Відповідно до Закону України "Про цінні папери і фондову біржу" Кабінет Міністрів України

1. Здійснити випуск конверсійних облігацій внутрішньої державної позики 1998 року (далі - конверсійні облігації) з термінами погашення 36, 42, 48, 54, 60 та 66 місяців з метою заміни на добровільних засадах облігацій внутрішніх державних позик 1997 та 1998 років, випущених відповідно до постанов Кабінету Міністрів України від 4 січня 1997 р. N 2 "Про випуск облігацій внутрішньої державної позики 1997 року" (Офіційний вісник України, 1997 р., число 2, с.45, число 11, с.89, число 19, с. 114, число 28, с.112, число 36, с.8, число 42, с.54, число 50, с.91; 1998 р., N 5, ст. 178) та від 31 грудня 1997 р. N 1500 "Про випуск облігацій внутрішньої державної позики 1998 року" (Офіційний вісник України, 1998 р., N 1, ст.13, N 14, ст.542).

2. Затвердити Основні умови випуску та порядок розміщення конверсійних облігацій внутрішньої державної позики 1998 року (далі - Умови випуску), що додаються.

3. Прийняти пропозицію Національного банку про виконання ним обов'язків генерального агента з обслуговування випуску та погашення конверсійних облігацій.

4. Затвердити перелік банків, що залучаються на договірних умовах як додаткові агенти з обслуговування випуску конверсійних облігацій (додається).

5. Міністерству фінансів:

здійснити випуск конверсійних облігацій згідно з Умовами випуску;

визначити обсяги емісії конверсійних облігацій за термінами погашення у межах загального обсягу емісії;

виступати від імені Кабінету Міністрів України гарантом своєчасного погашення конверсійних облігацій та сплати відсоткового доходу за ними;

запропонувати резидентам - власникам облігацій внутрішніх державних позик 1997 та 1998 років їх заміну на добровільних засадах конверсійними облігаціями відповідно до Умов випуску;

укласти від імені Кабінету Міністрів України необхідні угоди з банками - додатковими агентами з обслуговування випуску конверсійних облігацій та інвестиційним банком Merrill Lynch International (Великобританія).

6. Міністерству фінансів за погодженням з Національним банком вирішувати питання випуску, порядку розміщення та погашення конверсійних облігацій, що не визначені Умовами випуску.

7. Взяти до відома, що Національний банк в першочерговому порядку здійснюватиме в межах можливості рефінансування комерційних банків - власників конверсійних облігацій під їх забезпечення за плату на рівні дохідності за конверсійними облігаціями.

1. Конверсійні облігації випускаються на пред'явника з термінами погашення 36, 42, 48, 54, 60 та 66 місяців. Загальний обсяг емісії конверсійних облігацій визначається Мінфіном у межах до 3000000000 (трьох мільярдів) гривень за результатами проведення заміни відповідно до пункту 4 Умов випуску.

2. Номінальна вартість однієї конверсійної облігації становить 100 гривень.

3. Конверсійні облігації мають відсоткові купони. Купонний період становить шість місяців.

4. Конверсійні облігації випускаються з метою заміни на добровільних засадах випущених відповідно до постанов Кабінету Міністрів України від 4 січня 1997 р. N 2 "Про випуск облігацій внутрішньої державної позики 1997 року" та від 31 грудня 1997 р. N 1500 "Про випуск облігацій внутрішньої державної позики 1998 року" облігацій внутрішніх державних позик 1997 та 1998 років з датами погашення у період до 27 серпня 1999 року включно, власниками яких є резиденти. Порядок такої заміни визначається Мінфіном за погодженням з Національним банком.

5. Заміна облігацій внутрішніх державних позик 1997 та 1998 років здійснюється виходячи з оцінки їх вартості (додаток до Умов випуску) еквівалентним (за номінальною вартістю) обсягом конверсійних облігацій.

Резиденти - власники облігацій внутрішніх державних позик 1997 та 1998 років, які здійснили їх заміну конверсійними облігаціями, отримують рівну кількість конверсійних облігацій кожного терміну погашення.

У разі коли загальна вартість облігацій внутрішніх державних позик 1997 та 1998 років, визначена відповідно до додатку до Умов випуску, не дає можливості отримати рівну кількість конверсійних облігацій кожного терміну погашення, визначається кількість конверсійних облігацій, яку можливо отримати відповідно до абзацу другого цього пункту. На суму різниці між загальною вартістю облігацій внутрішніх державних позик 1997 та 1998 років, визначеною відповідно до додатку до Умов випуску, та загальною вартістю конверсійних облігацій, визначеною виходячи з їх кількості, яку можливо отримати відповідно до абзацу другого цього пункту, резидентами - власниками облігацій внутрішніх державних позик 1997 та 1998 років отримуються конверсійні облігації з терміном погашення 66 місяців з доплатою до суми, кратної номінальній вартості конверсійної облігації.

Облігації внутрішніх державних позик 1997 та 1998 років, що перебувають у заставі, замінюються конверсійними облігаціями за згодою заставодержателя, а ті, що обтяжені зобов'язаннями за операціями "репо", замінюються конверсійними облігаціями за взаємною згодою сторін цих операцій.

6. Під час заміни облігацій внутрішніх державних позик 1997 та 1998 років конверсійними облігаціями не сплачується державне мито.

7. Облігації внутрішніх державних позик 1997 та 1998 років вважаються анульованими з дати, у яку відбулася їх заміна конверсійними облігаціями.

8. Річний відсотковий дохід за конверсійними облігаціями встановлюється у такому розмірі:

відсотковий дохід, що виплачується за перші два купонні періоди, встановлюється у розмірі 40 відсотків річних;

розмір відсоткового доходу за наступними купонними періодами визначається як збільшена на один відсоток середньозважена дохідність облігацій внутрішніх державних позик з терміном погашення шість місяців, яка фіксується Мінфіном на аукціонах з їх розміщення упродовж одного місяця за 15 днів до початку відповідного купонного періоду. У разі коли розмір відсоткового доходу не може бути визначений через непроведення аукціонів з розміщення облігацій внутрішніх державних позик з терміном погашення шість місяців, його розмір визначається за 15 днів до початку відповідного купонного періоду як середньозважена величина ставки рефінансування Національного банку за останній місяць. Розмір відсоткового доходу обраховується та оприлюднюється Мінфіном за 10 днів до початку відповідного купонного періоду.

9. Конверсійні облігації випускаються у вигляді записів на відповідних електронних рахунках у системі електронного обігу цінних паперів. Кожний такий випуск оформляється глобальним сертифікатом на відповідний рахунок. Сертифікат зберігається у Національному банку. Право власності на конверсійну облігацію у вигляді електронного запису виникає з моменту реєстрації її набувача у порядку, визначеному Національним банком.

10. Погашення конверсійних облігацій та виплата відсоткового доходу за ними здійснюється у безготівковій формі. У разі коли дата погашення або дата виплати відсоткового доходу припадає на святковий або вихідний день, належною датою погашення або датою виплати відсоткового доходу є перший наступний робочий день.