У зв'язку зі змінами, внесеними у Правила організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, затвердженими постановою Правління Національного банку України від 12.07.2007 N 255 (зареєстрована в Міністерстві юстиції України від 19.07.2007 за N 838/14105), повідомляємо про окремі особливості заповнення звітів та порядок подання окремих звітів до Національного банку України зі змінами:

1. Щодо складання звіту за формою N 524:

1.1. Інформація про рух коштів в звіті надається окремими записами за кожним укладеним договором на здійснення операцій з цінними паперами (далі - ЦП);

1.2. У разі, коли угодою передбачається перерахування коштів за ЦП у різних валютах, у звіті відображаються фактично здійснені операції за кожною валютою;

1.3. Відображення операцій з ЦП здійснюється за фактом переходу права власності на ЦП. Наприклад: здійснення часткової сплати (авансових платежів) у звіті не відображається; надходження коштів для внеску до статутного капіталу відображається загальною сумою після викупу пакета акцій тощо;

1.4. У звіті відображаються операції усіх клієнтів, які здійснюють операції з ЦП через уповноважений банк з боку клієнтів. При цьому торговці ЦП повинні надавати повну інформацію для відображення операцій з ЦП за їх участю у звітності за формою N 524;

1.5. У разі, коли в якості торговця виступає уповноважений банк і операція з ЦП здійснюється в межах одного уповноваженого банку між двома клієнтами одного уповноваженого банку, у звіті вона відображається двома окремими записами: з боку одного клієнта (продавця) і з боку іншого клієнта (покупця);