргу.
27. 24.02.2021 засобами електронного зв`язку Товариством з обмеженою відповідальністю "Компанія "КМТ" в особі ліквідатора арбітражного керуючого Сокотуна В.А. (скаржник-1) подано до Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду касаційну скаргу, в якій скаржник просить постанову Північно-західного апеляційного господарського суду від 01.02.2022 та рішення Господарського суду Вінницької області від 17.11.2021 у справі № 902/1023/19(902/1243/20) скасувати та прийняти нове рішення, яким позовні вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю "Компанія "КМТ" до Товариства з обмеженою відповідальністю "ВН-Центр" про визнання недійсним правочину та скасування записів про державну реєстрацію прав на нерухоме майно задовольнити повністю.
28. Підставами касаційного оскарження судових рішень, скаржник-1 зазначає, що апеляційний судом неправильно застосовано норми матеріального та порушено норми процесуального права та не враховано висновку щодо застосування норм права у подібних правовідносинах, викладених Верховним Судом, що кореспондується з пунктом 1 частини другої статті 287 ГПК України.
29. Крім того, скаржник-1 зазначає про незастосування судами до спірних відносин положень статей 3, 13 ЦК України, про порушення вимог статті 99 ГПК України в частині відмови судом першої інстанції у призначенні судової експертизи щодо визначення вартості проданого нерухомого майна за спірним договором.
30. Водночас, скаржник-1 звертає увагу на невідповідність ухвалених у справі судових рішень практиці суду касаційної інстанції щодо фраудаторності правочинів.
31. 29.04.2022 (згідно з відміткою на поштовому конверті "Укрпошта Експрес") ОСОБА_1 (скаржник-2) подано до Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду касаційну скаргу, в якій скаржник-2 просить постанову Північно-західного апеляційного господарського суду від 01.02.2022 та рішення Господарського суду Вінницької області від 17.11.2021 у справі № 902/1023/19(902/1243/20) скасувати та прийняти нове рішення, яким позовні вимоги Товариства з обмеженою відповідальністю "Компанія "КМТ" до Товариства з обмеженою відповідальністю "ВН-Центр" про визнання недійсним правочину та скасування записів про державну реєстрацію прав на нерухоме майно задовольнити повністю.
32. Обґрунтовуючи підстави касаційного оскарження постанови Північно-західного апеляційного господарського суду від 01.02.2022 та рішення Господарського суду Вінницької області від 17.11.2021 у справі № 902/1023/19(902/1243/20), ОСОБА_1 вважає, що при прийнятті оскаржуваних судових рішень, судами не було враховано висновки щодо застосування норми права у подібних правовідносинах, викладених в постанові Верховного Суду від 27.01.2022 у справі № 904/5693/20 (904/4523/21), постанові Верховного Суду у складі палати для розгляду справ про банкрутство Касаційного господарського суду від 24.11.2021 у справі № 905/2030/19 (905/2445/19), постанові Верховного Суду від 22.04.2021 у справі № 908/794/19 (905/1646/17) та постанові Великої Палати Верховного Суду від 03.07.2019 у справі № 369/11268/16-ц (14-266цс19), що кореспондується з пунктом 1 частини другої статті 287 ГПК України.
33. Доводи ОСОБА_1 є схожі за змістом з доводами скаржника-1. Окрім цього, скаржник-2 наполягає на фраудаторності спірного правочину з огляду на заподіяння шкоди кредиторам та на заниженні вартості продажу за спірним договором.
Б. Доводи, викладені у відзиві на касаційну скаргу.
34. До Верховного Суду від ліквідатора ТОВ "ВН-Центр" надійшов відзив на касаційні скарги ТОВ "Компанія "КМТ" в особі ліквідатора арбітражного керуючого Сокотуна В.А. та ОСОБА_1, в якому зазначено про правильність застосування судами першої та апеляційної інстанцій норм права та наведено прохання залишити цю касаційну скаргу без задоволення, а оскаржені судові рішення - без змін.
ПОЗИЦІЯ ВЕРХОВНОГО СУДУ.
А. Оцінка аргументів учасників справи і висновків судів першої й апеляційної інстанцій.
А. Щодо суті касаційної скарги.
35. Заслухавши присутніх у судовому засіданні учасників справи, розглянувши матеріали справи, здійснивши перевірку правильності застосування судами першої та апеляційної інстанцій норм матеріального і процесуального права, колегія суддів дійшла висновку, що касаційні скарги необхідно задовольнити частково з таких підстав.
36. Суд касаційної інстанції наголошує на тому, що перевірка законності судових рішень судів першої та апеляційної інстанцій, згідно зі статтею 300 Господарського процесуального кодексу України, здійснюється виключно у частині застосування норм матеріального та процесуального права.
37. Суд апеляційної інстанції, залишаючи без змін рішення суду першої інстанції, зазначив про необґрунтованість висновку місцевого господарського суду про одночасну відмову в позові з підстав недоведеності вимог та за спливом строку позовної давності - за умови необґрунтованості та недоведеності позовних вимог для застосування наслідків спливу позовної давності не має підстав. Крім того, суд апеляційної інстанції висловив позицію про те, що до спірних правовідносин підлягають застосуванню положення статті 42 КУзПБ, а не статті 20 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (далі - Закон про банкрутство). Водночас, апеляційна інстанція погодилася з висновком суду першої інстанції про необґрунтованість вимог позивача щодо того, що відчуження нерухомого майна боржника за спірним договором купівлі-продажу від 26.08.2016 відбулося за цінами, нижчими від ринкових, за подібними об`єктами, - а відтак і стосовно відсутності жодних підстав для визнання спірного договору недійсним.
38. Судова колегія не погоджується з останнім висновком судів попередніх інстанцій з огляду на таке.
39. Як зазначено позивачем у позові, він посилався, що спірний договір укладено всупереч положенням стаття 42 КУзПБ, а також, що підставою для визнання недійсним спірного договору є недотримання сторонами договору положень статей 3, 13 ЦК України, а також нанесення шкоди кредиторам цим договором.
40. Предметом касаційного перегляду у цій справі стало питання визнання недійсним договору купівлі-продажу нерухомого майна банкрута за позовом не сторони цього договору (кредитора боржника) із підстав, визначених статтею 42 Кодексу України з процедур банкрутства та статей 3, 13, 203 Цивільного кодексу України.
41. Згідно з позицією Великої Палати Верховного Суду, викладеною у постанові від 03.07.2019 у справі № 369/11268/16-ц, не виключається визнання недійсним договору, спрямованого на уникнення звернення стягнення на майно боржника, на підставі загальних засад цивільного законодавства (пункт 6 статті 3 ЦК України) та недопустимості зловживання правом (частина третя статті 13 ЦК України).
Отже, договір, який укладений з метою уникнути виконання договору та зобов`язання зі сплати боргу, є зловживанням правом на укладання договору та розпорядження власністю, оскільки унеможливлює виконання зобов`язання і завдає шкоди кредитору. Такий договір може вважатися фраудаторним і бути визнаний судом недійсним за позовом особи, право якої порушено, тобто кредитора.
42. Велика Палата Верховного Суду у наведеній справі зазначила, що позивач має право звернутися до суду з позовом про визнання договору недійсним як такого, що спрямований на уникнення звернення стягнення на майно боржника, на підставі загальних засад цивільного законодавства (пункт 6 статті 3 ЦК України) та недопустимості зловживання правом (частина третя статті 13 ЦК України) і послатися на спеціальну норму, що передбачає визнання правочину недійсним.
43. Оцінюючи правильність застосування судами попередніх інстанцій норм матеріального та процесуального права при ухваленні оскаржуваних рішень про визнання недійсним спірного договору купівлі-продажу нерухомого майна, тобто суті позовних вимог, Верховний Суд вважає за необхідне врахувати правову позицію, викладену в постанові судової палати для розгляду справ про банкрутство Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду від 24.11.2021 у справі № 905/2030/19 (905/2445/19), яка була прийнята судом касаційної інстанції після ухвалення оскаржуваного рішення суду першої інстанції у цій справі.
44. Так, у постанові від 24.11.2021 у справі № 905/2030/19 (905/2445/19) предметом судового розгляду справі був позов не сторони правочину в межах справи про банкрутство про визнання недійсним договору купівлі-продажу нерухомого майна, який обґрунтовано, зокрема, вчиненням боржником до відкриття провадження у справі про його банкрутство фраудаторного правочину.
45. Судова палата для розгляду справ про банкрутство Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду у справі № 905/2030/19 (905/2445/19) щодо суті позовних вимог дійшла таких висновків.