Відповідно до пункту 13 Положення про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, затвердженого Указом Президента України від 23 листопада 2011 року № 1070, та з метою надання методичної допомоги кредитним спілкам під час здійснення оцінки кредитоспроможності позичальників Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг,

1. Затвердити Методичні рекомендації для кредитних спілок щодо проведення оцінки кредитоспроможності позичальників, що додаються.

2. Управлінню забезпечення діяльності Голови та членів Комісії забезпечити оприлюднення цього розпорядження на офіційному веб-сайті Нацкомфінпослуг.

3. Контроль за виконанням цього розпорядження покласти на члена Нацкомфінпослуг Максимчук О.В.

1.1. Методичні рекомендації для кредитних спілок щодо проведення оцінки кредитоспроможності позичальників (далі - Методичні рекомендації) розроблено відповідно до Закону України "Про споживче кредитування", Положення про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, затвердженого Указом Президента України від 23 листопада 2011 року № 1070, з метою надання методичної допомоги кредитним спілкам при здійсненні оцінки кредитоспроможності позичальників.

1.2. Метою цих Методичних рекомендацій є інтеграція наведеної нижче методики оцінки кредитоспроможності позичальників у внутрішню систему оцінки кредитоспроможності позичальника кредитною спілкою, що дасть можливість істотно поліпшити якість кредитного портфелю кредитних спілок, та сприятиме розвитку діяльності кредитних спілок на ринку фінансових послуг України.

1.3. Ці Методичні рекомендації дозволяють виявити суттєві ризики при оцінці фінансового стану та ділової репутації такого позичальника під час визначення доцільності встановлення кредитних відносин.

1.4. У цих Методичних рекомендаціях терміни вживаються в такому значенні:

кредитоспроможність позичальника - здатність члена кредитної спілки повністю та у визначений кредитним договором строк виконати зобов'язання перед кредитною спілкою за кредитним договором;

об'єкт кредитування - індивідуальні жилі будинки, квартири у багатоквартирних жилих будинках, товари та послуги, що купуються за рахунок кредитів;

загальні витрати за кредитом - витрати позичальника, включаючи проценти за користування кредитом, комісії та інші обов'язкові платежі за додаткові та супутні послуги кредитної спілки, для отримання, обслуговування і повернення кредиту.

додана вартість товару - додаткові характеристики товару, які дають змогу вигідніше його продати та, відповідно, більше заробити. Це може бути органічність, вдосконалений зовнішній вигляд, смак, додаткові опції. Зокрема для сільськогосподарської продукції ключовими аспектами є вища якість при нижчій собівартості, споживчі цінності, екологічність, глибина переробки сировини, раціональне та інноваційне використання ресурсів, енергоефективне виробництво.

2.1. Кредитоспроможність позичальника є одним з головних критеріїв щодо прийняття рішення доцільності встановлення кредитних відносин між кредитною спілкою та її членом.

2.2. Прийняття рішення кредитною спілкою щодо видачі члену кредитної спілки кредиту та можливого розміру такого кредиту на підставі результатів оцінки кредитоспроможності позичальника дозволить мінімізувати ризики кредитної спілки за такими кредитними операціями.

2.3. Кредитній спілці рекомендується проводити оцінювання фінансового стану члена кредитної спілки за цими Методичними рекомендаціями і після укладання кредитного договору з метою моніторингу кредитного ризику позичальника. При цьому кредитна спілка може самостійно визначати періодичність здійснення такої оцінки, з урахуванням стану обслуговування кредиту, рекомендована періодичність - не рідше ніж один раз на рік.

2.4. З метою оцінки кредитоспроможності позичальника кредитній спілці рекомендується здійснювати оцінку фінансового стану члена кредитної спілки на підставі таких кількісних та якісних показників:

Кількісні показники:

чистий сукупний дохід члена кредитної спілки та його сім'ї (щомісячні сукупні доходи, зменшені на щомісячні сукупні витрати та зобов'язання);

накопичення у формі паїв та внесків (вкладів) на депозитних рахунках у кредитній спілці, на рахунках у банку (інформація надається членом кредитної спілки за бажанням);

коефіцієнти, що характеризують поточну платоспроможність члена кредитної спілки і його фінансові можливості виконати зобов'язання за кредитом (зокрема співвідношення сукупних доходів і витрат/зобов'язань члена кредитної спілки; співвідношення розміру кредиту до вартості об'єкта кредитування; співвідношення щомісячних витрат члена кредитної спілки на обслуговування кредиту до обсягу його щомісячних доходів тощо). Оптимальні значення цих коефіцієнтів кредитна спілка установлює самостійно з урахуванням видів кредитів, цільового призначення, строку користування кредитом, способу забезпечення, способу сплати тощо.

Якісні показники:

загальний матеріальний стан члена кредитної спілки (наявність у власності майна, крім майна, переданого в заставу, тощо);

соціальна стабільність члена кредитної спілки (наявність постійної роботи, ділова репутація, сімейний стан, тощо);

кредитна історія члена кредитної спілки, інформація щодо члена кредитної спілки, отримана з державних реєстрів та переліків, що перебувають у вільному доступі, рекомендації від інших членів кредитної спілки тощо.

2.5. Для розрахунку кількісних та оцінки якісних показників рекомендується використовувати належним чином оформлені документи, отримані від позичальника, а також самостійно отримані (законним шляхом) кредитною спілкою документів. Рекомендується перевіряти достовірність інформації отриманої від позичальника про його доходи.

2.6. Питому вагу кількісних показників у загальній оцінці фінансового стану члена кредитної спілки рекомендується встановлювати на рівні не менше ніж 70 відсотків.

2.7. Кредитній спілці рекомендується визначити значення кількісних та якісних показників, порядок їх застосування під час оцінки фінансового стану члена кредитної спілки у її внутрішніх положеннях.

2.8. За результатами оцінки фінансового стану члена кредитної спілки рекомендується визначати клас кредитоспроможності позичальника відповідно до таких рекомендованих характеристик:

клас 1 (позичальнику може бути виданий кредиту, видача кредиту несе мінімальний ризик для кредитної спілки): фінансовий стан високий, загальні витрати члена кредитної спілки за кредитом не перевищують 40 відсотків обсягу чистого сукупного доходу члена кредитної спілки за відповідний період;

наявність у власності ліквідного майна, крім майна, переданого в заставу; коефіцієнти, що характеризують поточну платоспроможність члена кредитної спілки і його фінансові можливості виконати зобов'язання за кредитом, перевищують їх оптимальні значення, визначені у внутрішніх положеннях кредитної спілки;

клас 2 (позичальнику може бути виданий кредит, видача кредиту несе допустимий ризик для кредитної спілки): - фінансовий стан добрий, загальні витрати члена кредитної спілки за кредитом не перевищують 45 відсотків обсягу чистого сукупного доходу члена кредитної спілки за відповідний період;

коефіцієнти, що характеризують поточну платоспроможність та фінансові можливості члена кредитної спілки виконати зобов'язання за кредитом, не нижчі, ніж їх оптимальні значення, визначені у внутрішніх положеннях кредитної спілки;

клас 3 (позичальнику може бути виданий кредит, видача кредиту несе середній ризик для кредитної спілки): фінансовий стан задовільний, загальні витрати члена кредитної спілки за кредитом не перевищує 50 відсотків обсягу чистого сукупного доходу члена кредитної спілки за відповідний період;

простежуються інші негативні тенденції (зміна місця роботи з погіршенням умов оплати праці, зростання обсягу зобов'язань члена кредитної спілки протягом останніх 6 місяців, що свідчить про підвищення ймовірності несвоєчасного та/або в неповній сумі погашення кредиту); коефіцієнти, що характеризують поточну платоспроможність члена кредитної спілки і його фінансові можливості виконати зобов'язання за кредитом, частко відповідають оптимальним значенням, визначеним у внутрішніх положеннях кредитної спілки;

клас 4 (позичальнику не рекомендується видача кредиту, видача кредиту несе максимальний ризик для кредитної спілки) - фінансовий стан незадовільний, загальні витрати члена кредитної спілки за кредитом не перевищують 55 відсотків обсягу чистого сукупного доходу члена кредитної спілки за відповідний період; наявні негативні зміни щодо загального матеріального стану клієнта та/або його соціальної стабільності; зростання обсягу зобов'язань члена кредитної спілки свідчить про високу ймовірність несвоєчасного та/або в неповній сумі погашення кредиту; коефіцієнти, що характеризують поточну платоспроможність члена кредитної спілки і його фінансові можливості виконати зобов'язання за кредитом, є несуттєво нижчими, ніж їх оптимальні значення, визначені у внутрішніх положеннях кредитної спілки;