ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
30 грудня 2021 року
м. Київ
справа № 816/772/16
адміністративне провадження № К/9901/42370/18
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду:
головуючого судді Кравчука В.М., суддів Берназюка Я.О., Стародуба О.П.,
розглянув у попередньому судовому засіданні справу
за касаційною скаргою Товариства з обмеженою відповідальністю "Ді-Стар"
на постанову Полтавського окружного адміністративного суду від 07.06.2016 та ухвалу Харківського апеляційного адміністративного суду від 07.11.2017
у справі №816/772/16
за позовом Товариства з обмеженою відповідальністю "Ді-Стар"
до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" Чернявської Олени Степанівни,
за участю третіх осіб - Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит",
про визнання дій неправомірними та зобов`язання вчинити певні дії.
І. ПРОЦЕДУРА
1. 24.05.2016 Товариство з обмеженою відповідальністю "Ді-Стар" звернулося до Полтавського окружного адміністративного суду з позовом до Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" Чернявської Олени Степанівни, треті особи, які не заявляють самостійних вимог на предмет спору: Фонд гарантування вкладів фізичних осіб, Публічне акціонерне товариство "Банк "Фінанси та Кредит", в якому просило:
- визнати протиправними дії уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" Чернявської Олени Степанівни щодо неповного акцептування кредиторських вимог ТОВ "Ді - Стар", що виникли за договором банківського вкладу "Класичний" № 150 від 25.04.2014, додатками № 150-8 від 06.11.2014, № 150-8/1 від 08.01.2015 до договору банківського вкладу "Класичний" № 150 від 25.04.2014, договором банківського вкладу "Класичний" № 365 від 05.12.2014, додатком № 365 від 08.12.2015 до договору банківського вкладу "Класичний" № 365 від 05.12.2014, рішенням Господарського суду Полтавської області від 09.07.2015 у справі № 917/984/15, постановою Харківського апеляційного господарського суду від 01.10.2015 у справі № 917/984/15, договором №4029 на розрахунково-касове обслуговування від 08.12.2014, рішенням Господарського суду Полтавської області від 21.05.2015 у справі 917/897/15, ухвалою Харківського апеляційного господарського суду від 07.07.2015 у справі № 917/897/15 у розмірі 5873576,26 грн;
- визнати протиправними дії уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" Чернявської Олени Степанівни щодо віднесення частини кредиторських вимог ТОВ "Ді - Стар" у сумі 2474346,61 грн до восьмої черги задоволення вимог кредиторів в Реєстрі акцептованих вимог кредиторів;
- зобов`язати уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" Чернявську Олену Степанівну додатково акцептувати (визнати) кредиторські вимоги ТОВ "Ді - Стар" у розмірі 5873576,26 грн та внести зміни до Реєстру акцептованих вимог кредиторів Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" в частині збільшення акцептованих вимог у розмірі 5873576,26 грн.
- зобов`язати уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" Чернявську Олену Степанівну включити до сьомої черги задоволення вимог кредиторів Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" частину кредиторських вимог ТОВ "Ді - Стар" в сумі 2474346,61 грн, про що внести відповідні зміни до Реєстру акцептованих вимог кредиторів Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" та подати зміни на затвердження Виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
2. Полтавський окружний адміністративний суд постановою від 07.06.2016 відмовив у задоволенні позову. Ухвалою Харківського апеляційного адміністративного суду від 02.08.2016 постанову Полтавського окружного адміністративного суду від 07.06.2016 скасовано та провадження у справі закрито.
3. Ухвалою Вищого адміністративного суду України від 16.08.2017 касаційну скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю "Ді-Стар" задоволено частково. Ухвалу Харківського апеляційного адміністративного суду від 02.08.2016 в частині позовних вимог про визнання протиправними дії уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" Чернявської Олени Степанівни щодо віднесення частини кредиторських вимог ТОВ "Ді-Стар" в сумі 2 474 346,61 грн до восьмої черги задоволення вимог кредиторів в Реєстрі акцептованих вимог кредиторів та зобов`язання уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" Чернявську Олену Степанівну включити до сьомої черги задоволення вимог кредиторів Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" частину кредиторських вимог ТОВ "Ді-Стар" в сумі 2474346,61 грн, про що внести відповідні зміни до Реєстру акцептованих вимог кредиторів Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" та подати зміни на затвердження Виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб - скасовано, а справу в цій частині направити для продовження розгляду до суду апеляційної інстанції. В іншій частині ухвалу Харківського апеляційного адміністративного суду від 02 серпня 2016 року у справі № 816/772/16 залишено без змін.
4. Постановою Полтавського окружного адміністративного суду від 07.06.2016, залишеною без змін ухвалою Харківського апеляційного адміністративного суду від 06.11.2017, відмовлено в задоволенні позовних вимог про визнання протиправними дії уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" Чернявської Олени Степанівни щодо віднесення частини кредиторських вимог ТОВ "Ді - Стар" в сумі 2474346,61 грн до восьмої черги задоволення вимог кредиторів в Реєстрі акцептованих вимог кредиторів та зобов`язання уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" Чернявську Олену Степанівну включити до сьомої черги задоволення вимог кредиторів Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" частину кредиторських вимог ТОВ "Ді - Стар" в сумі 2 474 346,61 грн, про що внести відповідні зміни до Реєстру акцептованих вимог кредиторів Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" та подати зміни на затвердження Виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
5. 04.12.2017 до Вищого адміністративного суду України надійшла касаційна скарга, в якій позивач просить скасувати оскаржувані рішення та ухвалити нове про задоволення позову.
6. Ухвалою Вищого адміністративного суду України від 05.12.2017 відкрито касаційне провадження.
7. У зв`язку з ліквідацією Вищого адміністративного суду України справу було передано до Верховного Суду.
II. ОБСТАВИНИ СПРАВИ
8. Судами попередніх інстанцій встановлено, що 25.04.2014 між ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" (Банк) та ТОВ "Ді-Стар" (Клієнт) укладений договір (надалі - Договір-1) банківського вкладу "Класичний" № 150 (а.с. 24), за яким Клієнт надає Банку суму грошових коштів (Вклад) у тимчасове користування та на умовах терміновості, платності та зворотності, а Банк виплачує Клієнту таку суму та проценти, нараховані на неї. Вклад складається з вкладних траншів, що розміщені Клієнтом згідно з умовами цього Договору. Вкладний транш є сумою грошових коштів, що переказана Клієнтом на вкладний рахунок в порядку та на умовах, передбачених цим Договором та додатками, укладеними в рамках цього Договору і які є його невід`ємною частиною (Додатки). Цей договір діє до 26.04.2015. Внесення коштів на вкладний рахунок відбувається протягом строку дії цього Договору.
9. 06.11.2014 між ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" та ТОВ "Ді-Стар" укладено Додаток №150-8 до Договору-1 від 25.04.2014 (а.с. 25).
10. Згідно з умовами Додатку-1 до Договору-1 для розміщення вкладного траншу у Банку Клієнт не пізніше 06.11.2014 здійснює перерахування грошових котів через транзитний рахунок № НОМЕР_1 в філії "Полтавського регіонального управління" ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" на вкладний рахунок у Банку № 2610.7.083724.008 у розмірі 5000000,00 грн на строк до 08.01.2015. На суму грошових коштів, вказаних у пункті 1 Додатку-1 до Договору -1, Банком нараховуються проценти виходячи із процентної ставки у розмірі 23% річних. Виплата Клієнту нарахованих процентів здійснюється Банком при поверненні вкладу. Внесення коштів ТОВ "Ді-Стар" відповідно до Додатку-1 до Договору-1 на вкладний рахунок у Банку підтверджується платіжним дорученням № 4071 від 06.11.2014 (а.с. 26).
11. 08.01.2015 між ТОВ "Ді-Стар" (Клієнт) та ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" (Банк) укладено Додаток № 150-8/1 (а.с. 27) до Договору-1 від 25.04.2014. (далі - Додаток-2 до Договору-1). Згідно з умовами Додатку-2 до Договору-1 ТОВ "Ді-Стар" продовжує розміщення коштів на вкладному рахунку Банку № 2610.7.083724.008 у розмірі 5 000 000,00 грн на строк до 09.02.2015 з нарахування процентів виходячи із процентною ставки у розмірі 24,00% річних.
12. 05.12.2014 між ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" (Банк) та ТОВ "Ді-Стар" (Клієнт) укладено договір (а.с. 28) банківського вкладу "Класичний" № 365 з предметом, аналогічним попередньому зі строком дії до 05.12.2015.
13. 05.12.2014 між ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" (Банк) та ТОВ "Ді-Стар" (Клієнт) було укладено Додаток до договору банківського вкладу "Класичний" № 365 від 05.12.2014 (далі Додаток -1 до Договору-2).
14. Згідно з умовами Додатку-1 до Договору-2 Клієнт не пізніше 05.12.2014 здійснює перерахування грошових коштів зі свого поточного рахунку через транзитний рахунок № НОМЕР_2 в філії Полтавського регіонального відділення АТ "Банк "Фінанси та Кредит", код банку 331832 на вкладний рахунок у Банку № НОМЕР_2 у розмірі 5 000 000,00 грн на строк до 10.03.2015. На суму грошових коштів, вказаних у п.1 цього додатку, Банком нараховуються проценти виходячи із процентної ставки у розмірі 24,00% річних. Внесення коштів ТОВ "Ді-Стар" відповідно до Додатку-1 до Договору-2 на вкладний рахунок у Банку підтверджується платіжним дорученням № 4601 від 05.12.2014 (а.с. 30).
15. 08.12.2014 між ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" (Банк) з однієї сторони та ТОВ "Ді-Стар" (Клієнт) з іншої сторони було укладено Додаток № 365-2 (а.с. 31) до Договору-2 (надалі - Додаток-2 до Договору-2).
16. Згідно з умовами Додатку-2 до Договору-2 ТОВ "Ді-Стар" розмістив у ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" 10 000 000,00 грн на строк до 09.02.2015, з нарахуванням процентів виходячи із процентної ставки у розмірі 23,00% річних.
17. Внесення коштів ТОВ "Ді-Стар" відповідно до Додатку-2 до Договору-2 на вкладний рахунок у Банку підтверджується платіжним дорученням № 4626 від 08.12.2014 (а.с. 32).
18. Після закінчення строків вкладів ТОВ "Ді-Стар" неодноразово звертався до ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" із вимогою провести повернення вкладних траншів за вищевказаними договорами.
19. 11.02.2015 позивач звернувся з заявою від 11.02.2015 № 30 до ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" з вимогою повернути вкладний транш у розмірі 5000000,00 грн у зв`язку із закінченням строку, зазначеного в Додатку № 150-8/1 до Договору-1 на розрахунковий рахунок, вказаний в розділі 7 цього Договору - № НОМЕР_8 в АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києві, код банку: 380805, та письмового повідомити ТОВ "Ді-Стар" про перерахування коштів.
20. 24.02.2015 позивач вдруге звернувся до ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" з заявою від 24.02.2015 № 47 з вимогою провести повернення вкладного траншу у розмірі 5 000 000,00 грн на розрахунковий рахунок, вказаний в розділі 7 цього Договору - № НОМЕР_8 в АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києві, код банку: 389895, та письмово повідомити ТОВ "Ді-Стар" про перерахування коштів.
21. 11.02.2015 позивач у зв`язку з невиконанням Банком зобов`язань по поверненню суми вкладного траншу подав до ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" заяву № 31 від 11.02.2015 з вимогою провести повернення вкладного траншу у розмірі 10000000,00 грн у зв`язку з закінченням строку зазначеного в Додатку № 365-2 до Договору-2 на розрахунковий рахунок, вказаний в розділі 7 цього Договору - № НОМЕР_8 в АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києві, код банку: 380805, та письмово повідомити ТОВ "Ді-Стар" про перерахування коштів.
22. 24.02.2015 позивач в вдруге подав ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" заяву від 24.02.2015 № 48 з вимогою провести повернення вкладного траншу в розмірі 10 000 000,00 грн на розрахунковий рахунок, вказаний у розділі 7 цього Договору - № НОМЕР_8 в АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києві, та письмово повідомити ТОВ "Ді-Стар" про перерахування коштів.
23. 10.03.2015 позивач подав ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" заяву від 10.03.2015 № 60 з вимогою провести повернення вкладеного траншу в розмірі 5 000 000,00 грн у зв`язку із закінченням строку, зазначеного в Додатку № 365-1 до Договору-2 на розрахунковий рахунок № НОМЕР_3 в Філії ПРУ АТ "Банк "Фінанси та Кредит", МФО 331832, ЄДРПОУ 26345422.
24. ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" за період з 13.02.2015 по 08.04.2015 здійснив переказ часткової суми вкладного траншу по Договору-2 в розмірі 320000,00 грн на поточний рахунок ТОВ "Ді-Стар" в ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит", що підтверджується випискою Банку по особовому рахунку позивача № НОМЕР_4 за період з 05.12.2014 по 13.03.2015.
25. Таким чином, невиплачена частина вкладного траншу до Договору-2 (Додаток-1) станом на 09.04.2015 становила 4680000,00 грн, а невиплачені вкладні транші по Договору-1 та Договору-2 (Додаток-2) - 15000000,00 грн, що підтверджується випискою Банку по особовому рахунку позивача № НОМЕР_5 за період з 13.03.2015 по 08.04.2015.
26. 05.01.2015 за вих № 2/1 05 від ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" позивач отримав копію листа про реорганізацію структури банку та про зміну поточного рахунку позивача № НОМЕР_6 в ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" на № НОМЕР_7 з 16.03.2015 у зв`язку з рішенням Спостережної ради Банку від 25.11.2014 та філії "Полтавського регіонального управління "ПАТ "Фінанси та Кредит" у відділення № 161 (м. Полтава) на баланс Головного банку (з організаційним підпорядкуванням Придніпровському регіональному департаменту Головного банку).
27. 04.04.2015 "ПАТ "Райффайзен Банк Аваль" Полтавської обласної дирекції базового відділення ідентифікаційний код 14305909 м. Полтави було отримано позивачем довідку № 13-1347/52-172 про обороти по рахунку на запит № НОМЕР_8 ТОВ "Ді-Стар", код ЄДРПОУ 25169355 в АТ "Райффайзен банк Аваль", МФО 380805 від ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" за період з 01.01.2015 по 08.04.2015 становить 195 342,46 грн.
28. Нараховані банком проценти по Договору-1 у розмірі 105 205,48 грн по Договору-2 (Додаток-2) у розмірі 245 753,43 грн, по Договору-2 (Додаток-1) у розмірі 223 561,64 грн були перераховані ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" на поточний рахунок ТОВ "Ді-Стар" № НОМЕР_2 в ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" на підставі листа позивача № 81 від 31.03.2015 (а.с. 102, 112, 114).
29. 09.04.2015 ТОВ "Ді-Стар" отримало від АТ "Райффайзен Банк Аваль" довідку про обороти по рахунку від 09.04.2015 про те, що надходження на поточний рахунок № НОМЕР_8 ТОВ "Ді-Стар" код ЄДРПОУ 25169355 в АТ "Райффайзен Банк Аваль", МФО 380805 від ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" за період з 01.01.2015 по 08.04.2015 становить 195 342,46 грн від 08.01.2015 з призначенням платежу: сплата відсотків ТОВ "Ді-Стар" з 01.01.2015 по 07.01.2015 згідно з депозитною лінією № 150-8 від 06.11.2014, без ПДВ.
30. Враховуючи, що ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" не повернув в повному обсязі вклади після закінчення термінів дії вищезазначених договорів, позивач за період з 10.02.2015 по 10.04.2015 (за 60 днів) на підставі ч.ч. 5, 6 ст. 1061 ЦК України нарахував додаткові проценти по Договору-1 в сумі 197 260,20 грн, а також за аналогічний період по Договору-2 (Додаток-2) - 378 082,18 грн.
31. Крім того, станом на 10.04.2015 за період з 11.03.2015 по 10.04.2015 (за 31 день) позивач нарахував ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" додаткові проценти по Договору-2 (Додаток-1) в сумі 95395,06 грн.
32. Всього за договорами банківського вкладу нараховані позивачем додаткові проценти складають 670 737,44 грн.
33. Рішенням Господарського суду Полтавської області від 09.07.2015 у справі №917/984/15 (а.с. 33-38), залишеним без змін постановою Харківського апеляційного господарського суду від 01.10.2015 (а.с. 39-43), позов ТОВ "Ді-Стар" до ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" про стягнення суми вкладів у розмірі 19 680 000 грн, процентів по вкладам - 670 737,44 грн, 3 % річних від суми боргу - 85896,98 грн, втрат від інфляції - 1 620 000 грн задоволено, стягнуто вищевказані суми, а також судовий збір в розмірі 73 040,00 грн.
34. Також 08.12.2014 між ТОВ "Ді-Стар" (Клієнт) та ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" (банк) було укладено Договір № 4029 (а.с. 44-45) на розрахунково - касове обслуговування (далі - Договір-3).
35. Згідно з пунктом 1.1. Договору-3 Банк відкрив Клієнту поточний рахунок № НОМЕР_6 в гривнях та № НОМЕР_6 в доларах США (надалі за текстом - Рахунки) та зобов`язувався здійснювати його розрахунково-касове обслуговування, а Клієнт зобов`язувався оплачувати послуги Банку відповідно до Тарифів Банку в порядку та на умовах, визначених договором.
36. Відповідно до пункту 2.1. Договору-3 Банк здійснює розрахунково-касове обслуговування рахунку в операційний день Банку у порядку і на умовах, визначених чинним законодавством України та банківськими правилами.
37. Згідно з підпунктом 3.3.2. пункту 3.3. Договору-3 Банк зобов`язався вести комплексне розрахунково-касове обслуговування рахунків Позивача та виконувати за дорученням Позивача розрахункові, касові і інші операції, які не суперечать та передбачені для даного виду рахунків чинним законодавством України та банківськими правилами.
38. Відповідно до підпункту 3.3.3. пункту 3.3. Договору-3 Банк зобов`язується здійснювати розрахунково-касове обслуговування рахунків Позивача у визначений внутрішніми документами Банка робочий час крім суботи, неділі та святкових і неробочих днів.
39. Таким чином, з огляду на вищевказані положення Договору, Банк зобов`язаний виконувати розрахункові документи позивача не пізніше наступного операційного дня після їх отримання.
40. 02.04.2015 ТОВ "Ді-Стар" направив ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" платіжне доручення №15 від 02.04.2015 на суму 784 988,62 грн (а.с. 46) про перерахування грошових коштів на свій поточний рахунок в АТ "Райффайзен Банк Аваль".
41. Згідно з умовами договору Банк повинен був виконати платіжне доручення Клієнта №15 від 02.04.2015 на суму 784 988,62 грн в операційний день 06.04.2015, однак переказ грошових коштів згідно цього платіжного доручення ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" не здійснив.
42. 07.04.2015 позивач надіслав відповідачу заяву про закриття поточного рахунку № НОМЕР_6 в гривнях та поточного рахунку № НОМЕР_6 в доларах США та розірвання договору № 4029 на розрахунково-касове обслуговування від 08.12.2014. Відповідач 08.04.2015 отримав вказану заяву. 08.04.2015 позивач знову надіслав відповідачу заяву про закриття поточного рахунку № НОМЕР_7 в гривнях та поточного рахунку № НОМЕР_6 в доларах США та розірвання договору № 4029 на розрахунково-касове обслуговування від 08.12.2014. ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" 09.04.2015 отримав цю заяву.
43. Не зважаючи на отримання від ТОВ "Ді-Стар" заяв про розірвання договору на розрахунково-касове обслуговування та закриття поточного рахунку № НОМЕР_7, ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" продовжує перераховувати на вказаний поточний рахунок кошти ТОВ "Ді-Стар" з депозитного рахунку ТОВ "Ді-Стар" у ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит".
44. За даними позивача, залишок коштів на рахунку ТОВ "Ді-Стар" в Банку станом на 09.04.2015 становив 834 988,62 грн.
45. За приписами п. 32.2 ст. 32 Закону України "Про платіжні системи та переказ грошей в Україні" у разі порушення банком, що обслуговує платника, встановлених цим Законом строків виконання доручення клієнта на переказ цей банк зобов`язаний сплатити платнику пеню у розмірі 0,1 відсотка суми простроченого платежу за кожний день прострочення, що не може перевищувати 10 відсотків суми переказу, якщо інший розмір пені не обумовлений договором між ними.
46. У зв`язку із невиконанням ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" належним чином своїх зобов`язань ТОВ "Ді-Стар" за період з 07.04.2015 по 14.04.2015 нарахував пеню в сумі 6 278,84 грн, а також суму 3% річних від суми боргу в розмірі 343,14 грн.
47. Вважаючи свої права порушеними, ТОВ "Ді-Стар" звернувся до суду з вимогами щодо розірвання договору про розрахунково-касове обслуговування від 08.12.2014 № 4029.
48. Рішенням Господарського суду Полтавської області від 21.05.2015 справі № 917/897/15 позов ТОВ "Ді-Стар" до ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" про розірвання договору та стягнення грошових коштів задоволено, розірвано договір на розрахунково-касове обслуговування від 08.12.2014 № 4029, укладений між ТОВ "Ді-Стар" та ПАТ"Банк "Фінанси та Кредит", стягнуто з ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" на користь ТОВ "Ді-Стар" залишок коштів на рахунку в сумі 834 988,62 грн, пеню в розмірі 6 278,84 грн, 3% річних у розмірі 343,14 грн, витрати зі сплати судового збору в розмірі 18050,21 грн.
49. На підставі постанови Правління Національного банку України від 17.09.2015 № 612 "Про віднесення ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" до категорії неплатоспроможних" виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення від 17.09.2015 № 171 "Про запровадження тимчасової адміністрації в ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" та делегування повноважень тимчасового адміністратора банку" згідно з яким у ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" запроваджено тимчасову адміністрацію на три місяці з 18.09.2015 по 17.12.2015 включно, призначено уповноважену особу Фонду та делеговано всі повноваження тимчасового адміністратора ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" заступнику начальника відділу супроводження виведення неплатоспроможних банків з ринку департаменту врегулювання неплатоспроможності банків Чернівській Олені Степанівні строком на три місяці з 18.09.2015 по 17.12.2015 включно.
50. У зв`язку із запровадженням тимчасової адміністрації у ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" 17.09.2015 позивачем на підставі ч. 5 ст. 1061 ЦК України, п. 3 ч. 5 ст. 36 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" та ч. 2 ст. 625 ЦК України нараховано за період з 11.04.2015 по 17.09.2015 по Договору-1, Договору-2 (Додаток-2), Договору-2 (Додаток-1) проценти на банківський вклад, 3% річних, суми втрат від інфляції в загальному розмірі 5 716 747,17 грн згідно з розрахунками позивача (а.с. 9-11).
51. Аналогічним чином позивачем на підставі ч. 2 ст. 625 Цивільного кодексу України та п. 3 ч. 5 ст. 36 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" за період з 15.04.2015 по 17.09.2015 за Договором-3 донараховано 3 % річних від суми заборгованості та витрати від інфляції в загальному розмірі 156 829,16 грн згідно з розрахунками, наданими в адміністративному позові.
52. Постановою Правління Національного банку України від 17.12.2015 № 898 "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" у зв`язку з чим виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб прийнято рішення від 18.12.2015 № 230 "Про початок процедури ліквідації ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" та делегування повноважень ліквідатора банку" заступнику начальника відділу супроводження виведення неплатоспроможних банків з ринку департаменту врегулювання неплатоспроможності банків Чернявській Олені Степанівні строком на два роки з 18.12.2015 по 17.12.2017 включно.
53. На підставі ч. 4 ст. 45 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" інформацію про відкликання банківської ліцензії, ліквідацію банку, призначення уповноваженої особи Фонду та відшкодування коштів вкладникам ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" опубліковано в газеті "Голос України" 23.12.2015 № 242 (6246).
54. 18.01.2016 ТОВ "Ді-Стар" заявило свої кредиторські вимоги уповноваженій особі Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" Чернявській Олені Степанівні та просило визнати його кредитором ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" за заборгованістю та включити його до реєстру акцептованих вимог кредиторів ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" у розмірі 28 862 911,49 грн (а.с. 56-62).
55. 18.04.2016 директором Придніпровського регіонального департаменту ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" позивачу видано довідку № 312110/53 про те, що згідно з рішенням Виконавчої дирекції ФГВФО від 07.04.2016 за № 488 затверджено перелік (реєстр) вимог кредиторів ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" (а.с. 64). Зазначено, що у вищенаведеному реєстрі міститься інформація про включення кредиторської вимоги ТОВ "Ді-Стар" на загальну суму 22 989 335,23 грн:
- 20 514 988,62 грн до сьомої черги вимог кредиторів;
- 2 474 346,61 грн до восьмої черги вимог кредиторів.
56. Не погоджуючись із неповним акцептуванням кредиторських вимог ТОВ "Ді-Стар", а саме невнесенням до Реєстру акцептованих вимог кредиторів ПАТ "Банк "Фінанси та Кредит" на загальну суму 5873576,26 грн, що за розрахунком позивача складається із додаткових відсотків за депозитним договором за період з 11.04.2015 по 17.09.2015 (дату запровадження тимчасової адміністрації), 3% річних та інфляційних втрат за цей же період (розрахунок наведено у позовній заяві), позивач звернувся до суду.
III. ОЦІНКА СУДІВ ПЕРШОЇ ТА АПЕЛЯЦІЙНОЇ ІНСТАНЦІЙ
57. Відмовляючи у задоволенні позовних вимог в частині визнання протиправними дії уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк "Фінанси та Кредит" Чернявської Олени Степанівни щодо віднесення частини кредиторських вимог ТОВ "Ді - Стар" в сумі 2 474 346,61 грн до восьмої черги задоволення вимог кредиторів в Реєстрі акцептованих вимог кредиторів, суд першої інстанції, з яким погодився суд апеляційної інстанції, не встановив протиправності в діях уповноваженої особи Фонду щодо цієї частини позовних вимог.
Така позиція зумовлена тим, що суми, стягнуті рішеннями Господарського суду Полтавської області від 21.05.2015 у справі № 917/897/15 та від 09.07.2015 у справі № 917/984/15 в загальному розмірі 2 474 346,61 грн, що складаються із додаткових відсотків на суми вкладів у зв`язку із порушенням грошових зобов`язань банком (поза межами дії договорів), 3% річних, інфляційних витрат та сум судового збору, були розцінені відповідачем як "інші вимоги" та включені до восьмої черги Реєстру акцептованих вимог кредиторів, виходячи з правової позиції Верховного Суду України, викладеної в постанові від 02.03.2016 у справі № 6-2861 цс 15, згідно якої закінчення строку дії депозитного договору в разі невиконання зобов`язань не припиняє зобов`язальних відносин, а трансформує їх в охоронні, що містить обов`язок відшкодовувати заподіяні збитки.