Постанова суду № 910/12803/18 від 07.10.2021 про стягнення 2 679 888 731,86 грн

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 жовтня 2021 року

м. Київ

Справа № 910/12803/18

Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного господарського суду:

Студенець В.І. - головуючий, судді: Баранець О.М., Мамалуй О.О.

за участю секретаря судового засідання: Натаріної О.О.

розглянувши касаційні скарги ОСОБА_1 та Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, що діє як ліквідатор Публічного акціонерного товариства "Банк "Таврика"

на рішення Господарського суду міста Києва

(головуючий суддя - Курдельчук І.Д.)

від 13.03.2019

та постанову Північного апеляційного господарського суду

(головуючий суддя - Мальченко А.О.; судді: Дикунська С.Я., Агрикова О.В.)

від 19.02.2020

у справі № 910/12803/18

за позовом Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, що діє як ліквідатор Публічного акціонерного товариства "Банк "Таврика"

до ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_21, ОСОБА_22, ОСОБА_23, ОСОБА_24, ОСОБА_25, ОСОБА_26,

третя особа, яка не заявляє самостійних вимог щодо предмета спору, на стороні позивача: Національний банк України

про стягнення 2 679 888 731,86 грн,

за участю представників учасників справи:

позивача - ОСОБА_27, ОСОБА_28

відповідача ( ОСОБА_13 ) - ОСОБА_29

відповідача ( ОСОБА_9 ) - ОСОБА_30

відповідачів 1, 2, 3, 4, 5, 7, 9, 13, 14, 15, 16, 18, 19, 20, 22, 23, 24, 25 - ОСОБА_31

відповідачів 6, 10, 11, 17, 21 - не з`явилися

третьої особи - ОСОБА_32

скаржника ОСОБА_1 - не з`явилися

ВСТАНОВИВ:

ІСТОРІЯ СПРАВИ

1. Короткий зміст позовних вимог

1.1. Фонд гарантування вкладів фізичних осіб, що діє як ліквідатор Публічного акціонерного товариства "Банк "Таврика" звернувся до Господарського суду міста Києва з позовною заявою до ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_21, ОСОБА_22, ОСОБА_23, ОСОБА_24, ОСОБА_25, ОСОБА_26 про стягнення солідарно 2 679 888 731,86 грн шкоди в порядку частини п`ятої статті 52 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".

1.2. Позовні вимоги Фонд гарантування вкладів фізичних осіб обґрунтовує тим, що під час здійснення процедури ліквідації ПАТ "Банк "Таврика" встановлено недостатність майна такого банку для покриття вимог кредиторів на суму 2 679 888 731,86 грн, в зв`язку з чим Фондом заявлено вимогу про стягнення з визначених відповідачів, як пов`язаних з банком осіб, збитків у вказаному розмірі, що були завдані внаслідок неправомірних дій таких осіб відповідно до частини п`ятої статті 52 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".

Фонд гарантування вкладів фізичних осіб зазначив, що проведення керівниками ПАТ "Банк "Таврика" ризикової діяльності щодо кредитування акціонерів та групи пов`язаних з ними компаній на значні суми та без належного забезпечення, здійснення пролонгації кредитних договорів, укладених з позичальниками, без встановлення графіка погашення заборгованості, призвело до відсутності у Банку коштів для виконання своїх зобов`язань перед вкладниками і кредиторами.

Крім того позивач посилається на те, що будучи обізнаними про незадовільний фінансовий стан Банку та виявлені НБУ порушення, які були вказані неодноразово у відповідних довідках, членами Наглядової ради та Правління Банку протягом листопада 2012 року були прийняті рішення на підставі яких виведено із забезпечення (розірвано договори застави) ліквідну заставу та здійснено заміну об`єктів іпотеки на твори образотворчого мистецтва.

Фонд вказав, що за результатами руху коштів виявлено факти повернення коштів компанії-нерезиденту в сумах, що в понад сто разів перевищують її інвестиції в статутний капітал ТОВ "Кримінвесттур" (пов`язана з акціонерами банку особа, позичальник); виявлено факт існування зобов`язань Банку перед банком-нерезидентом MEINL BANK AG (Австрія).

Матеріально-правовою підставою позову Фондом визначено частину п`яту статті 52 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", частини першу та другу статті 1166, частину першу статті 1190 Цивільного кодексу України, частини п`яту та шосту статті 58 Закону України "Про банки та банківську діяльність".

2. Зміст рішень судів першої та апеляційної інстанцій

2.1. Рішенням Господарського суду міста Києва від 13.03.2019 у справі №910/12803/18 у задоволенні позову відмовлено.

2.2. Ухвалюючи вказане рішення, суд першої інстанції виходив з того, що позивачем доведено, а відповідачами не спростовано наявність в діях останніх усіх елементів складу цивільного правопорушення, а тому саме відповідачі мають нести відповідальність за завдану Банку шкоду. Суд встановив, що відповідачами, як пов`язаними особами Банку (власниками істотної участі та керівниками), не було забезпечено здійснення Банком діяльності у відповідності до нормативів НБУ та вимог чинного законодавства; допущені відповідачами порушення в діяльності Банку свідчать про протиправність їх поведінки; діяльність, яка велася Банком, зокрема у період 2011-2012 років, стала причиною його неплатоспроможності, ліквідації та залишення незадоволеними вимог кредиторів Банку на суму 2679888731,86 грн; відповідачі, як керівники та особи, які приймали рішення щодо діяльності Банку, а також акціонери з істотною часткою, володіли повною інформацією про незадовільний фінансовий стан Банку та не зважаючи на порушення, які були виявлені НБУ, вчиняли активні операції з кредитування акціонерів та пов`язаних з ними осіб шляхом вчинення дій, які не лише не покращували ситуацію, що склалася та не усували допущені порушення, а навпаки, були спрямовані на задоволення інтересів конкретних юридичних та фізичних осіб; оскільки шкода АТ "Банк "Таврика" та його кредиторам завдана саме внаслідок дій пов`язаних осіб по проведенню активних операцій (кредитування акціонерів та пов`язаних з ними осіб для задоволення їх фінансових потреб із значною концентрацією ризиків, в тому числі щодо забезпечення), наслідком яких стало неповернення кредитів такими позичальниками, зазначені обставини свідчать про наявність причинного зв`язку між протиправною поведінкою та шкодою.

Однак, зважаючи на подання відповідачами заяв про застосування наслідків спливу строку позовної давності, враховуючи, що з 23.09.2013 Фонд був обізнаний про те, що задоволення всіх зобов`язань Банку неможливо і шкоду вже завдано, а з позовом звернувся лише 25.09.2018, після спливу строку позовної давності, суд першої інстанції дійшов висновку про відмову у задоволенні позовних вимог.

2.3. Додатковим рішенням Господарського суду міста Києва від 21.03.2019 судові витрати, понесені під час розгляду справи №910/12803/18, покладено на відповідачів.

2.4. Постановою Північного апеляційного господарського суду від 19.02.2020 у справі №910/12803/18 рішення Господарського суду міста Києва від 13.03.2019 змінено, викладено його мотивувальну частину в іншій редакції. В іншій частині рішення Господарського суду міста Києва від 13.03.2019 залишено без змін.

Додаткове рішення Господарського суду міста Києва від 21.03.2019 у справі №910/12803/18 скасовано та ухвалено нове судове рішення, яким судові витрати, понесені під час розгляду Господарським судом міста Києва справи №910/12803/18, покладено на Фонд гарантування вкладів фізичних осіб, що діє як ліквідатор ПАТ "Банк "Таврика".

2.5. Суд апеляційної інстанції мотивував рішення тим, що позивачем не обґрунтовано, а судом першої інстанції не встановлено, у чому полягає протиправна поведінка як кожного відповідача, так і спільна неправомірна поведінка усіх відповідачів, до яких заявлені солідарні вимоги; позивачем жодним чином не обґрунтовано наявності спільного протиправного умислу в діях усіх відповідачів, спрямованого на настання неплатоспроможності Банку; позивачем не доведено, що "неадекватна оцінка" фінансового стану окремих позичальників, неправильне визначення стану обслуговування боргу, тощо, були наслідками саме умислу всіх без винятку відповідачів, а не наслідками необережності окремих посадових осіб Банку.

Суд апеляційної інстанції дійшов висновку, що Фондом документально не підтверджено наявність складу цивільного правопорушення, а саме не доведено розміру шкоди, протиправної поведінки осіб, які визначені відповідачами, причинно-наслідкового зв`язку між діями та визначеною Фондом сумою шкоди.

При цьому суд апеляційної інстанції також зазначив, що редакції статті 52 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" та статті 58 Закону України "Про банки і банківську діяльність", чинні на дату звернення з позовом до суду (за вимогами позовної заяви) не можуть бути застосовані до спірних правовідносин, оскільки в силу приписів частини першої статті 58 Конституції України закони та інші нормативно-правові акти не мають зворотної дії в часі, крім випадків, коли вони пом`якшують або скасовують відповідальність особи. З огляду на що суд апеляційної інстанції дійшов висновку про те, що норми статті 58 Закону України "Про банки та банківську діяльність" та статті 52 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", що діяли в період ризикової діяльності органів управління АТ "Банк "Таврика" не могли бути правовими підставами притягнення до відповідальності "пов`язаних з банком осіб".

Також судом апеляційної інстанції відмовлено у задоволенні заяви ОСОБА_1 про вступ у справу у якості третьої особи, яка не заявляє самостійних вимог щодо предмета спору на стороні позивача з огляду на те, що останньою не обґрунтовано та не встановлено судом, що у зв`язку з прийняттям судового рішення з даної справи вказану особу буде наділено новими правами чи покладено на неї нові обов`язки, або змінено її наявні права та/або обов`язків в майбутньому.

3. Короткий зміст вимог касаційної скарги та узагальнений виклад позиції інших учасників справи

3.1. Не погоджуючись з постановою Північного апеляційного господарського суду від 19.02.2020 у справі №910/12803/18 в частині відмови у залученні третьою особою, ОСОБА_33 подала касаційну скаргу, в якій просить постанову суду апеляційної інстанції скасувати, а справу направити на новий розгляд до суду апеляційної інстанції.

3.2. В якості підстави ОСОБА_33 посилається на те, що суд апеляційної інстанції прийняв рішення про її права, інтереси та обов`язки, не залучивши її до справи в якості третьої особи, що не заявляє самостійних вимог на предмет спору на стороні позивача, що є підставою для обов`язкового скасування з направленням справи на новий розгляд відповідно до пункту 8 частини першої статті 310 Господарського процесуального кодексу України.

3.3. Також не погоджуючись з рішенням Господарського суду міста Києва від 13.03.2019 щодо відмови у задоволенні позову у зв`язку зі спливом позовної давності та постановою Північного апеляційного господарського суду від 19.02.2020 у справі №910/12803/18 в повному обсязі, Фонд гарантування вкладів фізичних осіб, що діє як ліквідатор ПАТ "Банк "Таврика" подав касаційну скаргу, в якій просить рішення місцевого господарського суду та постанову суду апеляційної інстанції скасувати, та прийняти нове рішення, яким позовні вимоги Фонду задовольнити повністю.

3.4. Підставою касаційного оскарження Фонд гарантування вкладів фізичних осіб визначило пункт 3 частини другої статті 287 Господарського процесуального кодексу України.

3.5 Пунктом 3 частини другої статті 287 Господарського процесуального кодексу України визначено в якості підстави касаційного оскарження відсутність висновку Верховного Суду щодо питання застосування норми права у подібних правовідносинах.

3.6. Фонд гарантування вкладів фізичних осіб зазначив про відсутність висновку у подібних правовідносинах, зокрема, у спорах ініційованих Фондом до пов`язаних з неплатоспроможними Банками осіб в порядку частини п`ятої статті 52 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".

Крім того Фонд зазначив, що висновки місцевого господарського суду, викладені у рішенні, стосовно пропуску Фондом позовної давності, яка за висновками суду спливла 23.09.2016, є помилковими та такими, що не відповідають положенням статті 52 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" та статті 261 Цивільного кодексу України, що призвело до прийняття неправильного рішення, оскільки враховуючи встановлення судом першої інстанції наявності всіх елементів цивільно-правового правопорушення у діях відповідачів та заподіяння шкоди на визначену Фондом суму, позовні вимоги слід задовольнити.

3.7. У відзиві на касаційну скаргу Національний банк України просив в межах розгляду касаційних скарг ухвалити судове рішення, яким залишити постанову Північного апеляційного господарського суду від 19.02.2020 без змін в частині висновку суду апеляційної інстанції в мотивувальній частині щодо безпідставності надання місцевим господарським судом оцінки діяльності Національного банку України стосовно неналежного контролю з боку останнього.

3.8. ОСОБА_9 у відзиві на касаційну скаргу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб зазначає про подання скаржником нових доказів та зазначення ним у касаційній скарзі нових підстав, що виходить за межі касаційного перегляду та просить постанову суду апеляційної залишити без змін. Щодо касаційної скарги ОСОБА_1 відповідач-8 ОСОБА_9 зазначає про необхідність закриття касаційного провадження відповідно до пункту 3 частини першої статті 296 Господарського процесуального кодексу України, оскільки оскаржуваними судовими рішеннями не вирішувалися питання про права, інтереси та обов`язки ОСОБА_1 .

У додаткових поясненнях, поданих у зв`язку з прийняттям постанови Великою Палатою Верховного Суду у справі №910/11027/18, ОСОБА_9 зазначила, що прийняття постанови Великою Палатою не вплинуло на законність постанови суду апеляційної інстанції та просила залишити оскаржувану постанову без змін. При цьому погодилася, що Фондом пропущено позовну давність.

3.9. ОСОБА_12 та ОСОБА_13 у відзивах на касаційну скаргу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, що діє як ліквідатор ПАТ "Банк "Таврика" проти її вимог заперечують та просять відмовити у її задоволенні.

3.10. Фонд гарантування вкладів фізичних осіб у додаткових поясненнях з урахуванням висновків Великої Палати, підтримав вимоги касаційної скарги та зазначив, що суд апеляційної інстанції не врахував жодного доказу, наданого позивачем.

3.11. Також Фонд гарантування вкладів фізичних осіб подав до Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду клопотання про передачу справи на Велику Палату на підставі частини четвертої статті 302 Господарського процесуального кодексу України у зв`язку із необхідністю відступу від позиції Великої Палати Верховного Суду, викладеної у постанові від 25.05.2021 у справі №910/11027/18, щодо визначення моменту, з якого починається перебіг позовної давності у спорах за позовом Фонду гарантування вкладів фізичних осіб до пов`язаних з банком осіб про стягнення шкоди в порядку частини п`ятої статті 52 Господарського процесуального кодексу України.

Принцип правової визначеності вимагає чіткості, зрозумілості й однозначності правових норм, зокрема їх передбачуваності (прогнозованості) і стабільності.

Єдність однакового застосування закону забезпечує правову визначеність та втілюється шляхом однакового застосування судом того самого закону в подібних справах.

У пункті 70 рішення від 18.01.2001 у справі "Чепмен проти Сполученого Королівства" (Chapman v. the United Kingdom) Європейський суд з прав людини (далі - ЄСПЛ) наголосив на тому, що в інтересах правової визначеності, передбачуваності та рівності перед законом він не повинен відступати від попередніх рішень за відсутності належної для цього підстави.

Причинами для відступу можуть бути вади попереднього рішення чи групи рішень (їх неефективність, неясність, неузгодженість, необґрунтованість, незбалансованість, помилковість); зміни суспільного контексту.

З метою забезпечення єдності та сталості судової практики для відступу від висловлених раніше правових позицій Верховного Суду суд повинен мати ґрунтовні підстави: попередні рішення мають бути помилковими, неефективними чи застосований у цих рішеннях підхід повинен очевидно застаріти внаслідок розвитку в певній сфері суспільних відносин або їх правового регулювання.

Такі висновки викладені Великою Палатою Верховного Суду у постанові від 04.09.2018 у справі № 823/2042/16.

Згідно з частиною четвертою статті 302 Господарського процесуального кодексу України суд, який розглядає справу в касаційному порядку у складі колегії суддів, палати або об`єднаної палати, передає справу на розгляд Великої Палати Верховного Суду, якщо така колегія (палата, об`єднана палата) вважає за необхідне відступити від висновку щодо застосування норми права у подібних правовідносинах, викладеного в раніше ухваленому рішенні Великої Палати.

Передаючи справу №910/11027/18 на розгляд Великої Палати Верховного Суду, Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного господарського суду зазначив, що виключну правову проблему становить питання щодо визначення моменту, з якого починається перебіг позовної давності у спорах за позовами Фонду про стягнення шкоди в порядку частини п`ятої статті 52 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", а саме: з моменту виявлення операції та осіб, що заподіяли шкоду, і встановлення її розміру чи з моменту завершення ліквідаційної процедури банку та складання ліквідаційного балансу.

Оскільки Велика Палата Верховного Суду у постанові від 25.05.2021 у справі №910/11027/18 виклала правовий висновок щодо визначення початку перебігу позовної давності і такий висновок є чітким та зрозумілим, Касаційний господарський суд у складі Верховного Суду не вбачає підстав для задоволення клопотання про передачу справи №910/12803/18 на Велику Палату Верховного Суду.

3.12. До Касаційного господарського суду у складі Верховного Суду 07.10.2021 від представника ОСОБА_1 надійшло клопотання про відкладення справи, мотивоване тим, що представник заявниці - ОСОБА_34, не може взяти участь у розгляді справи, оскільки зайнятий у розгляді іншої справи, призначеної у приміщенні Броварського міськрайонного суду Київської області, а також необхідності ознайомлення з матеріалами справи.

Розглянувши вказане клопотання колегія суддів дійшла висновку про відсутність підстав для його задоволення, оскільки явка представника не визнавалася обов`язковою, а відкладення розгляду справи є правом та прерогативою суду, основною умовою для якого є не відсутність у судовому засіданні представників сторін, а неможливість вирішення спору у відповідному судовому засіданні. До того ж Верховний Суд, переглядаючи у касаційному порядку судові рішення, в межах доводів та вимог касаційної скарги, які стали підставою для відкриття касаційного провадження, та на підставі встановлених фактичних обставин справи перевіряє правильність застосування судом першої чи апеляційної інстанції норм матеріального і процесуального права, і скаржник протягом строку з дати відкриття касаційного провадження та по дату судового засідання не був позбавлений можливості ознайомитися із матеріалами справи. Суд також враховує процесуальні норми щодо строку розгляду касаційної скарги, передбачені статтею 306 Господарського процесуального кодексу України.

4. Фактичні обставини справи, встановлені судами попередніх інстанцій

Правління Національного банку України 20.12.2012 ухвалило постанову №548 "Про віднесення Публічного акціонерного товариства "Банк "Таврика" до категорії неплатоспроможних".

Відповідно до постанови Правління Національного банку України від 20.03.2013 №97 "Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію Публічного акціонерного товариства "Банк "Таврика" виконавчою дирекцією Фонду прийнято рішення від 20.03.2013 №17 про початок здійснення процедури ліквідації Банку з 21.03.2013. Під час здійснення процедури ліквідації Банку встановлено, що Фондом затверджено акт за результатами інвентаризації та формування ліквідаційної маси Банку (рішення оформлено протоколом від 23.09.2013 №100/13. За результатами інвентаризації оцінювачами було виявлено, що балансова вартість складає 4144818 296,87 грн, а оціночна 90 441 338,91 грн.

До Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань 28.11.2018 було внесено запис про державну реєстрацію припинення юридичної особи - АТ "Банк "Таврика".

Відповідачі обіймали в Банку такі посади:

- ОСОБА_2 - член наглядової ради, акціонер, особа, яка мала істотну участь (з 20.07.2009 по 30.11.2009 за даними, наданими НБУ у листі від 13.11.2018 №27-0006/60502);

- ОСОБА_3 - голова правління Банку (з 31.01.2012 по 21.11.2012 за даними, наданими НБУ у листі від 13.11.2018 № 27-0006/60502);

- ОСОБА_4 - в.о. голови правління, заступник голови правління, член кредитного комітету (з 01.02.2011 по 20.03.2014 за даними, наданими НБУ у листі від 13.11.2018 № 27-0006/60502);

- ОСОБА_5 - член правління, член кредитного комітету (з 31.07.2012 за даними, наданими НБУ у листі від 13.11.2018 № 27-0006/60502);

- ОСОБА_6 - член правління (з 09.06.2011 за даними, наданими НБУ у листі від 13.11.2018 № 27-0006/60502);

- ОСОБА_7 - член правління, головний бухгалтер (з 29.06.2010 по 08.11.2013 за даними, наданими НБУ у листі від 13.11.2018 № 27-0006/60502);

- ОСОБА_8 - голова наглядової ради (з 22.04.2011 за даними, наданими НБУ у листі від 18.12.2018 № 27-0006/67466);

- ОСОБА_9 - член наглядової ради (з 20.07.2009 по 21.09.2009, з 30.11.2009 по 22.04.2011, з 22.04.2011 за даними, наданими НБУ у листі від 18.12.2018 № 27-0006/67466);

- ОСОБА_10 - член наглядової ради (з 22.04.2011 за даними, наданими НБУ у листі від 18.12.2018 № 27-0006/67466);

- ОСОБА_11 - член правління (з 04.01.2010 по 31.07.2012 за даними, наданими НБУ у листі від 13.11.2018 № 27-0006/60502);

- ОСОБА_12 - заступник голови правління (з 09.03.2010 по 31.01.2012 за даними наданими НБУ у листі від 13.11.2018 №27-0006/60502);

- ОСОБА_13 - в.о. голови правління, голова кредитного комітету (з 23.02.2011 по 31.01.2012 за даними, наданими НБУ у листі від 13.11.2018 № 27-0006/60502);

- ОСОБА_14 - член кредитного комітету (згідно з копіями протоколів засідань кредитного комітету);

- ОСОБА_15 - член кредитного комітету (згідно з копіями протоколів засідань кредитного комітету);

- ОСОБА_16 - член правління, член кредитного комітету (з 31.01.2012 по 07.09.2012 за даними, наданими НБУ у листі від 13.11.2018 № 27-0006/60502);

- ОСОБА_17 - член правління (з 01.10.2010 по 11.12.2012 за даними, наданими НБУ у листі від 13.11.2018 № 27-0006/60502);

- ОСОБА_18 - член кредитного комітету (згідно з копіями протоколів засідань кредитного комітету);

- ОСОБА_19 - член спостережної ради / член наглядової ради (з 26.05.2010 по 22.04.2011, з 22.04.2011 по 05.08.2011 за даними, наданими НБУ у листі від 18.12.2018 № 27-0006/67466);

- ОСОБА_20 - член наглядової ради (з 01.09.2008 по 11.08.2009 за даними, наданими НБУ у листі від 18.12.2018 № 27-0006/67466);

- ОСОБА_21 - член кредитного комітету (згідно з копіями протоколів засідань кредитного комітету);

- ОСОБА_22 - член правління (з 02.02.2011 по 31.01.2012 за даними, наданими НБУ у листі від 13.11.2018 № 27-0006/60502);

- ОСОБА_23 - член кредитного комітету/відповідальний за фінансовий моніторинг (з 02.08.2007 по 09.06.2011 за даними, наданими НБУ у листі від 18.12.2018 № 27-0006/67466);

- ОСОБА_24 - член кредитного комітету (згідно з копіями протоколів засідань кредитного комітету);

- ОСОБА_25 - член наглядової ради (з 22.04.2011 по 05.08.2011 за даними, наданими НБУ у листі від 18.12.2018 № 27-0006/67466);

- ОСОБА_26 - член наглядової ради, акціонер, особа, яка мала істотну участь/заступник голови спостережної ради, голова спостережної ради (з 20.05.2005 по 30.11.2009, з 19.04.2003 по 20.05.2005 за даними, наданими НБУ у листі від 18.12.2018 № 27-0006/67466).

Статут Банку був затверджений загальними зборами акціонерів 20.07.2012 (протокол № 56 від 20.07.2012), погоджений рішенням правління НБУ від 17.08.2012.

За період 2001 - 2012 років Банком було укладено 29 кредитних договорів, отримані кошти за якими були використані позичальниками для погашення заборгованості іншими позичальниками Банку, купівлі акцій Банку, тощо, а саме:

- між Банком та ТОВ "Арго С.П." 11.09.2012 укладено договір про надання відновлювальної відкличної кредитної лінії №11-09-12-КЛ, за умовами якого Банк відкриває позичальнику відновлювальну відкличну кредитну лінію в сумі 125 000 000,00 грн з терміном користування з 11.09.2012 по 09.09.2015.

Отримані за вказаним правочином кредитні кошти було направлено через операції з купівлі цінних паперів певного кола осіб або надання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги на погашення існуючої заборгованості інших юридичних осіб перед Банком (ТОВ "Будінвестиції" - 98 206 826,27 грн, ТОВ "Панорама СВ" - 2 277 530,87 грн, ПАТ "Міжнародний дитячий медичний центр "Чайка" - 3 759 000,00 грн, ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд" - 20 050 000,00 грн) та для розрахунків за власні акції Банку, що належали ОСОБА_8 (1 556 000,00 грн).

- між Банком та ТОВ "Фінансова група "Альтернативні технології" 12.10.2012 укладено договір про надання відновлювальної відкличної кредитної лінії №12-10-12-КЛ, за умовами якого Банк відкриває позичальнику відновлювальну відкличну кредитну лінію в сумі 125 000 000,00 грн з терміном користування з 12.10.2012 по 09.10.2015.

Отримані за вказаним правочином кредитні кошти було направлено через операції з купівлі цінних паперів певного кола осіб (ПАТ "Київський завод Будмаш", ПАТ "Кримспецсервіс", ПАТ "Ластівка", ПАТ "Торговий дім "Артбухта") або надання поворотної фінансової допомоги на погашення існуючої заборгованості інших юридичних осіб перед Банком (ТОВ "Керамблоки-Інвест" - 51 434 721,85 грн, ТОВ "Укрінтерзв`язок" - 2 694 585,02 грн, ТОВ "Меридіан Плюс" - 2 590 000,00 грн, ДП "Сервісжитлобуд" - 2 135 155,42 грн, ТОВ "Укрсел" - 1 490 043,72 грн, ТОВ "Укрінтерпошив" - 357 774,32 грн, ПАТ "Чернігівський янтар" - 2 493 461,20 грн, ПАТ "Міжнародний дитячий медичний центр "Чайка" - 7 567 000 грн) та для виведення коштів за кордон на рахунок компанії Capitalfofce Limited за купівлю частки в статутному капіталі (4 646 006,43 доларів США).

- між Банком та ТОВ "НВП Аккорд Груп" 19.11.2012 укладено договір про надання відновлювальної відкличної кредитної лінії №19-11-12-КЛ/02, за умовами якого Банк відкриває позичальнику відновлювальну відкличну кредитну лінію у сумі 125 000 000,00 грн з терміном користування з 19.11.2012 по 05.11.2015.

Отримані за вказаним правочином кредитні кошти було направлено через операції з купівлі цінних паперів певного кола осіб на погашення існуючої заборгованості інших юридичних осіб перед АТ "Банк "Тавтрика" (ПАТ "Міжнародний дитячий медичний центр "ЧАЙКА" - 79 000 000,00 грн, ПАТ "Ластівка" - 46 000 000,00 грн).

- між Банком та ТОВ "Компанія "Будспецавтоматика" 26.05.2011 укладено договір про надання відновлювальної відкличної кредитної лінії №26-05-11-КЛ, за умовами якого (з урахуванням укладених в подальшому додаткових угод) Банк відкриває позичальнику відновлювальну відкличну кредитну лінію в сумі 125 000 000,00 грн з терміном користування до 13.05.2013 включно.

Отримані за вказаним правочином кредитні кошти було направлено через операції з купівлі цінних паперів певного кола осіб (ПАТ "Київський завод Будмаш", ПАТ "Київський ювелірний завод", ПАТ "Ластівка", ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд") або надання поворотної фінансової допомоги на погашення існуючої заборгованості інших юридичних осіб перед Банком (ПАТ "КЗ "Будмаш" - 3 279 919,94 грн, ТОВ "Укрінтерзв`язок" - 5 633 000,00 грн, ТОВ "Компанія "Граніт ЛТД" - 6 068 906,99 грн, ДП "Сервісжитлобуд" - 2 326 862,60 грн, ТОВ "Будівельна компанія "Авангардбудкомплекс" - 1 060 000 грн, ТОВ "Висока вежа" - 1 256 685,05 грн, ТОВ "Акталіон" - 1 250 000,00 грн, ТОВ "Панорама СВ" - 1 563 000, 00 грн, ТОВ "Укрмегаполіс" - 1 725 000, 00 грн, ПАТ "Чернігівський янтар" - 2 470 000,00 грн, ТОВ "Нова будівельна компанія" - 390 000,00 грн, ПАТ "Міжнародний дитячий медичний центр "Чайка" - 6 060 000,00 грн), для виведення коштів за кордон на рахунок компанії Kramdon Limited за купівлю частки в статутному капіталі (5 115 000 доларів США) та для придбання акцій Банку додаткової емісії в сумі 33 708 000 грн.

- між Банком та ТОВ "Балкер Груп" 06.07.2011 укладено договір про надання відновлювальної відкличної кредитної лінії №06-07-11-КЛ, за умовами якого (з урахуванням укладених в подальшому додаткових угод) Банк відкриває позичальнику відновлювальну відкличну кредитну лінію в сумі 125 000 000,00 грн з терміном користування з 06.07.2011 по 05.07.2013.

Отримані за вказаним правочином кредитні кошти було направлено через операції з купівлі цінних паперів (часток у юридичних особах) певного кола осіб (ПАТ "Київський завод Будмаш", ЗАТ "Укрфінресурс", ЗАТ "Кримспецсервіс", ПАТ "Ластівка", ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд", ЗАТ "Агроінвест", ЗАТ "ТД Артбухта", ПАТ "Київський ювелірний завод", ТОВ "Убік") або надання поворотної фінансової допомоги на погашення існуючої заборгованості інших юридичних осіб перед Банком (ПАТ "Чернігівський янтар" - 9 027 200,00 грн, ТОВ "БК "Укрмегаполіс" - 2490000,00 грн, ТОВ "Перспектива-інвест" - 1175000,00 грн, ДП "Сервісжитлобуд" - 8 000 000,00 грн, ТОВ "Будінвестиції" - 411 916,47 грн, ТОВ "БК Дивобуд" - 2406028,00 грн, ТОВ "Інтер-ВВ" - 2 732 000,00 грн, ТОВ "Панорама СВ" - 5 203 091,22 грн, ПАТ "КЗ "Будмаш" - 2 530 000,00 грн, ТОВ "Армат СВ" - 7 384 527,16 грн, ПАТ "Міжнародний дитячий медичний центр "Чайка" - 2 415 000,00 грн, ПАТ "Київський ювелірний завод" - 3 300 000,00 грн, ПАТ "Пивзавод на Подолі" - 3 494 841,10 грн, ТОВ "БК "Тройка" - 2 700 800,00 грн, ТОВ "Акталіон" - 1 890 574,33 грн), для виведення коштів за кордон на рахунок компанії Kramdon Limited за купівлю частки в статутному капіталі (2 790 000 доларів США), та рахунок компанії Star Investments як повернення коштів по контракту (5 000 000,00 грн).

- між Банком та ТОВ "Укрінтерпошив" 14.07.2011 укладено договір про надання відновлювальної відкличної кредитної лінії №14-07-11-КЛ, за умовами якого (з урахуванням укладених в подальшому додаткових угод) Банк відкриває позичальнику відновлювальну відкличну кредитну лінію в сумі 40 376 116,00 грн з терміном користування з 14.07.2011 до 12.07.2013 включно.

Отримані за вказаним правочином кредитні кошти було направлено через операції з купівлі цінних паперів певного кола осіб (ПАТ "Київський завод Будмаш", ПАТ "Сертеза" ЗАТ "Кримспецсервіс", ПАТ "Ластівка", ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд", ЗАТ "ТД "Артбухта") або надання поворотної фінансової допомоги на погашення існуючої заборгованості інших юридичних осіб перед Банком (ТОВ "Градієнт СВ" - 57 116,00 грн, ТОВ "Висока Вежа" - 19 200 127,40 грн, ТОВ "Меридіан плюс" - 1 690 000,00 грн, ТОВ "Балкер Груп" - 16 200 000,00 грн).

- між Банком і ПАТ "Чернігівський янтар" 28.02.2012 укладено договір про надання відновлювальної відкличної кредитної лінії №28-02-12-КЛ, за умовами якого (з урахуванням укладених в подальшому додаткових угод) Банк відкриває позичальнику відновлювальну відкличну кредитну лінію з лімітом у сумі 125 000 000,00 грн з терміном користування з 28.02.2012 по 20.02.2015 (включно).

Отримані за вказаним правочином кредитні кошти було направлено через операції з купівлі цінних паперів (часток в юридичних особах) певного кола осіб (ПАТ "Київський завод Будмаш", ПАТ "Ластівка", ПАТ "Київський ювелірний завод", ТОВ "Убік") або надання (повернення) поворотної фінансової допомоги на погашення існуючої заборгованості інших юридичних осіб перед Банком (ТОВ "Керамблоки Інвест" - 53 749 000,00 грн, ПАТ "Пивзавод на Подолі" - 40 410 000 грн, ТОВ "Компанія "Граніт ЛТД" - 2 600 000,00 грн, ТОВ "Балкер Груп" - 1 525 000,00 грн, ТОВ "БК "Укрмегаполіс" - 2 010 000 грн, ТОВ "БК Дивобуд" - 2 390 122,92 грн, ТОВ "Інтер-ВВ" - 785 000,00 грн, ТОВ "БК "Тройка" - 1 735 970,00 грн, ПАТ "Міжнародний дитячий медичний центр "Чайка" - 1 987 000,00грн, ТОВ "Кримінвесттур" - 3 016 000,00 грн, ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд" - 17 300 000,00 грн), для виведення коштів за кордон на рахунок компанії Winten Trading Ltd як оплата процентів по кредиту (880 000,00 грн), та для розрахунків за власні акції Банку, що належали ОСОБА_26 (11 000 000,00 грн).

- між Банком та ТОВ "СТН ЕССЕТ Менеджмент" 04.10.2012 укладено договір про надання відновлювальної відкличної кредитної лінії №04-10-12-КЛ, за умовами якого Банк відкриває позичальнику відновлювальну відкличну кредитну лінію в сумі 125 000 000,00 грн з терміном користування з 04.10.2012 по 02.10.2015 включно.

Отримані за вказаним правочином кредитні кошти було направлено через операції з купівлі цінних паперів певного кола осіб (ПАТ "Київський завод Будмаш", ЗАТ "Кримспецсервіс", ПАТ "Ластівка", ПАТ "ТД Артбухта") або надання (повернення) поворотної фінансової допомоги на погашення існуючої заборгованості інших юридичних осіб перед Банком (ТОВ "Керамблоки Інвест" - 38 510 000,00 грн, ПАТ "Пивзавод на Подолі" - 67 000 000,00 грн, ТОВ "Армат СВ" - 2 500 000,00 грн, ТОВ "БК Дивобуд" - 2 532 345,88 грн, ТОВ "Балкер Груп" - 2 660 000,00 грн, ТОВ "БК "Тройка" - 150 000,00 грн, ТОВ "Департамент захисту та безпеки "Легіон" - 2 839 789,07 грн, ПАТ "Міжнародний дитячий медичний центр "Чайка" - 4 990 000,00 грн, ТОВ "БК "Укрмеаполіс" - 1 910 000,00 грн, ТОВ "Компанія "Стар Інвестмент" - 1 564 095,88 грн).

- між Банком та ТОВ "Укрсел" 12.07.2011 укладено договір про надання відновлювальної відкличної кредитної лінії №12-07-11-КЛ, за умовами якого (з урахуванням укладених в подальшому додаткових угод) Банк відкриває позичальнику відновлювальну відкличну кредитну лінію з лімітом в сумі 74 000 000,00 грн з терміном користування з 12.07.2011 до 11.07.2013 включно.

Отримані за вказаним правочином кредитні кошти було направлено через операції з купівлі цінних паперів певного кола осіб (ПАТ "Київський ювелірний завод", ЗАТ "Кримспецсервіс", ПАТ "Ластівка", ПАТ "Міжнародний дитячий медичний центр "Чайка", ПАТ "ТД Артбухта") або надання (повернення) поворотної фінансової допомоги на погашення існуючої заборгованості інших юридичних осіб перед Банком (ТОВ "Керамблоки Інвест" - 1 650 000,00 грн, ПАТ "Пивзавод на Подолі" - 67 000 000,00 грн, ТОВ "Градієнт СВ" - 3 046 166,66 грн, ТОВ "БК Дивобуд" - 2 532 345,88 грн, ТОВ "Балкер Груп" - 32 992 000,00 грн, ТОВ "Антей XXI" - 691 628,68 грн, ТОВ "Департамент захисту та безпеки "Легіон" - 2 839 789,07 грн, ПАТ "Міжнародний дитячий медичний центр "Чайка" - 4 990 000,00 грн, ТОВ "БК "Укрмегаполіс" - 1 910 000,00 грн, ТОВ "Компанія "Граніт ЛТД" - 2 466 204,86 грн, ТОВ "Компанія "Будспецавтоматика" - 874 000,00 грн), для виведення коштів за кордон на рахунок компанії Kramdon Limited як оплата процентів по кредиту (250 000 доларів США), повернення коштів 17 850 000,00 грн, для розрахунків за власні акції Банку, що належали ОСОБА_2 (6 520 000,00 грн).

- між Банком та ТОВ "Кримінвесттур" 29.03.2010 укладено договір про надання відновлювальної відкличної кредитної лінії №29-03-10-КЛ, за умовами якого (з урахуванням укладених в подальшому додаткових угод) Банк відкриває позичальнику відновлювальну відкличну кредитну лінію з лімітом кредитування в сумі 74 000 000,00 грн з терміном користування з 29.03.2010 по 30.08.2013.

Отримані за вказаним правочином кредитні кошти було направлено через операції з купівлі цінних паперів певного кола осіб (ПАТ "Укрфінресурс", ВАТ "Будмаш", ЗАТ "Кримспецсервіс", ПАТ "Ластівка", ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд", ПАТ "ТД Артбухта") або надання (повернення) поворотної фінансової допомоги на погашення існуючої заборгованості інших юридичних осіб перед Банком (ТОВ "БК "Авангардбудкомплекс" - 1 545 000,00 грн, ТОВ "Висока Вежа" - 2 339 417,73 грн, ТОВ "БК "Дивобуд" - 1 250 000,00 грн, ТОВ "БК "Укрмегаполис" - 1 780 628,68 грн, ТОВ "БК "Резаліт" - 1 568 000,00 грн, ПАТ "Міжнародний дитячий медичний центр "Чайка" - 2 375000,00 грн, ТОВ "Департамент захисту та безпеки "Легіон" - 2 680 000,00 грн, ПАТ "Чернігівський янтар" - 2 470 000,00 грн, ТОВ "Акталіон" - 1 489 000,00 грн, ТОВ "Компанія "Граніт ЛТД" - 2 890 000,00 грн), для виведення коштів за кордон на рахунок компанії Kramdon Limited (4 800 000,00 грн), рахунок компанії Star Investment Limited (700 000 доларів США), повернення коштів у Банку - 3 600 000,00 грн.

- між Банком та ТОВ "Акталіон" 07.05.2010 укладено договір про надання відновлювальної відкличної кредитної лінії №07-05-КЛ, за умовами якого (з урахуванням укладених в подальшому додаткових угод) Банк відкриває позичальнику відновлювальну відкличну кредитну лінію з лімітом кредитування в сумі еквівалентній 125 000 000,00 грн з терміном користування з 07.05.2010 по 27.05.2013.

Отримані за вказаним правочином кредитні кошти було направлено через операції з купівлі цінних паперів певного кола осіб (ВАТ "Будмаш", ПАТ "Ластівка", ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд", ПАТ "Київський ювелірний завод") або надання (повернення) поворотної фінансової допомоги на погашення існуючої заборгованості інших юридичних осіб перед Банком (ТОВ "Департамент захисту та безпеки "Легіон" - 1 735 950,82 грн, ТОВ "Інтер ВВ - 663 000,00 грн, ТОВ "Антей XXI" - 900 000,00 грн, ТОВ "БК "Тройка" - 4 246 200,00 грн, ТОВ "Панорама СВ" - 7 863 842,82 грн, ПАТ "Міжнародний дитячий медичний центр "Чайка" - 5 448 991,29 грн, ТОВ "Компанія "Будспецавтоматика" - 797 000,00 грн, ТОВ "Перспектива-Інвест" - 2 743 896,71 грн, ТОВ "Компанія "Граніт ЛТД" - 2 291 096,45 грн, ДП УМТЗ ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд" - 1 585 167,11 грн, ПАТ "Київський ювелірний завод" - 2 000 000,00 грн, ТОВ "Меридіан плюс" - 990 000,00 грн, ТОВ "Армат СВ" - 962 000,00 грн, ТОВ "Укрсел" - 650 000,00 грн, ТОВ "Нова будівельна компанія" - 335 000,00 грн), для виведення коштів за кордон на рахунок компанії Kramdon Limited (6 997 000,00 грн), та для розрахунків за власні акції Банку, що належали ОСОБА_8 (3 205 000,00 грн).

- між Банком та ТОВ "Департамент захисту та безпеки "Легіон" 07.06.2010 укладено договір про надання відновлювальної відкличної кредитної лінії №07-06-10-КЛ, за умовами якого (з урахуванням укладених в подальшому додаткових угод) Банк відкриває позичальнику відновлювальну відкличну кредитну лінію з лімітом кредитування в сумі еквівалентній 125 000 000,00 грн з терміном користування до 21.10.2013 включно.

Отримані за вказаним правочином кредитні кошти було направлено через операції з купівлі цінних паперів певного кола осіб (ВАТ "Будмаш", ПАТ "Міжнародний дитячий медичний центр "Чайка", ПАТ "Ластівка", ПАТ "ТД Артбухта", ЗАТ "Кримспецсервіс", ПАТ "Київський ювелірний завод") або надання (повернення) поворотної фінансової допомоги на погашення існуючої заборгованості інших юридичних осіб перед Банком (ТОВ "Меридіан плюс" - 3 140 726,20 грн, ТОВ "Інтер ВВ" - 4 073 000,00 грн, ТОВ "БК "Дивобуд" - 3 020 500,00 грн, ТОВ "Будінвестиції" - 6 310 000,00 грн, ТОВ "Сервісжитлобуд" - 253 000,00 грн, ТОВ "Акталіон" - 385 000,00 грн, ТОВ "Укрінтерзв`язок" - 2 856 534,96 грн, ТОВ "Кримінвесттур" - 919 568,31грн), для виведення коштів за кордон на рахунок компанії Kramdon Limited 138 199,80 доларів США), та для придбання акції Банка додаткової емісії в сумі 3 845 000,00 грн.

- між Банком і ТОВ "Панорама СВ" 20.06.2008 було укладено договір про надання мультивалютної відновлювальної відкличної кредитної лінії №45-08-КЛ, за умовами якого (з урахуванням укладених в подальшому додаткових угод) Банк відкриває позичальнику мультивалютну відновлювальну відкличну кредитну лінію з лімітом кредитування в сумі еквівалентній 125 000 000,00 грн з терміном користування з 20.06.2008 по 21.08.2013 включно.

Отримані за вказаним правочином кредитні кошти було направлено через операції з купівлі цінних паперів певного кола осіб (ВАТ "Будмаш", ПАТ "Ластівка", ПАТ "ТД Артбухта", ЗАТ "Укрфінресурс", ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд", ПАТ "Київський ювелірний завод") або надання (повернення) поворотної фінансової допомоги на погашення існуючої заборгованості інших юридичних осіб перед Банком (ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд" - 17 000 000,00 грн, ТОВ "Департамент захисту та безпеки "Легіон" - 6 285 000,00 грн, ПАТ "Пивзавод на Подолі" - 5 603 330,70 грн, ТОВ "Керамблоки Інвест" - 810 000,00 грн, ТОВ "Балкер Груп" - 7 000 000,00 грн, ТОВ "БК "Укрмегаполіс" - 4 273 743,89 грн, ТОВ "Будінвестиції" - 1 730 000,00 грн, ТОВ "Компанія "Граніт ЛТД" - 725 000,00 грн, ТОВ "Акталіон" - 1 205 000,00 грн, ТОВ "Укрсел" - 467 600,00 грн, ТОВ "Укрінтерпошив" - 528 000,00 грн, ТОВ "БК "Авангардбудкомплекс" - 1 485 000,00 грн, ТОВ "Перспектива-Інвест" - 3 934 822,96 грн, ТОВ "Кримінвесттур" - 1 303 000,00 грн, ТОВ "Антей XXI" - 600 490,16 грн, ТОВ "Компанія "Будспецавтоматика" - 1 070 000,00 грн, ПАТ "Ластівка" - 3 337 500,00 грн).

- між Банком та ТОВ "Меридіан плюс" 28.07.2008 укладено договір про надання мультивалютної відновлювальної відкличної кредитної лінії №49-08-КЛ, за умовами якого (з урахуванням укладених в подальшому додаткових угод) Банк відкриває позичальнику мультивалютну відновлювальну відкличну кредитну лінію з лімітом кредитування в сумі 125 000 000,00 грн з терміном користування по 25.11.2013.

Отримані за вказаним правочином кредитні кошти було направлено через операції з купівлі цінних паперів (часток в юридичних особах) певного кола осіб (ВАТ "Будмаш", ПАТ "Кримспецсервіс", ПАТ "Ластівка", ПАТ "ТД Артбухта", ЗАТ "Укрфінресурс", ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд", ПАТ "Київський ювелірний завод", ТОВ "Панорама СВ") або надання (повернення) поворотної фінансової допомоги на погашення існуючої заборгованості інших юридичних осіб перед Банком (ПАТ "Міжнародний дитячий медичний центр "Чайка" - 8 510 000,00 грн, ТОВ "Укрінтерзв`язок" - 2 402 000,00 грн, ТОВ "Компанія "Граніт ЛТД" - 2 290 000,00 грн, ТОВ "Сервісжитлобуд" - 1 700 000,00 грн, ТОВ "Градієнт СВ" - 605 000,00 грн, ТОВ "Компанія "Будспецавтоматика" - 11 550 000,00 грн), для виведення коштів за кордон на рахунок компанії Kramdon Limited (170 000 доларів США), для придбання акції Банку додаткової емісії в сумі 6 100 000,00 грн, та для розрахунків за власні акції Банку, що належали ОСОБА_8 (6 042 000,00 грн).

- між Банком та ТОВ "Компанія "Граніт ЛТД" 27.05.2004 укладено кредитний договір №34-04/кл, за умовами якого (з урахуванням укладених в подальшому додаткових угод) Банк відкриває позичальнику відновлювальну відкличну кредитну лінію з лімітом кредитування в сумі 125 000 000,00 грн з терміном користування по 03.10.2013.

Отримані за вказаним правочином кредитні кошти було направлено через операції з купівлі цінних паперів певного кола осіб (ВАТ "Будмаш", ПАТ "Кримспецсервіс", ПАТ "Ластівка", ПАТ "ТД Артбухта", ЗАТ "Укрфінресурс", ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд", ПАТ "Київський ювелірний завод") або надання (повернення) поворотної фінансової допомоги на погашення існуючої заборгованості інших юридичних осіб перед Банком (ТОВ "БК "Резолит" - 2 541 483,72 грн, ТОВ "Сервісжитлобуд" - 3 072 000,00 грн, ТОВ "Інтер ВВ" - 5 050 000,00 грн, ТОВ "Антей XXI" - 635 201,04 грн, ВАТ "Будмаш" - 1 714 000,00 грн, ТОВ "Армат СВ" - 4 254 066,68 грн, ТОВ "БК Авангардбудкомплекс" - 950 000,00 грн, ТОВ "Балкер Груп" - 918 459,03 грн, ПАТ "Ластівка" - 708 138,25 грн, ПАТ "Чернігівський янтар" - 2 197 000,00 грн, ТОВ "Меридіан плюс" - 195 000,00 грн), для виведення коштів за кордон на рахунок компанії Kramdon Limited (400 000 доларів США), для придбання акції Банку додаткової емісії в сумі 6 700 500,00 грн.

- між Банком та ДП "Сервісжитлобуд" 23.09.2008 укладено договір про надання мультивалютної відновлювальної відкличної кредитної лінії №53-08-КЛ, за умовами якого (з урахуванням укладених в подальшому додаткових угод) Банк відкриває позичальнику відновлювальну відкличну кредитну лінію з лімітом кредитування в сумі 125 000 000,00 грн з терміном користування до 21.10.2013 включно.

Отримані за вказаним правочином кредитні кошти було направлено через операції з купівлі цінних паперів певного кола осіб (ПАТ "Міжнародний дитячий медичний центр "Чайка", ВАТ "Будмаш", ПАТ "Кримспецсервіс", ПАТ "Ластівка", ПАТ "ТД Артбухта", ЗАТ "Укрфінресурс", ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд", ПАТ "Київський ювелірний завод") або надання (повернення) поворотної фінансової допомоги на погашення існуючої заборгованості інших юридичних осіб перед Банком (ТОВ "Кримінвесттур" - 651 000,00 грн, ТОВ "БК "Авангардбудкомплекс" - 3 090 000 грн, ТОВ "Інтер ВВ" - 1 200 000,00 грн, ТОВ "Висока вежа" - 1 468 380,98 грн, ТОВ "Компанія "Граніт ЛТД" - 4 885 000,00 грн, ТОВ "Перспектива-Інвест" - 1 730 000,00 грн, ТОВ "БК "Дивобуд" - 2 383 000 грн, ТОВ "Балкер Груп" - 8 240 000,00 грн, ТОВ "Укрінтерзв`язок" - 1 152 420,00 грн, ТОВ "Арго СП" - 455 000,00 грн, ТОВ "Меридіан плюс" - 3 672 000,00 грн, ДП УМТЗ ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд" - 270 000,00 грн), для виведення коштів за кордон на рахунок компанії Kramdon Limited (1 500 000 доларів США), для придбання акції Банку в сумі 500 000,00 грн.

- між Банком та ТОВ "Будівельна компанія "Укрмегаполис" 24.11.2008 було укладено договір про надання мультивалютної відновлювальної відкличної кредитної лінії №56-08-КЛ, за умовами якого (з урахуванням укладених в подальшому додаткових угод) Банк відкриває позичальнику відновлювальну відкличну кредитну лінію з лімітом кредитування в сумі 125 000 000,00 грн з терміном користування з 24.11.2008 по 10.09.2013 включно.

Отримані за вказаним правочином кредитні кошти було направлено через операції з купівлі цінних паперів певного кола осіб (ВАТ "Будмаш", ПАТ "Кримспецсервіс", ПАТ "Ластівка", ПАТ "ТД Артбухта", ЗАТ "Укрфінресурс", ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд", ПАТ "Київський ювелірний завод") або надання (повернення) поворотної фінансової допомоги на погашення існуючої заборгованості інших юридичних осіб перед Банком (ТОВ "Кримінвесттур" - 1 855 675,29 грн, ТОВ "Керамблоки-Інвест" - 680 000 грн, ТОВ "Укрсел" - 1 473 000,00 грн, ТОВ "Перспектива-Інвест" - 4 570 772,61 грн, ТОВ "БК "Тройка" - 750 000,00 грн, ТОВ "Балкер Груп" - 10 680 832,35 грн, ТОВ "Укрінтерзв`язок" - 5 820 552,40 грн, ТОВ "Інтер ВВ" - 1 287 740,00 грн, ТОВ "Компанія "Стар інвестмент" - 1 051 000,00 грн, ТОВ "Департамент захисту та безпеки "Легіон" - 1579 944,70 грн, ПАТ "Чернігівський янтар" - 489 000,00 грн, ПАТ "Міжнародний дитячий медичний центр "Чайка" - 630000,00 грн), для виведення коштів за кордон на рахунок компанії Kramdon Limited (100 000 доларів США), для придбання акції Банку в сумі 750 000,00 грн, рахунок компанії Star Investment Limited (200 000 доларів США).

- між Банком та ТОВ "Укрінтерзв`язок" 29.10.2008 укладено договір про надання мультивалютної відновлювальної відкличної кредитної лінії №55-08-КЛ, за умовами якого (з урахуванням укладених в подальшому додаткових угод) Банк відкриває позичальнику відновлювальну відкличну кредитну лінію з лімітом кредитування в сумі 125 000 000,00 грн з терміном користування з 24.11.2008 по 10.09.2013 включно.

Отримані за вказаним правочином кредитні кошти було направлено через операції з купівлі цінних паперів певного кола осіб (ПАТ "Міжнародний дитячий медичний центр "Чайка", ПАТ "Ластівка", ЗАТ "Укрфінресурс", ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд", ПАТ "Київський ювелірний завод") або надання (повернення) поворотної фінансової допомоги на погашення існуючої заборгованості інших юридичних осіб перед Банком (ТОВ "Висока вежа" - 4 969 732,43 грн, ДП "Сервісжитлобуд" - 4 277 642,04 грн, ТОВ "Компанія "Граніт ЛТД" - 3 805 620,51 грн, ТОВ "Мередіан плюс" - 1 446 675,78 грн, ТОВ "БК "Тройка" - 854000,00 грн, ТОВ "Балкер Груп" - 9 977 000,00 грн, ТОВ "БК "Резаліт" - 772 000,00 грн, ПАТ "КЗ Будмаш" - 1 465 000,00 грн, ТОВ "Компанія "Будспецавтоматика" - 19 569 334,70 грн, ТОВ "Департамент захисту та безпеки "Легіон" - 1 456 000,00 грн, ПАТ "Чернігівський янтар" - 1 761 835,51 грн, ТОВ "Укрсел" - 445 000,00 грн, ПАТ "Міжнародний дитячий медичний центр "Чайка" - 3 714 415,00 грн.

- між Банком та ТОВ "Авангардбудкомплекс" 25.04.2007 укладено кредитний договір №13-07-К, за умовами якого (з урахуванням укладених в подальшому додаткових угод) Банк відкриває позичальнику відновлювальну відкличну кредитну лінію з лімітом кредитування в сумі 125 000 000,00 грн з терміном користування до 09.08.2013.

Отримані за вказаним правочином кредитні кошти було направлено через операції з купівлі цінних паперів певного кола пов`язаних осіб (ПАТ "Будмаш", ПАТ "Кримспецсервіс", ПАТ "ТД Артбухта", ПАТ "Ластівка", ЗАТ "Укрфінресурс", ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд", ТОВ "ФК "Едельвейс", ПАТ "Київський ювелірний завод") або надання (повернення) поворотної фінансової допомоги на погашення існуючої заборгованості інших юридичних осіб перед Банком (ТОВ "Укрінтерзв`язок" - 2 310 000,00 грн, ТОВ "БК "Укрмегаполіс" - 2 345 000,00 грн, ТОВ "БК "Резаліт" - 785 000,00 грн, ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд" - 16 150 000,00 грн, ДП "Сервісжитлобуд" - 4 280 728,54 грн, ТОВ "Компанія "Граніт ЛТД" - 110 000,00 грн, ТОВ "БК "Тройка" - 1 300 000,00 грн, ТОВ "Перспектива-Інвест" - 1 840 331,69 грн, ТОВ "Балкер Груп" - 26 000 000,00 грн, ТОВ "БК "Дивобуд" - 2 176 000,00 грн, ПАТ "КЗ Будмаш" - 2 905 000,00 грн, ТОВ "Панорама СВ" - 110 000,00 грн, ТОВ "Департамент захисту та безпеки "Легіон" - 60 497,00 грн, ТОВ "Інтер-ВВ" - 110 000,00 грн, ПАТ "Міжнародний дитячий медичний центр "Чайка" - 2 770 000,00 грн, ТОВ "НБК" - 983 000,00 грн, ТОВ "Арго СП" - 1 139 844,58 грн.

- між Банком та ТОВ "Перспектива-Інвест" 06.02.2006 укладено договір про надання мультивалютної відновлювальної відкличної кредитної лінії №07-06-КЛ, за умовами якого (з урахуванням укладених в подальшому додаткових угод) Банк відкриває позичальнику відновлювальну відкличну кредитну лінію з лімітом в національній валюті в 125 000 000,00 грн строком до 15.10.2013 включно.

Отримані за вказаним правочином кредитні кошти було направлено через операції з купівлі цінних паперів певного кола пов`язаних осіб (ТОВ "Убік", ВАТ "Будмаш", ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд", ПАТ "Київський ювелірний завод") або надання (повернення) поворотної фінансової допомоги на погашення існуючої заборгованості інших юридичних осіб перед Банком (ТОВ "Висока вежа" - 5 885 847,87 грн, ДП "Сервісжитлобуд" - 1 550 000,00 грн, ТОВ "Акталіон" - 1881 160,27 грн, ТОВ "БК "Дивобуд" - 1 935 000,00 грн, ВАТ "Будмаш" - 493 550,00 грн, ТОВ "Компанія "Будспецавтоматика" - 5 690 000,00 грн, ПАТ "Чернігівський янтар" - 458 000,00 грн, ТОВ "Інтер-ВВ" - 2 940 000,00 грн, ТОВ "Авангардбудкомплекс" - 1 303 565,59 грн, ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд" - 2 226 300,00 грн, для виведення коштів за кордон на рахунок компанії Kramdon Limited (2 095 050 доларів США).

- між Банком та ТОВ "Будівельна компанія "Резаліт" 29.01.2008 укладено договір про надання мультивалютної відновлювальної відкличної кредитної лінії №10-08-КЛ, за умовами якого (з урахуванням укладених в подальшому додаткових угод) Банк відкриває позичальнику відновлювальну відкличну кредитну лінію з лімітом в сумі 125 000 000,00 грн з терміном користування до 17.06.2013 включно.

Отримані за вказаним правочином кредитні кошти було направлено через операції з купівлі цінних паперів певного кола осіб (ЗАТ "Укрфінресурс", ПАТ "Ластівка", ПАТ "Кримспецсервіс", ВАТ "Будмаш", ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд", ПАТ "ТД Артбухта", ПАТ "Міжнародний дитячий медичний центр "ЧАЙКА", ПАТ "Київський ювелірний завод") або надання (повернення) поворотної фінансової допомоги на погашення існуючої заборгованості інших юридичних осіб перед Банком (ТОВ "Будінвестиції" - 1 283 879,49 грн, ТОВ "Перспектива-Інвест" - 1 615 000,00 грн, ТОВ "Кримінвесттур - 923 674,32 грн, ТОВ "Меридіан плюс" - 1 560 000,00 грн, ТОВ "БК "Тройка" - 2 622 500,00 грн, ТОВ "Антей XXI" - 102 000,00 грн, ТОВ "Інтер ВВ" - 2 906 461,75 грн, ПАТ "Міжнародний дитячий медичний центр "Чайка" - 247 000,00 грн, ПАТ "КЗ "Будмаш" - 2 610 319,12 грн), для придбання акцій Банку в сумі 9700 000,00 грн, для виведення коштів за кордон на рахунок компанії Kramdon Limited (2 095 050 доларів США).

- між Банком та ПАТ "КЗ "Будмаш" 25.09.2007 укладено договір про надання мультивалютної відновлювальної відкличної кредитної лінії №58-07-КЛ, за умовами якого (з урахуванням укладених в подальшому додаткових угод) Банк відкриває позичальнику відновлювальну відкличну кредитну лінію з лімітом в сумі 125 000 000,00 грн зі строком з 25.09.2007 у по 21.10.2013.

Отримані за вказаним правочином кредитні кошти було направлено через операції з купівлі цінних паперів певного кола осіб (ЗАТ "Укрфінресурс", ПАТ "Ластівка", ПАТ "Кримспецсервіс", ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд", ПАТ "ТД Артбухта") або надання (повернення) поворотної фінансової допомоги на погашення існуючої заборгованості інших юридичних осіб перед Банком (ПАТ "Чернігівський янтар" - 1450 000,00 грн, ТОВ "Будінвестиції" - 3 560 000,00 грн, ТОВ "Авангардбудкомплекс" - 2 200 000,00 грн, ТОВ "БК "Дивобуд" - 1 453 295,72 грн, ТОВ "Панорама СВ" - 5 842 294,63 грн, ТОВ "Армат СВ" - 1 431 618,44 грн, ПАТ "Пивзавод на Подолі" - 3 529 675,59 грн, ТОВ "Департамент захисту та безпеки "Легіон" - 1 500 000,00 грн, ПАТ "Міжнародний дитячий медичний центр "Чайка" - 7 106 472,42 грн.

- між Банком та ТОВ "Будівельна компанія "Тройка" 17.05.2007 укладено кредитний договір №24-07-К, за умовами якого (з урахуванням укладених в подальшому додаткових угод) Банк відкриває позичальнику відновлювальну відкличну кредитну лінію в національній валюті в сумі 84 623 884,00 грн з терміном користування з 17.05.2007 по 01.10.2013.

Отримані за вказаним правочином кредитні кошти було направлено через операції з купівлі цінних паперів певного кола осіб (ЗАТ "Укрфінресурс", ПАТ "Ластівка", ВАТ "Будмаш", ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд") або надання (повернення) поворотної фінансової допомоги на погашення існуючої заборгованості інших юридичних осіб перед Банком (ТОВ "Будінвестиції" - 1 725 000,00 грн, ДП "Сервісжитлобуд" - 1 899 003,18 грн, ТОВ "Інтер-ВВ" - 240 000,00 грн, ТОВ "Армат СВ" - 500 000,00 грн, та приховане кредитування ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд" - 3 500 000,00 грн.

- між Банком та ТОВ "Інтер-ВВ" 28.03.2008 було укладено договір про надання мультивалютної відновлювальної відкличної кредитної лінії №34-08-КЛ, за умовами якого (з урахуванням укладених в подальшому додаткових угод) Банк відкриває позичальнику відновлювальну відкличну кредитну лінію в сумі, еквівалентній 125 000 000,00 грн з терміном користування по 03.05.2013.

Отримані за вказаним правочином кредитні кошти було направлено через операції з купівлі цінних паперів (часток в юридичні особі) певного кола осіб (ЗАТ "Укрфінресурс", ПАТ "Київський ювелірний завод", ПАТ "Ластівка", ВАТ "Будмаш", ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд", ТОВ "Панорама СВ", ПАТ "ТД Артбухта") або надання (повернення) поворотної фінансової допомоги на погашення існуючої заборгованості інших юридичних осіб перед Банком (ТОВ "Укрінтерзв`язок" - 2 460 000,00 грн, ТОВ "Перспектива-Інвест" - 1 220 000,00 грн, ТОВ "Висока вежа" - 28 860 000,00 грн, ПАТ "КЗ "Будмаш" - 3 755000,00 грн, ТОВ "Компанія "Будспецавтоматика" - 5 690 000,00 грн, ПАТ "Міжнародний дитячий медичний центр "Чайка" - 1 595 000,00 грн, для виведення коштів за кордон на рахунок компанії Kramdon Limited (600 000 доларів США).

- між Банком та ТОВ "Компанія "Стар Інвестмент" 19.09.2008 укладено договір про надання мультивалютної відновлювальної відкличної кредитної лінії №52-08-КЛ, за умовами якого (з урахуванням укладених в подальшому додаткових угод) Банк відкриває позичальнику відновлювальну відкличну кредитну лінію з лімітом в сумі 125 000 000,00 грн зі строком з 19.09.2008 по 30.09.2013.

Отримані за вказаним правочином кредитні кошти було направлено через операції з купівлі цінних паперів (часток в юридичних особі) певного кола осіб (ПАТ "Кримспецсервіс", ЗАТ "Укрфінресурс", ПАТ "Міжнародний дитячий медичний центр "Чайка", ПАТ "Київський ювелірний завод", ПАТ "Ластівка", ВАТ "Будмаш", ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд", ТОВ "Убік", ПАТ "ТД Артбухта") або надання (повернення) поворотної фінансової допомоги на погашення існуючої заборгованості інших юридичних осіб перед Банком (ТОВ "Градієнт СВ" - 700 000,00 грн, ПАТ "Ластівка" - 649 000,00 грн, ТОВ "Будінвестиції" - 1 541 899,86 грн, ТОВ "Перспектива-Інвест" - 2 462 000,00 грн, ТОВ "Граніт ЛТД" - 3 422 000,00 грн, ПАТ "Київський ювелірний завод" - 6 000 000,00 грн, ТОВ "Акталіон" - 3 684 162,84 грн, ТОВ "Укрінтерзв`язок" - 2 509 838,25 грн, ДП "Сервісжитлобуд" - 1 630 000,00 грн, ТОВ "БК "Резаліт" - 1 343 100,00 грн, ТОВ "Меридіан плюс" - 1 355 000,00 грн, ТОВ "Укрсел" - 442 000,00 грн, ПАТ "Міжнародний дитячий медичний центр "Чайка" - 1 280 000,00 грн, ТОВ "Армат СВ" - 1 220 000,00 грн, ПАТ "Чернігівський янтар" - 1 231 000,00 грн, ТОВ "Висока вежа" - 1 454 776,53 грн, ТОВ "БК "Тройка" - 1 432 166,12 грн, ТОВ "Компанія "Будспецавтоматика" - 1 599 335,66 грн, ДП УМТЗ ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд" - 3 485 836,06 грн, ТОВ "Арго СП" - 833 000,00 грн, для виведення коштів за кордон на рахунок компанії Kramdon Limited (206 200 000 доларів США), для розрахунків за власні акції Банку, що належали ОСОБА_26 (11 000 000,00 грн), та для придбання акцій Банку в сумі 1 885 000,00 грн.

- між Банком та ТОВ "Армат СВ" 18.05.2007 укладено кредитний договір №25-07-К, за умовами якого (з урахуванням укладених в подальшому додаткових угод) Банк відкриває позичальнику відновлювальну відкличну кредитну лінію з лімітом в сумі 125 000 000,00 грн до 15.10.2013 включно.

Отримані за вказаним правочином кредитні кошти було направлено через операції з купівлі цінних паперів певного кола осіб (ПАТ "Ластівка", ВАТ "Будмаш", ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд", ПАТ "ТД Артбухта") або повернення грошових коштів за договором доручення на погашення існуючої заборгованості інших юридичних осіб перед Банком (ПАТ "Ластівка" - 600 000,00 грн, ТОВ "Акталіон" - 800 000,00 грн, ВАТ "Будмаш" - 3 651 000,00 грн, ТОВ "Меридіан плюс" - 2 216 000,00 грн, ТОВ "Укрінтерпошив" - 1 325 000, 00 грн, ПАТ "Міжнародний дитячий медичний центр "Чайка" - 1 579 985,10 грн, ТОВ "Висока вежа" - 18 950 127,40 грн, ТОВ "БК "Дивобуд" - 1 281 000,00 грн, ТОВ "Авангардбудкомплекс" - 1 304 315,41 грн.

- між Банком та ТОВ "Будівельна компанія "Дивобуд" 16.04.2008 укладено договір про надання мультивалютної відновлювальної відкличної кредитної лінії №39-08-КЛ, за умовами якого (з урахуванням укладених в подальшому додаткових угод) Банк відкриває позичальнику відновлювальну відкличну кредитну лінію з лімітом в національній валюті в сумі 125 000 000,00 грн, строком з 16.04.2008 по 29.04.2013.

Отримані за вказаним правочином кредитні кошти було направлено через операції з купівлі цінних паперів (часток в юридичній особі) певного кола пов`язаних осіб (ПАТ "Кримспецсервіс", ПАТ "Київський ювелірний завод", ПАТ "Ластівка", ВАТ "Будмаш", ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд", ТОВ "Панорама СВ", ПАТ "ТД Артбухта") або надання (повернення) поворотної фінансової допомоги на погашення існуючої заборгованості інших юридичних осіб перед Банком (ТОВ "Антей XXI" - 600 490,16 грн, СП "Імпульс, ЛТД" - 3 224 127,66 грн, ТОВ "Градієнт СВ" - 700 000,00 грн, ТОВ "Висока вежа" - 19 071 000,00 грн, ТОВ "Інтер-ВВ" - 1 400 700,00 грн, для виведення коштів за кордон на рахунок компанії Kramdon Limited (2 750 000 доларів США).

- між Банком та ДП "Управління матеріально-технічного забезпечення ВАТ "Трест "Південзахідтрансбуд" 03.09.2001 укладено кредитний договір №2/01-МВ, за умовами якого (з урахуванням укладених в подальшому додаткових угод) Банк відкриває позичальнику відновлювальну відкличну кредитну лінію з лімітом в національній валюті в сумі 125 000 000,00 грн, строком до 21.10.2013 включно.

Отримані за вказаним правочином кредитні кошти було направлено через операції з купівлі цінних паперів певного кола осіб (ВАТ "Будмаш", ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд") або надання (повернення) поворотної фінансової допомоги на погашення існуючої заборгованості інших юридичних осіб перед Банком (ПАТ "Трест "Південзахідтрансбуд" - 43 365 000,00 грн, ТОВ "Укрмегаполіс" - 761 646,43 грн, ТОВ "Панорама СВ" - 17 761 646,43 грн, ТОВ "Перспектива-Інвест" - 1 069 276,71 грн, ТОВ "Інтер-ВВ" - 590 000,00 грн, ПАТ "Чернігівський янтар" - 17 300 000,00 грн, ТОВ "Авангардбудкомплекс" - 16 150 000,00 грн, ТОВ "Висока вежа" - 22 750 000,00 грн, ПАТ "Міжнародний дитячий медичний центр "Чайка" - 282 000,00 грн).

- між Банком та ОСОБА_35 19.09.2011 було укладено кредитний договір №219-09-11-Ф, за умовами якого (з урахуванням укладених в подальшому додаткових угод) Банк відкриває позичальнику відновлювальну відкличну кредитну лінію з лімітом кредитування в сумі 44 111 802,00 грн, строком до 07.02.2013 включно.

На думку позивача, аналіз руху коштів за поточними рахунками боржників свідчить, що кредитні кошти спрямовувались через ряд перерахувань на погашення заборгованості за основним боргом за кредитами та нарахованими доходами інших боржників.

Фонд вказує на те, що НБУ як єдиним регулятором у банківській сфері, наділеним повноваженнями щодо здійснення нагляду та перевірки банків щодо дотримання вимог банківського законодавства, було проведено позапланову перевірку Банку з питань оцінки якості активів, достатності капіталу, ліквідності, менеджменту за період діяльності з 01.05.2009 по 01.11.2012, та оформлено відповідну довідку від 28.12.2012, яка містить такі висновки:

- встановлено, що кредитна діяльність Банку спрямована на задоволення потреб акціонерів (юридичних та фізичних осіб, які володіють акціями Банку (незалежно від істотної участі)) та пов`язаних з ними осіб (юридичних осіб, які мають спільних засновників з акціонерами Банку, спільних керівників та пов`язані спільною фінансово-економічною діяльністю (надання фінансової допомоги, купівля/продаж цінних паперів, мають спільного заставодавця)), а їх заборгованість саном на 01.11.2012 становить 96,55% кредитного портфелю;

- до переліку акціонерів та пов`язаних з ними осіб, які мали заборгованість на момент здійснення перевірки НБУ включено:

акціонерів - ТОВ "Антей XXI", ТОВ "БК "Дивобуд", ТОВ "БК "Резаліт", ТОВ "Градієнт СВ", ТОВ "Компанія "Стар Інвестмент", ТОВ "Мередіан Плюс", ТОВ "Нова будівельна компанія", ТОВ "Укрінтерпошив", ТОВ "Інтер ВВ";

пов`язаних з акціонерами осіб - ТОВ "Армат СВ", ДП УМТЗ ВАТ "Трест "Південзахідтрансбуд", ПАТ "Київський ювелірний завод", ТОВ "Українські ювеліри", ДП "Сервісжитлобуд", ПАТ "Ластівка", ТОВ "Укрінтерзв`язок", ТОВ "Перспектива-Інвест", ПАТ "МДМЦ "Чайка", ТОВ "Балканіка-Трейд", ТОВ "Граніт Лтд", ТОВ "Панорама СВ", ТОВ БК "Тройка", ТОВ "Балкер Груп", ТОВ "Кримінвесттур", ТОВ "Укрсел", ТОВ "Арго СП", ПрАТ "Чернігівський янтар", ТОВ "БК "Укрмегаполіс", ТОВ "Акталіон", ТОВ "Компанія "Будспецавтоматика", ПАТ КЗ "БУДМАШ", ТОВ "Департамент захисту та безпеки "Легіон", ТОВ ФГ "Альтернативні технології", ТОВ "СТН ЕССЕТ Менеджмент", ТОВ "Атлантус", ОСОБА_35, ОСОБА_36, ОСОБА_37 ;

- при цьому якість активів є незадовільною, оскільки частка негативно класифікованих кредитів - 69,66%, а Банку необхідно здійснити додаткове формування резерву на суму 1 885,7 млн.грн, що призведе до від`ємного значення регулятивного капіталу та економічних нормативів, що розраховуються на його основі;

- основними причинами збільшення розрахункової суми резервів під кредитні ризики є:

• неадекватне визначення класу позичальників на основі оцінки їх фінансового стану;

• неправильне визначення стану обслуговування боргу;

• неправомірне підвищення категорії кредитної операції;

• прийняття до розрахунку резерву майнових прав на отримання грошових коштів за відсутності документально підтвердженого своєчасного виконання зобов`язань за контрактом;

- внаслідок цього Банком порушено вимоги Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих витрат за кредитними операціями банків, затвердженого постановою Правління НБУ від 06.07.2007 №279;

- вказані дії мали систематичний характер, що підтверджується висновками, що містились в довідках НБУ за наслідком перевірок виконання договірних зобов`язань за кредитними договорами, укладеними з НБУ;

- Банком неправильно визначаються класи фінансового стану позичальників, оскільки не враховується відсутність надходжень у позичальників від основної діяльності, зосередженість грошових потоків на купівлі/продажу цінних паперів обмеженого кола емітентів-контрагентів Банку, ті обставини, що основну частку активів позичальників становлять фінансові інвестиції, в пасивах переважають зобов`язання перед Банком, та наявні пролонгації заборгованості. Також замість зменшення обсягу кредитування акціонерів, обсяг кредитів наданих Банком акціонерам збільшився на 345 989,4 тис.грн до розміру 1 727 456,5 тис.грн;

- Банком порушуються вимоги Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих витрат за кредитними операціями банків, в частині неправильної класифікації позичальника, необхідність доформування резервів за кредитними операціями за результатами інспектування призведе до невиконання окремих показників Банком невиконання окремих показників, зокрема, поточний результат діяльності набуває від`ємного значення, Банком не встановлено графіки погашення кредитної заборгованості акціонерами та пов`язаними з ними особами, а також надаються нові кредити таким особам;

- станом на 07.05.2012 встановлено, що Банком здійснюється пролонгація кредитних договорів, укладених з позичальниками, без встановлення графіка погашення заборгованості, Банком не виконується вимога щодо зменшення заборгованості акціонерів, а кредитні договори акціонерів не містять графіків погашення заборгованості, частково не виконано дотримання економічних нормативів, банком здійснюється значне залучення коштів від фізичних осіб, що переважно направляються на кредитування юридичних осіб та міжбанківські операції;

- станом на 22.10.2012 встановлено, що Банком не виконуються умови щодо зменшення кредитної заборгованості акціонерів;

- наглядова рада не приділяє належної уваги якості активних операцій Банку, хоча має безпосередній вплив на їх здійснення, оскільки фактично активні операції здійснювалися лише після погодження наглядовою радою, засідання якої проводились майже щоденно; питання розгляду наявних чи потенційних ризиків у діяльності Банку та вжиття заходів щодо зменшення їх впливу на капітал на засіданнях Наглядової ради та Правління не розглядалися;

- управління кредитним ризиком є незадовільним, зважаючи на високий рівень негативно класифікованих кредитів, неадекватну оцінку рівня кредитного ризику, значні концентрації за кредитами акціонерів та пов`язаних з ними осіб, та одним видом застави; Наглядова рада Банку не вживає належних зусиль для забезпечення захисту інтересів вкладників та інших кредиторів;

- виявлено факт існування зобов`язань Банку перед банком-нерезидентом MEINL BANK AG (Австрія);

- 27.11.2012 Банком отримано SWIFT-повідомлення від MEINL BANK AG про списання останнім з коррахунку Банку коштів на загальну суму 26,5млн. доларів США на підставі договору позики, укладеного компанією Winten Trading Ltd (Кіпр) (позичальник) та компанією MEINL BANK AG (позикодавець) від 22.12.2011 б/н, договору відповідального зберігання та застави від 22.12.2011 № б/н, укладеного Банком (заставодавець) та MEINL BANK AG (заставоутримувач), підписаних зі сторони Банку виконувачем обов`язків голови правління ОСОБА_13 (відповідач-12), кандидатура якого не була погоджена НБУ;

- згідно з умовами договору позики цільове використання коштів - фінансування будівельних проектів в Україні, які здійснюються АТ "ПЗТБ", контактна особа зі сторони компанії Winten Trading Ltd - ОСОБА_26 (акціонер Банку до 05.10.2012, директор акціонера Банку ТОВ "Артбухта" на 01.11.2012 та відповідач-25);

- за умовами договору застави Банк розміщує на коррахунку в MEINL BANK AG кошти як забезпечення будь-яких зобов`язань за договором позики, при цьому, власник коррахунку обмежується у праві доступу до коштів, а також надає право безспірного списання коштів у випадку невиконання позичальником зобов`язань та/або настання несприятливих подій;

- враховуючи некеровану ситуацію, що склалась з керівництвом Банку, поява негативної інформації у засобах масової інформації сприяло значному відтоку коштів за зверненням вкладників-фізичних осіб, у тому числі інсайдерів Банку, а отже неспроможності Банку з 23.11.2012 виконувати зобов`язання перед вкладниками та кредиторами;

- вказане свідчить, що корпоративне управління в Банку є неефективним, а наглядова рада не приділяє належної уваги ситуації, що склалася з вищим керівництвом Банку, та не ініціює відповідних заходів;

- протягом тривалого часу (з 23.02.2011 по 30.01.2012) обов`язки Голови Правління виконував ОСОБА_13, кандидатура якого не була погоджена НБУ з огляду на відсутність у кандидата бездоганної репутації та рекомендував компетентному органу Банку призначити на посаду Голови Правління іншого кандидата; Банк проігнорував рекомендації НБУ та порушив вимоги внутрішніх нормативних актів;

- за результатами аналізу руху коштів виявлено факти повернення коштів компанії-нерезиденту у сумах (6,25 млн. доларів США), що в понад сто раз перевищують її інвестиції в статутний капітал ТОВ "Кримінвесттур" (пов`язана з акціонерами Банку особа, позичальник);

- повернення коштів здійснено компанії Capitalforce Limited (Кіпр) - оплата за частку у статутному капіталі ТОВ "Кримінвесттур", згідно з договорами від 27.08.2011 № б/н такими позичальниками Банку: ДП "Сервісжитлобуд" (3,0 млн. доларів США); ТОВ "Укрінтерзв`язок" (1,646 млн. доларів США); ТОВ "Компанія "Стар Інвестмент" (0,1 млн. доларів США); ТОВ "Компанія "Граніт ЛТД" (1,5 млн. доларів США);

- аналіз руху коштів за поточними рахунками вказаних контрагентів свідчить, що основним джерелом є кредитні кошти, надані 31.10.2012 Банком ТОВ "Альтернативні технології" у сумі 59,7 млн. грн;

- залучення іноземних інвестицій відбулося шляхом продажу часток у статутному капіталі ТОВ "Кримінвесттур" 14.08.2012, що належали ПАТ "Ластівка" та ОСОБА_13 . Компанії Capitalforce Limited (покупець, ОСОБА_26 (відповідач-25) - представник за довіреністю);

- аналогічна ситуація відбулась з продажем часток у статутному фонді ТОВ "Керамоблоки-Інвест";

- повернення коштів в сумі 11,9 млн. доларів США Компанії Kramdon Limited, здійснено ТОВ "Балкер Груп" (2,1 млн. доларів США); ТОВ "Укрінтерзв`язок" (0,086 млн. доларів США); ТОВ "Компанія "Стар Інвестмент" (3,4 млн. доларів США); ТОВ "Перспектива-Інвест" (3,0 млн. доларів США); ТОВ "Укрінтерпошив" (1,5 млн. доларів США); ТОВ "Панорама СВ" (1,8 млн. доларів США), та основним джерелом були кредитні кошти надані Банком;

- станом на 01.11.2012 Банком було залучено кошти на умовах субординованого боргу в розмірі 17,9 млн. доларів США від таких інвесторів-нерезидентів: компанії Immobiliti Investment - 7,4 млн. доларів США; компанії Winten Trading Ltd - 10,5 млн. доларів США;

- враховуючи наявність у Банку зобов`язань перед банком-нерезидентом MEINL BANK AG за компанію Winten Trading Ltd, зазначене свідчить про наявність порушень вимог Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затвердженої постановою Правління НБУ від 28.08.2001 №368, в частині заборони передавання інвестору коштів у будь-якій формі протягом дії договору про залучення коштів на умовах субординованого боргу;

- наведені обставини вказують на те, що розміщення валютних коштів в MEINL BANK AG відбувалось з порушенням вимог чинного законодавства України, а сукупність фактів свідчить про "приховуване кредитування", штучне покращення показників ліквідності Банку, оскільки фактично за рахунок коштів Банку, розміщених MEINL BANK AG було надано позику компанії Winten Trading Ltd, а остання за рахунок цих коштів здійснила інвестиції у Банк (з метою забезпечення формування регулятивного капіталу Банку), акціонерів Банку та пов`язаних з ними осіб;

- вказані дії, без належного відображення їх у звітності та балансі банку, спотворювали реальний стан Банку;

- кредитний ризик Банку підвищується через наявну концентрацію одного виду застави (твори образотворчого мистецтва), оскільки ймовірність її реалізації за короткий проміжок часу є низькою; твори образотворчого мистецтва є заставою за кредитами 29 позичальників - акціонерів та пов`язаних з ними осіб;

- виявлено непоодинокі випадки обслуговування кредитної заборгованості за рахунок надходжень від операцій з купівлі-продажу цінних паперів, джерелом яких є кредитні кошти;

- за результатами аналізу руху коштів по поточних рахунках за такою схемою погашення нарахованих процентів здійснювали такі позичальники: ТОВ "Укрсел", ДП "Сервісжитлобуд", ТОВ "Укрінтерзв`язок", ТОВ "Панорама СВ", ТОВ "Компанія Стар Інвестмент", ТОВ "Кримінвесттур", ПрАТ "Чернігівський янтар", ТОВ "Акталіон", ТОВ БК "АвангардБудКомплекс", ТОВ "Компанія "Будспецавтоматика", ТОВ "Альтернативні технології"; разом з тим, з припиненням видачі чергових траншів у позичальників-юридичних осіб виникли проблеми із обслуговуванням кредитної заборгованості;

- за наслідком аналізу руху коштів за поточними рахунками позичальників (акціонерів Банку та пов`язаних з ними осіб) протягом 2011-2012 року встановлено, що кредитні кошти вказаних позичальників використовувались таким чином, що кредитні кошти спрямовувались через ряд перерахувань на погашення заборгованості за основним боргом за кредитами та нарахованими доходами інших боржників; джерелом сплати на користь Банку відсотків за користування кредитом у сумі понад 400 млн. грн були кредитні кошти самого Банку, видані іншим позичальникам, що входили в групу позичальників, які НБУ визначено як акціонерів та пов`язаних з ними осіб; також за вказаний період кредитні кошти в сумі понад 900 млн. грн, надані одним позичальникам, були джерелом погашення кредитів інших позичальників, що входили в групу позичальників, які НБУ визначив як акціонерів та пов`язаних з ними осіб; отже, погашення кредитної заборгованості та заборгованості за нарахованими доходами акціонерів та пов`язаних з ними осіб здійснювалось за рахунок видачі нових кредитів іншим позичальникам.

................

Перейти до повного тексту