ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
16 грудня 2021 року
м. Київ
Справа № 925/1386/19
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного господарського суду:
Бенедисюка І.М. (головуючий), Булгакової І.В., Малашенкової Т.М.,
за участю секретаря судового засідання Ковалівської О.М.,
представників учасників справи:
позивача за первісним позовом -
Забродський В.В. - адвокат (ордер від 16.02.2021 №АА1081611),
ОСОБА_1 - керівник (Витяг з ЄДРЮО),
Тихенко Л.М. - самопредставництво (Витяг з ЄДРЮО)
відповідача за первісним позовом -
Кича Д.О. - адвокат (ордер від 01.12.2021 №АІ1179523),
Насонова Л.В. - адвокат (ордер від 16.09.2021 №АІ1152851),
відповідача 2 за зустрічним позовом -
Цирулевська М.В. - адвокат (ордер від 24.02.2021 №АА1084080)
розглянув у відкритому судовому засіданні
касаційну скаргу сільськогосподарського товариства з обмеженою відповідальністю "Агрофірма Корсунь"
на рішення господарського суду Черкаської області від 28.09.2020 та
постанову Північного апеляційного господарського суду від 15.09.2021
за позовом товариства з обмеженою відповідальністю "Авіксінвест"
до сільськогосподарського товариства з обмеженою відповідальністю "Агрофірма Корсунь"
про стягнення 6 500 921,27 грн., та
за зустрічним позовом сільськогосподарського товариства з обмеженою відповідальністю "Агрофірма Корсунь"
до: товариства з обмеженою відповідальністю "Авіксінвест";
приватного підприємства "Піраміда - Агро"
про визнання договору недійсним.
ІСТОРІЯ СПРАВИ
Короткий зміст позовних вимог
1. В листопаді 2019 року товариство з обмеженою відповідальністю "Авіксінвест" (ТОВ "Авіксінвест") звернулось до господарського суду Черкаської області з позовом до Сільськогосподарського товариства з обмеженою відповідальністю "Агрофірма Корсунь" (СТОВ "Агрофірма Корсунь") про стягнення 6 500 921, 27 грн, з яких: 18 734, 54 грн - збільшення основного боргу у зв`язку із зміною курсу долара США до гривні; 744 724, 51 грн - пеня; 831 576, 46 грн - 30 % річних; 259 971, 94 грн - інфляційні втрати; 4 645 913, 82 грн - штраф.
2. Позов обґрунтовано такими доводами:
- 01.03.2017 Приватне підприємство "Піраміда - Агро" (ПП "Піраміда - Агро"), як продавець, і СТОВ "Агрофірма Корсунь", як покупець, уклали договір товарного кредиту № ПП-17/03, на виконання умов якого продавець в період з 15.03.2017 по 18.10.2017 поставив, а покупець прийняв і в період з 21.03.2017 по 11.12.2018 оплатив отриманий товар. Проте, оплата товару покупцем проведена з простроченням його зобов`язань щодо ціни, порядку і строків оплати, тому у продавця виникло право вимагати виконання покупцем своїх зобов`язань щодо відповідальності за порушення умов цього договору. Письмові вимоги ПП "Піраміда - Агро" до СТОВ "Агрофірма Корсунь" останнім отримані, але не виконані;
- 23.11.2018 ПП "Піраміда - Агро", як первісний кредитор, уклало з товариством з обмеженою відповідальністю "Піраміда - Агро" (ТОВ "Піраміда - Агро"), як новим кредитором, договір № ТОВ/ПП-3 про відступлення права вимоги, за яким первісний кредитор відступив, а новий кредитор набув всі права вимоги, належні на момент набрання чинності даним договором первісному кредиторові за договором товарного кредиту № ПП-17/03 від 01.03.2017 (далі - договір товарного кредиту основний договір), укладеним між первісним кредитором і СТОВ "Агрофірма Корсунь" (далі - боржник).
- за розрахунком, з урахуванням та на підставі пунктів 3.3., 6.2.1., 6.2.2., 6.4., 6.9. основного договору та норм чинного законодавства України, сума вимог нового кредитора до боржника склала 7 134 955, 41 грн., із яких: 203 034,14 грн сума основного боргу за поставлені товари; 19 734,54 грн. сума збільшення основного боргу у зв`язку зі зміною курсу долара США до гривні; 844 724,51 грн пені; 931 576,46 грн 30 % річних; 289 971,94 грн інфляційних втрат; 4 845 913,82 грн штрафу.
- вимога нового кредитора до боржника про їх добровільну сплату останнім залишена без задоволення, у зв`язку з чим новий кредитор - ТОВ "Піраміда - Агро", яке з 30.05.2019 змінило своє найменування на ТОВ "Авіксінвест", звернувся до суду з позовом до боржника - СТОВ "Агрофірма Корсунь" про примусове стягнення залишку цієї заборгованості, а саме 18 734, 54 грн. основного боргу у зв`язку зі зміною курсу долара США до гривні на підставі пункту 3.3 основного договору, 744 724, 51 грн пені на підставі пунктів 6.2.1., 6.6. основного договору, частини шостої статті 232 ГК України, 4 645 913,82 грн. штрафу на підставі пункту 6.4. основного договору, 831 576, 46 грн. 30 % річних і 259 971, 94 грн інфляційних втрат на підставі пункту 6.2.2. основного договору і частини другої статті 625 ЦК України, що разом становить 6 500 921, 27 грн.
3. У грудні 2019 року СТОВ "Агрофірма Корсунь" подало до господарського суду Черкаської області зустрічний позов до ТОВ "Авіксінвест" та ПП "Піраміда - Агро", в якому просить визнати недійсним договір від 23.11.2018 № ТОВ/ПП-3 про відступлення права вимоги, укладений між ПП "Піраміда-Агро" і ТОВ "Піраміда-Агро".
4. Зустрічний позов обґрунтовано тим, що оспорюваний договір є підробленим шляхом зміни його змісту та складання значно пізніше дати його укладання (23.11.2018). Як зазначив позивач за цим позовом, в ПП "Піраміда - Агро" 04.04.2019 було змінено склад учасників та звільнено ОСОБА_1 з посади директора даного підприємства, а відтак, у випадку якщо оспорюваний договір був складений та підписаний після 04.04.2019, то ОСОБА_1 не мав повноважень підписувати такий договір від імені ПП "Піраміда - Агро". До такого висновку позивач за цим позовом дійшов на підставі того, що в день укладення оспорюваного договору про відступлення права вимоги, тими ж сторонами, ПП "Піраміда-Агро" і ТОВ "Піраміда-Агро", були укладені: договір про відступлення права вимоги №ТОВ/ПП-1, відповідно до пункту 1.1 якого первісний кредитор відступив, а новий кредитор набув усі права вимоги, належні на момент набрання чинності даним договором первісному кредиторові за договором товарного кредиту від 01.03.2017 № ПП-17/04 (основний договір), укладеним між первісним кредитором і сільськогосподарським товариством з обмеженою відповідальністю "Вільшанка"; договір про відступлення права вимоги № ТОВ/ПП-2, відповідно до пункту 1.1 якого первісний кредитор відступив, а новий кредитор набув усі права вимоги, належні на момент набрання чинності даним договором первісному кредиторові за договором товарного кредиту від 01.03.2017 № ПП-17/05 (основний договір), укладеним між первісним кредитором і сільськогосподарським товариством з обмеженою відповідальністю "А.Ф.Злагода".
5. Також, зустрічний позов обґрунтовано посиланням на те, що договори № ТОВ/ПП-1 і № ТОВ/ПП-2 про відступлення права вимоги за змістом, зокрема, пункту 1.2 цих договорів, є ідентичними. Необхідність зміни змісту оспорюваного договору про відступлення права вимоги від 23.11.2018 № ТОВ/ПП-3 викликана тим, що за позовами нового кредитора - ТОВ "Авіксінвест" до боржників СТОВ "Вільшанка" і СТОВ "А.Ф.Злагода" про примусове виконання обов`язків, що виникли із основних договорів і договорів № ТОВ/ПП-1 і № ТОВ/ПП-2 про відступлення права вимоги, господарським судом Черкаської області були відкриті провадження у справах № 925/696/19 і №925/836/19. Рішеннями суду у цих справах позивачу відмовлено у задоволенні його вимог повністю, в тому числі з тих підстав, що вказані вище договори про відступлення права вимоги є неукладеними, оскільки не містять вказівки на конкретний вид (правовий зміст) вимог та їх розмір, які переходять до нового кредитора.
Короткий зміст рішення суду першої інстанції та постанови суду апеляційної інстанції
6. Рішенням господарського суду Черкаської області від 28.09.2020 (суддя Грачов В.М.), залишеним без змін постановою Північного апеляційного господарського суду від 15.09.2021 (колегія суддів: Ходаківська І.П., Владимиренко С.В., Демидова А.М.) первісний позов ТОВ "Авіксінвест" до СТОВ "Агрофірма Корсунь" про стягнення 6 500 921,27 грн задоволено частково.
Стягнути з СТОВ "Агрофірма Корсунь" на користь ТОВ "Авіксінвест" 18 734, 54 грн курсової різниці, 744 724, 51 грн пені, 831 576,46 грн 30% річних, 4 645 913, 82 грн штрафу, 93 623,02 грн судових витрат. У задоволенні решти первісного позову в частині вимог про стягнення 259 971, 94 грн інфляційних втрат, 3 890,80 грн судових витрат - відмовлено.
У задоволенні зустрічного позову СТОВ "Агрофірма Корсунь" до ТОВ "Авіксінвест" і ПП "Піраміда - Агро" про визнання договору недійсним - відмовлено повністю.
Короткий зміст вимог касаційної скарги
7. СТОВ "Агрофірма Корсунь", не погоджуючись з судовими рішеннями судів першої та апеляційної інстанцій, звернулося до Верховного Суду із касаційною скаргою, в якій, посилаючись на порушення судами норм процесуального права та неправильним застосуванням норм матеріального права, просить їх:
скасувати в частині задоволення первісного позову та ухвалити в цій частині нове рішення, яким відмовити ТОВ "Авіксінвест" у задоволенні первісного позову;
скасувати в частині відмови у задоволенні зустрічного позову - відправити на новий розгляд до суду першої інстанції.
АРГУМЕНТИ УЧАСНИКІВ СПРАВИ
Доводи особи, яка подала касаційну скаргу
8. Касаційна скарга подана на підставі пункту 1 частини першої статті 287 Господарського процесуального кодексу України (далі - ГПК України), з обґрунтуванням того, в чому полягає порушення норм матеріального та процесуального права судом першої інстанції після апеляційного перегляду справи апеляційною інстанцією, з урахуванням вимог пункту 5 частини другої статті 290 ГПК України, пунктів 1, 3, 4 частини другої статті 287 ГПК України та пунктів 1, 3, 4 частини третьої статті 310 ГПК України.
9. Не погоджуючись із судовими рішеннями попередніх інстанцій, СТОВ "Агрофірма Корсунь" подало касаційну скаргу, в якій з підстав неправильного застосування норм матеріального права (частини першої статті 252, статті 253, статті 256, пункту 1 частини другої статті 258, частини першої статті 259, частини першої, п`ятої статті 261, частини четвертої статті 267, частини другої статті 549, частини другої статті 533, частини першої статті 631 Цивільного кодексу України (далі - ЦК України), частини шостої статті 232 Господарського кодексу України (далі - ГК України)) та порушення норм процесуального права (частини другої статті 73, частини другої статті 77, статті 79, частини четвертої та одинадцятої статті 80, статті 86, частини п`ятої статті 91 частини першої статті 99 ГПК України).
10. Скаржник, із посиланням на пункт 1 та 3 частини другої статті 287 ГПК України, стверджує, що суди першої та апеляційної інстанцій в оскаржуваних судових рішеннях застосували норму права без урахування висновків щодо застосування норми права у подібних правовідносинах, викладених у таких постановах Верховного Суду (підстава оскарження - пункт 1 частини другої статті 287 ГПК України):
від 28.03.2018 у справі №444/9519/12 та від 20.01.2020 у справі №924/774/18 - щодо початку перебігу строку позовної давності за вимогами про стягнення штрафу;
від 28.03.2018 у справі №444/9519/12, від 17.12.2018 у справі №910/618/18 та від 20.08.2020 у справі №902/959/19 - щодо початку перебігу строку позовної давності за періодичними (щомісячними) платежами:
від 20.08.2021 у справі №910/13575/20 та від 09.03.2021 у справі №924/441/20 - щодо способу визначення в договорі іншого строку для нарахування пені;
від 09.03.2021 у справі №924/441/20 - щодо способу визначення в договорі іншого строку позовної давності, ніж встановлений законом;
від 26.10.2018 у справі №922/4099/17, від 08.05.2018 у справі №910/16725/17, від 22.11.2018 у справі №903/962/17, від 08.05.2019 у справі №910/9078/18, від 10.06.2019 у справі №911/935/18, від 02.08.2019 у справі №916/1324/18, від 25.02.2020 у справі №910/2615/18, від 14.02.2021 у справі №922/2216/18, від 06.11.2018 у справі №910/15376/17, від 05.03.2019 у справі №910/1389/18, від 14.02.2019 у справі № 922/1019/18, від 22.01.2019 у справі №905/305/18 та від 02.03.2018 у справі №927/467/17 - щодо застосування норм статтей 79, 86 ГПК України;
відсутній висновок Верховного Суду щодо застосування норм права у спірних правовідносинах (підстава оскарження - пункт 3 частини другої статті 287 ГПК України):
відсутній висновок Верховного Суду щодо застосування норм частини першої та п`ятої статті 261, частини другої статті 549 ЦК України щодо обчислення позовної давності для вимоги про стягнення штрафу;
відсутній висновок Верховного Суду щодо застосування норми частини шостої статті 232 ГК України, якщо у договорі сторони не встановили інший строк, що визначається роками, місяцями, тижнями, днями або годинами, а погодили, що пеня нараховується без обмеження строку;
відсутній висновок Верховного Суду щодо застосування норми частини першої статті 259 ЦК України у системному зв`язку із нормами статті 256 ЦК України, що визначає поняття позовної давності, та частини першої статті 252 цього Кодексу, в якій закріплено визначення строку, якщо у договорі сторони домовились про те, що строк позовної давності щодо стягнення штрафних санкцій збільшується до повного виконання сторонами своїх зобов`язань за даним договором;
відсутній висновок Верховного Суду щодо застосування норм частини другої статті 533, частини першої статті 631 ЦК України у подібних правовідносинах (щодо права нового кредитора виставляти рахунок на проведення індексації у зв`язку зі зміною курсу гривні після закінчення строку дії договору);
відсутній висновок Верховного Суду щодо застосування норми частини другої статті 533 у подібних правовідносинах (якщо специфікації (договорі) сторони погодили у 100 % оплати у гривні і не визначали еквівалент грошового зобов`язання).
відсутній висновок Верховного Суду щодо можливості встановлення наявності або відсутності обставин (фактів) такими засобами доказування як пояснення представників учасників справи.
Доводи інших учасників справи
11. У відзиві на касаційну скаргу ТОВ "Авіксінвест" та ПП "Піраміда - Агро" доводи касаційної скарги не визнають і погоджуються із висновками суду попередніх інстанцій; просять судові рішення попередніх інстанцій залишити без змін, а касаційну скаргу - без задоволення.
СТИСЛИЙ ВИКЛАД ОБСТАВИН СПРАВИ, ВСТАНОВЛЕНИХ СУДАМИ ПЕРШОЇ ТА АПЕЛЯЦІЙНОЇ ІНСТАНЦІЙ
12. ПП "Піраміда-Агро" в особі директора ОСОБА_1, як продавець, і відповідач - СТОВ "Агрофірма Корсунь" в особі директора Савченко М.М., як покупець, уклали договір товарного кредиту від 01.03.2017 № ПП-17/03 (далі - договір товарного кредиту), за умовами п. 1.1 якого, продавець зобов`язався передати покупцю у власність товар, відповідно до специфікацій, що є невід`ємною частиною цього договору (далі - товар), а покупець зобов`язався прийняти та оплатити такий товар, виходячи з умов даного договору.
13. У пунктах 2.1, 2.3 цього договору його сторони встановили, що найменування товару, його кількість, ціна за одиницю, строк поставки, гривнева вартість товару та її грошовий еквівалент в іноземній валюті, порядок та строк оплати вартості товару та інші умови, погоджені сторонами - визначаються в договорі та додатках до нього (специфікаціях), які складають невід`ємну частину договору. Загальна сума договору є сума усіх поставок по специфікаціях, де вказана гривнева вартість товару та її грошовий еквівалент в іноземній валюті.
14. Розділом 3 договору товарного кредиту сторони погодили умови щодо ціни товару та порядку оплати, зокрема:
пункт 3.1 - покупець сплачує продавцю кошти за цим договором в розмірі та в строки, передбачені специфікацією на кожну окрему поставку;
пункт 3.2 - ціна товару розрахована по курсу продажу відповідної іноземної валюти, передбаченої в додатку (специфікації), на Міжбанківському Ринку України (МВРУ) до української гривні на дату підписання відповідного додатку (специфікації) до договору;
пункт 3.3 - в тому випадку, коли курс долара США /Євро до гривні на день перерахування коштів є вище за курс долара США/Євро до гривні на день укладення договору, незважаючи на прострочення виконання покупцем сторони для визначення суми належної до оплати використовують формулу, зазначену в пункті 3.3 договору.
пункт 3.4 - у випадку зміни курсу до гривні, згідно з пунктом 3.3 даного договору перерахунок вартості поставленої продукції здійснюється продавцем в односторонньому порядку і є обов`язковим для виконання покупцем, покупець має оплатити різницю вартості товару, що виникла після проведення індексації (далі - заборгованість по індексації), протягом 2-х банківських днів з моменту отримання рахунку по індексації вартості товару від продавця, який виставляється сучасними засобами зв`язку - факсограма та електронна пошта;
пункт 3.5 - для розрахунків по цьому договору продавцем можуть виписуватись рахунки на оплату, які мають містити обов`язкові посилання на номер цього договору і найменування сторін. Ціна товару та суми специфікацій, рахунків визначаються сторонами в національній валюті України - гривні з обов`язковим зазначенням еквіваленту до відповідної іноземної валюти.
15. У договорі товарного кредиту сторони також погодили такі умови:
пункт 5.1 - строк поставки товару визначається окремими специфікаціями, що є невід`ємними частинами цього договору;
пункт 5.2 - поставка товару здійснюється за домовленістю сторін та визначається специфікацією;
пункт 5.5 - перехід права власності на товар здійснюється в момент його передачі та підписання відповідних документів (видаткових накладних) уповноважених на те особами з одночасним прийманням по кількості і якості;
пункт 6.2 - за несвоєчасну оплату товару покупець сплачує продавцю:
підпункт 6.2.1 - пеню в розмірі 0,5 % від простроченої суми за кожен день прострочення (але не більше подвійної облікової ставки Національного Банку України, що діяла на той період);
підпункт 6.2.2 - суму боргу з урахуванням встановленого індексу інфляції за весь час прострочення, а також 30% річних від простроченої суми (відповідно до статті 625 Цивільного кодексу України);
пункт 6.4 - за порушення умов даного договору або невиконання його умов, як то: порушення строків виконання зобов`язання тощо, покупець сплачує продавцю штраф у розмірі 30% від вартості товарів, по яких допущено прострочення виконання;
пункт 6.5 - відповідно до статті 259 Цивільного кодексу України, сторони домовились про те, що строк позовної давності щодо стягнення штрафних санкцій збільшується до повного виконання сторонами своїх зобов`язань за даним договором;
пункт 6.6 - відповідно до пункту 6 статті 232 Господарського кодексу України, сторони домовились про те, що нарахування штрафних санкцій за прострочення виконання зобов`язань за Договором здійснюється без обмеження строку;
пункт 9.2 - договір вважається укладеним і набирає чинності з моменту підписання його сторонами та його скріплення печатками сторін;
пункт 9.3 - строк цього договору починає свій перебіг у момент, визначений у пункті 9.2. цього договору та закінчується 31.12.2017 року, але в будь-якому випадку до повного виконання своїх зобов`язань по договору обома сторонами.
16. До договору товарного кредиту сторони підписали 8 специфікацій, у яких визначили найменування (асортимент) товару, його кількість, ціну, вартість без ПДВ і з ПДВ, курс гривні до долара США, строк і умови поставки, строки оплати товару на умовах товарного кредиту з відстрочкою платежу.
17. Із специфікації від 15.03.2017 № 1 року вбачається:
п. 1 - асортимент товару на суму 7284227 грн. 53 коп. з ПДВ;
п. 2 - курс гривні до долара США станом на 15.03.2017 у розмірі 26 грн. 94 коп. за один долар, грошовий еквівалент вартості товару в дол. США - 270387,07 дол.;
п. 3 - строк поставки товару - 20.03.2017 року;
п. 4 - оплата за товар здійснюється на таких умовах, а саме: до 15.03.2017 року - 30% від суми, що складає 2185268 грн. 26 коп., що становить 81116,12 доларів США; до 15.04.2017 - 30% від суми, що складає 2185268 грн. 26 коп., що становить 81116,12 доларів США; до 16.05.2017 - 40% від суми, що складає 2913691 грн. 01 коп., що становить 108154,83 доларів США.
Із специфікації від 24.03.2017 № 2 вбачається:
п. 1 - асортимент товару на суму 2559022 грн. 42 коп. з ПДВ;
п. 2 - курс гривні до долара США станом на 24.03.2017 у розмірі 27 грн. 18 коп. гривень за один долар, грошовий еквівалент вартості товару в дол. США - 94150,94 дол.;
п. 3 - строк поставки товару - 28.03.2017;
п. 4 - оплата за товар здійснюється на таких умовах, а саме: до 15.03.2017 року - 30% від суми, що складає 767706 грн. 73 коп., що становить 28245,28 доларів США; до 15.04.2017 - 30 % від суми, що складає 767706 грн. 73 коп., що становить 28245,28 доларів США; до 16.05.2017 - 40% від суми, що складає 1023608 грн. 96 коп., що становить 37660,38 доларів США.
Із специфікації від 11.04.2017 № 3 вбачається:
п. 1 - асортимент товару на суму 1116999 грн 72 коп. з ПДВ;
п. 2 - курс гривні до долара США станом на 11.04.2017 у розмірі 26 грн. 92 коп. гривень за один долар, грошовий еквівалент вартості товару в дол. США - 41493,30 дол.;
п. 3 - строк поставки товару - 16.04.2017;
п. 4 - оплата за товар здійснюється на таких умовах, а саме: до 15.03.2017 року - 30% від суми, що складає 335099 грн. 92 коп., що становить 12447,99 доларів США; до 15.04.2017 - 30% від суми, що складає 335099 грн. 92 коп., що становить 12447,99 доларів США; до 16.05.2017 - 40% від суми, що складає 446799 грн. 88 коп., що становить 16597,32 доларів США.
Із специфікації від 14.04.2017 № 4 вбачається:
п. 1 - асортимент товару на суму 302 937 грн. 60 коп. з ПДВ;
п. 2 - курс гривні до долара США станом на 14.04.2017 у розмірі 26 грн. 88 коп. гривень за один долар, грошовий еквівалент вартості товару в дол. США - 11270,00 дол.;
п. 3 - строк поставки товару - 18.04.2017;
п. 4 - оплата за товар здійснюється на таких умовах, а саме: до 15.04.2017 - 60 % від суми, що складає 181762 грн. 56 коп., що становить 6762 доларів США; до 16.05.2017 - 40 % від суми, що складає 121175 грн. 04 коп., що становить 4508 доларів США.
Із специфікації від 12.05.2017 № 5 вбачається:
п. 1 - асортимент товару на суму 3079289 грн. 28 коп. з ПДВ;
п. 2 - курс гривні до долара США станом на 12.05.2017 у розмірі 26 грн. 44 коп. гривень за один долар, грошовий еквівалент вартості товару в дол. США - 116463,29 дол.;
п. 3 - строк поставки товару - 12.05.2017;
п. 4 - оплата за товар здійснюється на таких умовах, а саме: до 15.04.2017 - 60% від суми, що складає 1847573 грн. 57 коп., що становить 69877,97 доларів США; до 16.05.2017 - 40% від суми, що складає 1231715 грн. 71 коп., що становить 46585,32 доларів США.
Із специфікації від 01.06.2017 № 7 вбачається:
п. 1 - асортимент товару на суму 2411871 грн. 84 коп. з ПДВ;
п. 2 - строк поставки товару - 01.06.2017;
п. 3 - оплата за товар здійснюється на таких умовах, а саме: до 17.05.2017 - 50% від суми, що складає 1205935 грн. 92 коп.; до 16.06.2017 - 50% від суми, що складає 1205935 грн. 92 коп.
Із специфікації від 09.10.2017 № 8 вбачається:
п. 1 - асортимент товару на суму 463491 грн. з ПДВ;
п. 2 - строк поставки товару - 09.10.2017;
п. 3 - оплата за товар здійснюється до 20.09.2017 - 100 % від суми, що складає 463491 грн.
Із специфікації від 18.10.2017 № 9 вбачається:
п. 1 - асортимент товару на суму 7773 грн. 72 коп. з ПДВ;
п. 2 - строк поставки товару - 18.10.2017;
п. 3 - оплата за товар здійснюється до 18.10.2017 - 100 % від суми, що складає 7773 грн. 72 коп.
18. На виконання договору товарного кредиту і специфікацій позивач передав відповідачу, а останній прийняв товар за видатковими накладними, які містяться в матеріалах справи.
19. Оплата отриманого товару покупцем - відповідачем за первісним позовом проведена: 21.03.2017 у сумі 3 924 502,00 грн.,
26.05.2017 - 5 000 000,00 грн.,
14.06.2017 - 5 000 000,00 грн.,
15.09.2017 - 300 000,00 грн.,
07.12.2017 - 1 500 000,00 грн.,
15.12.2017 - 700 000,00 грн.,
01.02.2018 - 125 368,00 грн.,
16.05.2018 - 275 743,00 грн.,
22.08.2018 - 200 000,00 грн.,
11.12.2018 - 203 034,26 грн. Дати і суми оплат позивачем за первісним позовом наведені в позовній заяві, підтверджені документами первинного бухгалтерського обліку, доданими до позовної заяви, відповідачем за первісним позовом визнані у відзиві на позов.
20. Продавець - ПП "Піраміда-Агро" в особі директора ОСОБА_1 10.07.2018 поштою направив відповідачу за первісним позовом - СТОВ "Агрофірма Корсунь" (покупцю) письмову вимогу від 10.07.2018 № 41/18 про сплату боргу в сумі 403 034,25 грн по договору товарного кредиту, із якої вбачається, що зазначена сума боргу рахується станом на 10.07.2018 по рахунках від 09.10.2017 № 175 і від 18.10.2017 № 198. Вимога отримана адресатом 11.07.2018.
21. продавець - ПП "Піраміда-Агро" в особі директора ОСОБА_1 21.07.2018 повторно поштою направив відповідачу за первісним позовом - СТОВ "Агрофірма Корсунь" (покупцю) письмову вимогу № 46/18 про сплату боргу в сумі 2 933 857,94 грн., яка складалась із основного боргу в сумі 403 034, 25 грн по договору товарного кредиту станом на 21.07.2018 року та заходів відповідальності у виді пені, штрафів, 30 % річних, інфляційних втрат. Вимога отримана адресатом 24.07.2018.
22. СТОВ "Агрофірма Корсунь" 22.08.2018 сплатило на користь ПП "Піраміда-Агро" 200 000 грн боргу, що підтверджується наявною в матеріалах справи банківською випискою.
23. Директором товариства ОСОБА_1 03.01.2018 видано довіреність на Тихенко Л.М., якою уповноважено її укладати договори від імені товариства, в тому числі і про відступлення права вимоги.
24. ПП "Піраміда-Агро" в особі директора ОСОБА_1, як первісний кредитор, 23.11.2018 уклало з ТОВ "Піраміда-Агро" в особі головного бухгалтера Тихенко Л.М., яка діяла на підставі довіреності від 03.01.2018 № 1, як новий кредитор, договір про відступлення права вимоги №ТОВ/ПП-3 (далі - договір про відступлення права вимоги), за умовами пункту 1.1 якого первісний кредитор відступив, а новий кредитор набув всі права вимоги, належні на момент набрання чинності даним договором первісному кредитору за договором товарного кредиту, укладеним між первісним кредитором та СТОВ "Агрофірма Корсунь".
25. Відповідно до пункту 1.2 договору про відступлення права вимоги, новий кредитор одержав всі права, в тому числі, права вимоги, належні первісному кредитору за основним договором. При цьому до нового кредитора переходять всі без виключення права первісного кредитора за основним договором, що належали первісному кредитору на момент набрання чинності даним договором, в тому числі, але не виключно, права вимоги до боржника щодо суми нарахувань у зв`язку із зміною курсу долара США/Євро до гривні (п. 3.3.основного договору, інфляційних нарахувань (втрат) (п.п. 6.2.2. основного договору, ст. 625 Цивільного кодексу України), 30 % річних від простроченої суми (п.п. 6.2.2. основного договору, ст. 625 Цивільного кодексу України), пені (п.п. 6.2.1. основного договору), штрафу (п. 6.4., п. 6.9. основного договору), збитків (п. 6.1.основного договору), усіх інших можливих нарахувань, передбачених основним договором та/або законодавством України, у зв`язку з порушенням боржником умов основного договору (простроченням строків оплати боржником суми поставленого товару за основним договором).
26. За розрахунками сторін сума вимог нового кредитора до боржника, станом на дату укладення договору відступлення права вимоги складала 7 134 955,41 грн, з яких:
203 034,14 грн 14 коп. - сума основного боргу за поставлені товари;
19 734,54 грн 54 коп. - сума основного боргу у зв`язку з зміною курсу долара США до гривні;
844 724,51 грн. - пеня;
931 576,46 грн - 30 % річних;
289 971,94 грн - інфляційні втрати;
484 5913,82 грн - штраф.
27. Пунктом 2.1 договору про відступлення права вимоги сторони досягли згоди, що питання оплатності або безоплатності відступлення прав вимоги за основним договором сторонами буде врегульовано окремими домовленостями, оформленими як додаткова угода, доповнення, додаток тощо до даного договору.
28. Згідно з пунктами 3.1-3.2, всі права та всі вимоги за основним договором переходять до нового кредитора з моменту набрання чинності даним договором. Договір є одночасно актом приймання-передачі всіх прав та вимог за основним договором.
29. Пунктом 7.2 договору про відступлення права вимоги передбачено, що даний договір набирає чинності з моменту його підписання сторонами та діє до повного виконання зобов`язань за ним.
30. Первісний кредитор - ПП "Піраміда-Агро" 28.11.2018 поштою направив на адресу боржника - СТОВ "Агрофірма Корсунь" письмове повідомлення № 91/18 про відступлення прав вимоги до нового кредитора - ТОВ "Піраміда-Агро" за договором товарного кредиту, письмове повідомлення вручене адресату 29.11.2018.
31. Новий кредитор - ТОВ "Піраміда-Агро" в особі директора ОСОБА_1 06.12.2018 поштою надіслав боржнику - СТОВ "Агрофірма Корсунь" письмове повідомлення про відступлення права вимоги від 05.12.2018№ 52/18, в якому повідомив боржника про набуття прав вимоги за договором товарного кредиту від ПП "Піраміда-Агро" на підставі договору про відступлення права вимоги, та вимогу від 05.12.2018 № 53/18, в якій просив негайно сплатити 7 207 846,72 грн боргу та штрафних санкцій, що виникли у боржника із договору товарного кредиту. У вимозі новий кредитор зазначив свої платіжні реквізити для сплати боргу, повідомлення і вимога отримані боржником 07.12.2018.
32. СТОВ "Агрофірма Корсунь" 14.12.2018 поштою направило на адресу ТОВ "Піраміда-Агро" відповідь на вимогу від 05.12.2018 за вих. № 77 від 12.12.2018, в якій за результатами розгляду вимоги повідомило ТОВ "Піраміда-Агро", що кредитором за договором товарного кредиту є ПП "Піраміда-Агро", до повідомлення про відступлення права вимоги на користь ТОВ "Піраміда-Агро" первісним кредитором не додано доказів цього відступлення прав. До своєї вимоги ТОВ "Піраміда-Агро" не додало розрахунок суми вимог, з огляду на що та з урахуванням норм частини другої статті 517 ЦК України, частини третьої статті 222 ГК України для подальшого розгляду вимоги просили надати докази відступлення права вимоги і детальний розрахунок суми заборгованості.
33. Відповідно до виписки по банківському рахунку ТОВ "Піраміда-Агро" за період з 01.12.2018 по 12.12.2018, 11.12.2018 СТОВ "Агрофірма Корсунь" сплатило на рахунок ТОВ "Піраміда-Агро", зазначений ним у вимозі про сплату боргу, 203 034,14 грн з призначенням платежу: "за засоби захисту рослин згідно договору № ПП-17/03 від 01.03.2017 р., договору № ТОВ/ПП-3 від 23.11.2018 р. в т.ч. ПДВ 20% - 33839,04 грн." .
34. В письмових поясненнях від 03.03.2020 представник відповідача за первісним позовом (позивача за зустрічним позовом) додатково зазначила, що про проведення платежу в сумі 203 034,14 грн. 11.12.2018 на користь ТОВ "Піраміда-Агро" йому (СТОВ "Агрофірма Корсунь") стало відомо лише із відзиву ТОВ "Авіксінвест" на зустрічний позов СТОВ "Агрофірма Корсунь", цей платіж здійснено помилково внаслідок схожості платіжних реквізитів ПП "Піраміда-Агро" і ТОВ "Піраміда-Агро", про що було повідомлено отримувача коштів.
35. Новий кредитор - ТОВ "Піраміда-Агро" в особі директора ОСОБА_1 08.04.2019 поштою повторно направив боржнику - СТОВ "Агрофірма Корсунь" вимогу № 13/19 про сплату, на підставі договору про відступлення права вимоги, 6 786 395,93 грн та штрафних санкцій, які складаються з: 786594,34 грн пені, 866 721,64 грн 30 % річних, 276 237,81 грн інфляційних втрат, 4 856 842,14 грн штрафу. У вимозі новий кредитор повідомив, що в разі її невиконання боржником він буде змушений звернутись до суду, вимога отримана боржником 09.04.2019.
36. СТОВ "Агрофірма Корсунь" 18.04.2019 поштою направило на адресу ТОВ "Піраміда-Агро" відповідь на вимогу від 08.04.2019 за вих. № 116 від 16.04.2019, за своїм змістом аналогічну їх відповіді від 12.12.2018 № 77. Ця відповідь отримана адресатом 19.04.2019.
37. Із повідомлення від 21.12.2019 вих. № 40 директора ПП "Піраміда-Агро" Гриба В.В. у відповідь на адвокатський запит представника СТОВ "Агрофірма Корсунь", рішення власника ПП "Піраміда-Агро" від 27.03.2019, Статуту ПП "Піраміда-Агро" і виписки з ЄДР юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на це підприємство вбачається, що державна реєстрація ПП "Піраміда-Агро", ідентифікаційний код юридичної особи 34924277 проведено 27.02.2007.
38. Власник (засновник) підприємства ОСОБА_1 27.03.2019 вирішив вийти зі складу власників підприємства у зв`язку з відступленням (продажем) на підставі договору купівлі-продажу своєї частки у розмірі 100% статутного капіталу підприємства на користь ТОВ "Зернова компанія "Хорс". 05.04.2019 проведено державну реєстрацію змін до установчих документів підприємства, за змістом яких єдиним власником (засновником, учасником) підприємства стало ТОВ "Зернова компанія "Хорс", керівником призначено Гриба В.В .
39. Із реєстраційної справи ТОВ "Авіксінвест", Статуту цього товариства, витягів з ЄДР юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на це підприємство і на ТОВ "Піраміда-Агро" вбачається, що 01.02.2013 була проведена державна реєстрація ТОВ "Піраміда-Агро", ідентифікаційний код юридичної особи 38553519, станом на 21.07.2017 засновником товариства була ОСОБА_4, керівником і підписантом ОСОБА_1 . На підставі рішення загальних зборів учасників товариства - ОСОБА_1 і ОСОБА_4 від 24.05.2019 змінено назву товариства з ТОВ "Піраміда-Агро" на ТОВ "Авіксінвест", затверджено нову редакцію статуту товариства, державну реєстрацію змін до установчих документів товариства проведено 29.05.2019. ТОВ "Авіксінвест" є правонаступником ТОВ "Піраміда-Агро", учасниками товариства ОСОБА_1 і ОСОБА_4, директором товариства є ОСОБА_1, заступником директора Тихенко Л.М., вони ж є підписантами.
40. Позивач за первісним позовом - ТОВ "Авіксінвест" 18.07.2019 направило відповідачу за первісним позовом СТОВ "Агрофірма Корсунь" рахунок від 18.07.2019 № 10 на суму 18 734,54 грн. на оплату нарахувань у зв`язку із зміною курсу долара США до гривні по договору товарного кредиту (п. 3 договору), який отримано відповідачем 19.07.2019.
41. За результатами розгляду рахунку від 18.07.2019 № 10 СТОВ "Агрофірма Корсунь" листом від 01.08.2019 № 61 повідомило ТОВ "Авіксінвест" про відхилення вимоги, викладеної в ньому, з мотивів закінчення строку дії договору товарного кредиту.
42. ПП "Піраміда Агро" в особі директора Гриба В.В., як первісний кредитор, і ТОВ "Авіксінвест" в особі директора ОСОБА_1 02.03.2020 уклали додаткову угоду до Договору про відступлення права вимоги, за умовами пункту 1 якої сторони підтвердили, що до нового кредитора на підставі договору відступлення, з дати його укладення сторонами - 23.11.2018 перейшов весь обсяг прав, належний первісному кредитору за договором товарного кредиту, укладеним між первісним кредитором та СТОВ "Агрофірма Корсунь", в тому числі, але не виключно, права вимоги до боржника щодо суми нарахувань у зв`язку із зміною курсу долара США/Євро до гривні (пункт 3.3 договору товарного кредиту), інфляційних нарахувань (втрат) (п.п. 6.2.2. договору товарного кредиту, ст. 625 Цивільного кодексу України), 30 % річних від простроченої суми (п.п. 6.2.2. договору товарного кредиту, ст. 625 Цивільного кодексу України), пені (п.п. 6.2.1. договору товарного кредиту), штрафу (п. 6.4., п. 6.9. договору товарного кредиту), збитків (п. 6.1. договору товарного кредиту), усіх інших можливих нарахувань, передбачених основним договором та/або законодавством України, у зв`язку з порушенням боржником умов основного договору (простроченням строків оплати боржником суми поставленого товару за основним договором).
43. В пункті 2 додаткової угоди сторони підтвердили, що розміри вимог нового кредитора до боржника за основним договором, викладені в пункті 1 даної додаткової угоди, зазначені в пункті 1.2 договору відступлення, які сторони підтвердили. При цьому можливі математичні помилки в розрахунках не впливають на чинність договору відступлення та/або необхідність внесення змін до нього.
44. Додаткова угода є невід`ємною частиною договору, складена українською мовою у двох автентичних примірниках, які мають однакому юридичну силу - по одному для кожної із сторін. Всі інші положення договору залишились чинними у попередній редакції, і сторони підтвердили їх обов`язковість щодо себе (п.п. 3, 4 додаткової угоди).
45. До зустрічного позову СТОВ "Агрофірма Корсунь" додані рішення господарського суду Черкаської області від 19.08.2019 у справі № 925/696/19 та від 11.11.2019 у справі №925/836/19.
46. Так, рішенням господарського суду Черкаської області від 19.08.2019 у справі №925/696/19 повністю відмовлено у задоволенні позову ТОВ "Авіксінвест" до СТОВ "А.Ф. ЗЛАГОДА" про стягнення 4 821 564,09 грн., в тому числі: 3 532,07 грн. сума нарахувань у зв`язку зі зміною курсу долара США, 207 980,70 грн. пені, 240 311,73 грн. 30% річних, 69 773, 57 грн інфляційних, 4 299 966,02 грн штрафу за прострочення виконання зобов`язання за договором товарного кредиту від 01.03.2017 № ПП-17/05, право вимоги за яким йому передано на підставі договору про відступлення права вимоги від 23.11.2018 № ТОВ/ПП-2 від ПП "Піраміда-Агро". Ухвалюючи рішення, суд дійшов висновку, що позивачем при зверненні до суду із цим позовом використано неналежний, в розумінні вимог статті 16 ЦК України, спосіб захисту його права та не доведено порушення права чи господарського інтересу відповідачем.
47. Рішенням господарського суду Черкаської області від 11.11.2019 у справі №925/836/19 повністю відмовлено у задоволенні позову ТОВ "Авіксінвест" до СТОВ "Вільшанка" про стягнення з відповідача заборгованості в розмірі 1 902 656,90 грн., з яких 8 566,69 грн. нарахувань у зв`язку зі зміною курсу долара США до гривні, 117 971,19 грн. пені, 140 174,84 грн. 30% річних, 61 286,92 грн. інфляційних втрат та 1 574 657,31 грн. штрафу на підставі договору товарного кредиту № ПП-17/04 від 01.03.2017, договору № ТОВ/ПП-1 про відступлення права вимоги від 23.11.2018. При ухваленні рішення суд врахував, що позов позивач просив задовольнити не на свою користь, а на користь іншого товариства, договір про відступлення права вимоги від 23.11.2018 №ТОВ/ПП-1 є неукладеним і з нього для позивача не випливають права нового кредитора, якими обґрунтовані позовні вимоги, правомірність санкційних нарахувань не доведена та у позові відмовив повністю за недоведеністю правової підстави позову та порушеного права у позивача.
48. Предметом первісного позову у справі, що розглядається, є вимога позивача до відповідача про стягнення на підставі договору товарного кредиту, укладеного ПП "Піраміда-Агро" і відповідачем, 18 734,54 грн. залишку основного боргу у зв`язку зі зміною курсу долара США до гривні, 744 724,51 грн пені, 4 645 913,82 грн штрафу, 831 576,46 грн 30 % річних і 259 971, 94 грн інфляційних втрат, що разом становить 6 500 921, 27 грн. Право вимоги до відповідача позивачем за первісним позовом набуте на підставі договору про відступлення права вимоги, укладеного ПП "Піраміда-Агро" і ТОВ "Піраміда-Агро", правонаступником якого у зв`язку зі зміною найменування юридичної особи є позивач за первісним позовом - ТОВ "Авіксінвест".
49. Предметом зустрічного позову у цій же справі є вимога позивача - СТОВ "Агрофірма Корсунь" до сторін договору про відступлення права вимоги - ПП "Піраміда-Агро" і ТОВ "Авіксінвест", як правонаступника ТОВ "Піраміда-Агро", з мотивів підроблення цього договору і укладення його зі сторони ПП "Піраміда-Агро" неповноважною особою.
50. Суди першої та апеляційної інстанцій, задовольняючи частково первісний позов та відмовляючи в задоволенні зустрічного позову, виходили, зокрема, з того, що:
- розрахунки позивача, покладені в основу вимог про стягнення штрафу і пені, відповідають умовам відповідальності сторін за порушення своїх зобов`язань, передбаченим п.п. 6.2.1., 6.4., 6.6. договору товарного кредиту, нормам статті 1 Закону України "Про відповідальність за несвоєчасне виконання грошових зобов`язань", частині шостій статті 232 ГК України;
- вимога позивача в частині стягнення курсової різниці в розмірі 18 734,54 грн, нарахованої, виходячи з офіційного курсу Національного банку України гривні до долара США, є обґрунтованою, оскільки п. 9.2.- 9.3. Договору сторони погодили, що договір вважається укладеним з моменту його підписання сторонами та скріплення печатками сторін, та строк його дії закінчується 31.12.2017, але в будь-якому випадку до повного виконання своїх зобов`язань по договору обома сторонами, а станом на 23.11.2018 - день укладення договору відступлення права вимоги, відповідач мав несплачену заборгованість за Договором у розмірі 203 034,14 грн;
- нарахування 30% річних від простроченої суми відповідає умовам договору товарного кредиту, статті 625 ЦК України та обставинам справи;
- перебіг встановленого частиною другою статті 258 ЦК України річного строку позовної давності за вимогою Позивача про стягнення передбачених пунктами 6.2.1, 6.4 договору пені та штрафу, перервався, оскільки Відповідач 11.12.2018 провів оплату боргу у розмірі 203 034,26 грн, чим визнав борг;
- договір про відступлення права вимоги укладений ПП "Піраміда- Агро" з ТОВ "Піраміда-Агро" 23.11.2018 з дотриманням норм законодавства, що врегульовує ці правовідносини, повноважними представниками юридичних осіб - сторін договору, на фактично наявні права, належні первісному кредитору за основним договором на момент укладення договору відступлення права вимоги;
- відповідач за первісним позовом належними і допустимими доказами не спростував наявність і розмір спірних зобов`язань за договором товарного кредиту, а його заперечення проти первісного позову і зустрічний позов є лише способом ухилення від виконання своїх договірних зобов`язань.