За результатами узагальнення матеріалів перевірки банків з питань фінансового моніторингу, Національний банк України відзначає, що окремими банками при здійсненні внутрішнього фінансового моніторингу операцій юридичних осіб не з'ясовується суть діяльності такої особи та її фінансовий стан, не приділяється особлива увага видам діяльності та операціям, які проводить клієнт.

Оцінку ризику проведення клієнтом операцій з легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом банки мають здійснювати з врахуванням його репутації, сфери та періоду діяльності на ринку та фінансового стану, характеристики джерел надходження коштів на його рахунки а також - оцінки відповідності операцій клієнта суті та напрямам його діяльності.

Звертаємо увагу на те, що ряд схем, включених до Типологій легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, в 2005-2006 роках(1), мають ознаки внутрішнього фінансового моніторингу, передбачені пунктом 1 статті 12 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом" - заплутаний або незвичний характер фінансової операції, яка не має очевидного економічного сенсу або очевидної законної мети. Це зокрема, схеми з імпорту товарів без ввезення на митну територію України, псевдоекспорт, операції з неліквідними цінними паперами, тощо.