Відповідно до пункту 13 статті 8 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" , з метою удосконалення порядку емісії облігацій міжнародних фінансових організацій та їх обігу Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку

1. Затвердити Зміни до Положення про порядок здійснення емісії облігацій підприємств, облігацій міжнародних фінансових організацій та їх обігу, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 27 грудня 2013 року № 2998, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 28 січня 2014 року за № 171/24948 (зі змінами), що додаються.

2. Департаменту корпоративного управління та корпоративних фінансів (А. Папаіка) забезпечити подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.

3. Управлінню інформаційних технологій та діловодства (А. Заїка) забезпечити оприлюднення цього рішення на офіційному веб-сайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

4. Управлінню внутрішнього аудиту та комунікацій (О. Збаражська) забезпечити опублікування цього рішення в офіційному друкованому виданні Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

5. Це рішення набирає чинності з дня його офіційного опублікування.

6. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку Ю. Буцу.

1. У розділі І:

1) у пункті 5:

у підпункті 1:

після слова "емітент" доповнити словами "облігацій підприємств";

слово "їй" замінити словом "йому";

абзац третій підпункту 2 викласти в такій редакції:

"Емітент може визначити розмір відсоткового доходу за відсотковими облігаціями, щодо яких прийнято рішення про публічне розміщення, під час розміщення таких облігацій у межах, визначених проспектом емісії облігацій, що може бути оформлено відповідним рішенням;";

2) пункт 7 викласти в такій редакції:

"7. Рішення про розміщення облігацій підприємств приймається органом управління емітента, повноваження якого підтверджуються установчими документами емітента.

Рішення про розміщення облігацій міжнародних фінансових організацій приймається уповноваженим органом (уповноваженою особою) міжнародної фінансової організації.

Забороняється обмежувати доступ власників облігацій до оригіналу рішення про розміщення цінних паперів, який зберігається в емітента, якщо інше не передбачено міжнародним договором України.";

3) доповнити розділ новим пунктом 15 такого змісту:

"15. У разі здійснення емісії облігацій міжнародних фінансових організацій рішення уповноваженого органу емітента, прийняття яких передбачено цим Положенням, приймаються уповноваженим органом (уповноваженою особою) міжнародної фінансової організації.

У разі необхідності подання до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку відповідно до цього Положення оригіналів та/або копій рішень уповноваженого органу емітента міжнародна фінансова організація подає оригінал або копію документа(ів), що підтверджує(ють) прийняття таких рішень уповноваженим органом (уповноваженою особою) міжнародної фінансової організації.

Документи (їх копії), які відповідно до цього Положення подаються міжнародною фінансовою організацією до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, не потребують засвідчення підписом керівника та печаткою емітента, а підписуються уповноваженою особою (посадовою особою уповноваженого органу) відповідно до наданих повноважень.".

2. У розділі ІІ:

1) у главі 1:

у пункті 4:

у підпункті 13 слова "рішення про публічне розміщення облігацій," виключити;

підпункт 24 виключити;

у підпункті 13 пункту 5 слова "рішення про приватне розміщення облігацій," виключити;

2) у главі 2:

у пункті 6 слова "із законодавством" замінити словами "з Конституцією України та Законом України "Про міжнародні договори України" ;

у пункті 8:

у підпунктах 9, 10 слово "таких" виключити;

у підпункті 14 слова "рішення про публічне розміщення облігацій," виключити;

підпункт 25 виключити.

3. У розділі ІІІ:

1) у пункті 1 глави 2:

у підпункті 4:

абзац перший викласти в такій редакції:

"4) проспект емісії облігацій у двох примірниках, що повинен бути пронумерований, прошнурований та містити відомості відповідно до додатка 8 до цього Положення;";

абзаци другий - четвертий виключити.

У зв'язку з цим абзаци п'ятий - сьомий вважати відповідно абзацами другим - четвертим;

підпункт 5 виключити.

У зв'язку з цим підпункти 6 - 22 вважати відповідно підпунктами 5 - 21;

в абзаці другому підпункту 18 цифри "13 - 19" замінити цифрами "12 - 18";

в абзаці другому підпункту 21 цифри "20 - 22" замінити цифрами "19 - 21";

2) у главі 3:

у пункті 1:

підпункти 2 - 4 викласти в такій редакції:

"2) копію документа, що підтверджує прийняття рішення про публічне розміщення облігацій на території України.

Такий документ (рішення про публічне розміщення облігацій) має містити інформацію про облігації, які пропонуються для публічного розміщення, а саме: загальну номінальну вартість облігацій та строки обігу облігацій;

3) копію(ї) документа(ів), що підтверджує(ють) повноваження органу (особи) міжнародної фінансової організації приймати рішення про публічне розміщення облігацій та підписувати відповідні документи;

4) проспект емісії облігацій у двох примірниках.

Проспект емісії облігацій повинен містити відомості відповідно до додатка 11 до цього Положення.

Емітент має право оформити проспект емісії облігацій, що підлягають публічному розміщенню, двома частинами (базовий проспект емісії облігацій та проспект емісії облігацій відповідного випуску), які підлягають реєстрації реєструвальним органом. При цьому замість єдиного проспекту емісії облігацій подається базовий проспект емісії та перший проспект емісії облігацій відповідного випуску, а у разі наявності вже зареєстрованого базового проспекту емісії - наступний проспект емісії облігацій відповідного випуску.

У разі оформлення проспекту емісії облігацій двома частинами базовий проспект емісії облігацій має містити інформацію відповідно до додатка 12 до цього Положення, перший (наступний) проспект емісії відповідного випуску облігацій має містити інформацію відповідно до додатка 13 до цього Положення.

Базовий проспект емісії, перший проспект емісії облігацій відповідного випуску, наступний проспект емісії облігацій відповідного випуску подаються у двох примірниках і оформлюються відповідно до вимог цього підпункту;";

підпункти 5 - 7 виключити.

У зв'язку з цим підпункти 8 - 11 вважати відповідно підпунктами 5 - 8;

підпункт 7 викласти в такій редакції:

"7) бухгалтерську (фінансову) звітність емітента, яка складається відповідно до вживаних міжнародною фінансовою організацією стандартів бухгалтерського обліку і звітності на останню наявну звітну дату;";

пункт 2 викласти в такій редакції:

"2. У разі якщо документи, зазначені в пункті 1 цієї глави, містять більше ніж один аркуш, вони мають бути пронумеровані та прошнуровані.

У разі якщо документи складені іноземною мовою, подається також їх переклад українською мовою, засвідчений у нотаріальному порядку (крім документів, передбачених підпунктом 7 пункту 1 цієї глави).";

3) в абзаці другому пункту 2 глави 4 цифри "15" замінити цифрами "14";

4) у главі 5:

у підпункті 1 пункту 2 слова "рішенням про розміщення та" виключити;

у підпункті 2 пункту 3:

в абзаці другому цифри "16" замінити цифрами "15";

в абзаці четвертому слова ", оформленого протоколом," виключити;

абзац п'ятий після слова "андеррайтинг" доповнити словами "або інформації про андерайтера(ів)";

у пункті 4:

в абзаці другому підпункту 3 цифри "17" замінити цифрами "16";

у підпункті 4 цифри "18" замінити цифрами "17";

у підпункті 8:

в абзаці другому цифри "16" замінити цифрами "15";

в абзаці сьомому цифри "13 - 19" замінити цифрами "12 - 18";

у підпункті 9 цифри "19" замінити цифрами "18";

у підпункті 1 пункту 5:

в абзаці другому цифри "20" замінити цифрами "19";

абзац п'ятий після слів "документів емітента" доповнити словами "облігацій підприємств";

5) у главі 6:

у пункті 1:

в абзаці першому слова "у рішенні про розміщення облігацій та" виключити;

у підпункті 1 цифри "21" замінити цифрами "20";

підпункт 2 викласти в такій редакції:

"2) звіт про результати розміщення облігацій (серії облігацій) в двох примірниках, складений згідно з додатком 21 до цього Положення.

Якщо облігації випускалися різними серіями, емітент надає до реєструвального органу звіт про результати розміщення кожної серії облігацій;";

підпункт 10 виключити;

у пункті 2:

в абзаці першому слова "у рішенні про розміщення та" виключити;

у підпункті 1 цифри "23" замінити цифрами "22";

підпункт 2 викласти в такій редакції:

"2) звіт про результати розміщення облігацій (серії облігацій) в двох примірниках, складений згідно з додатком 21 до цього Положення.

Якщо облігації випускалися різними серіями, емітент надає до реєструвального органу звіт про результати розміщення кожної серії облігацій;";

підпункт 9 виключити;

у пункті 3:

у підпункті 1 цифри "23" замінити цифрами "22";

підпункт 2 викласти в такій редакції:

"2) звіт про результати розміщення облігацій (серії облігацій) в двох примірниках, складений згідно з додатком 21 до цього Положення.

Звіт про результати розміщення облігацій підприємств подається без підпису голови уповноваженого органу товариства, якому надані повноваження щодо затвердження результатів розміщення облігацій;";

підпункт 3 виключити.

У зв'язку з цим підпункти 4, 5 вважати відповідно підпунктами 3, 4;

абзаци другий - п'ятий підпункту 4 виключити;

доповнити главу новим пунктом 4 такого змісту:

"4. У разі якщо документи, зазначені в цій главі, містять більше ніж один аркуш, вони мають бути пронумеровані та прошнуровані.

У разі якщо документи складені іноземною мовою, подається також їх переклад українською мовою, засвідчений у нотаріальному порядку.".

4. У розділі IV:

1) у главі 1:

в абзаці першому пункту 2 цифри "24" замінити цифрами "23";

в абзаці першому пункту 4 цифри "25" замінити цифрами "24";

2) у главі 2:

у пункті 2 слова "у рішенні про розміщення облігацій та" виключити;

у пункті 3 цифри "26" замінити цифрами "25";

пункт 4 викласти в такій редакції:

"4. Звіт про дострокове погашення облігацій має містити інформацію, зазначену в додатку 26 до цього Положення.

Звіт про наслідки погашення (про дострокове погашення) облігацій подається в одному примірнику.";

у пункті 5:

у підпункті 1 цифри "28" замінити цифрами "27";

підпункт 2 викласти в такій редакції:

"2) копії зареєстрованого проспекту емісії облігацій та змін до нього (у разі їх внесення), засвідчені підписом керівника та печаткою емітента;";

абзац перший підпункту 4 після слова "емітента" доповнити словами "облігацій підприємств";

3) у главі 3:

у пункті 1:

у підпункті 1 цифри "17" замінити цифрами "16";

абзац перший підпункту 2 після слова "емітента" доповнити словами "облігацій підприємств";

у підпункті 4:

абзац перший після слова "емітента" доповнити словами "облігацій підприємств";

в абзаці другому цифри "18" замінити цифрами "17";

у пункті 2:

в абзаці другому цифри "29" замінити цифрами "28";

абзац третій після слів "копію рішення" доповнити словами "уповноваженого органу емітента облігацій підприємств";

в абзаці четвертому цифри "19" замінити цифрами "18";

в абзаці другому пункту 5 цифри "30" замінити цифрами "29";

4) у главі 4:

у підпункті 3 пункту 4 цифри "18" замінити цифрами "17";

у пункті 5:

у підпункті 1 цифри "17" замінити цифрами "16";

в абзаці десятому підпункту 2 цифри "31" замінити цифрами "30";

у пункті 6:

у підпункті 1 цифри "30" замінити цифрами "29";

підпункт 2 виключити.

У зв'язку з цим підпункти 3 - 8 вважати відповідно підпунктами 2 - 7;

у підпункті 5 цифри "10" замінити цифрами та словом "9 пункту 1";

у підпункті 6 цифри "13 - 19" замінити цифрами та словом "12 - 18 пункту 1";

у пункті 7:

у підпункті 2:

в абзаці другому цифри "29" замінити цифрами "28";

абзац п'ятий виключити;

у підпункті 3 цифри "24" замінити цифрами "23".

5. У розділі V посилання на додатки 17, 18, 25, 27, 29, 30, 32, 33 замінити відповідно посиланнями на додатки 16, 17, 24, 26, 28, 29, 31, 32.

6. Додаток 6 викласти в новій редакції, що додається.

7. Додаток 11 виключити.

У зв'язку з цим додатки 12 - 33 вважати відповідно додатками 11 - 32.

8. Додатки 11 - 16, 19 - 22, 25 - 30 викласти у новій редакції, що додаються.