За повідомленням Головної державної податкової інспекції України (лист від 02.10.96 р. N 19-112/11-6236) значно зросла кількість порушень, які допускають установи банків із питань додержання ними вимог по касовому виконанню бюджету України, порядку відрахувань від загальнодержавних податків, зборів та інших обов'язкових платежів за нормативами, затвердженими Верховною Радою України, та забезпечення встановленого порядку проходження і виконання платіжних доручень по доходах і видатках Державного бюджету України. Так, протягом останніх чотирьох місяців кількість порушників платіжної дисципліни зросла на 70%. При цьому кількість банків-порушників у Сумській області збільшилась вчетверо, Кіровоградській - майже втричі, Автономній Республіці Крим, Вінницькій, Волинській, Закарпатській, Херсонській, Хмельницькій та Чернігівській областях - удвічі.

За 8 місяців 1996 року державною податковою службою перевірено 2515 установ банків, порушення допустили 648, або кожний четвертий, за що застосовані фінансові санкції і пеня в сумі 11615,4 тис.грн., проти 9540 тис.грн. таких санкцій і пені, застосованих до 1038 банків-порушників у 1995 році.

За станом на 01.09.96 р. виявлено 1674 випадки порушень порядку проходження і виконання платіжних доручень по доходах і видатках Державного бюджету України, встановленого п.6 Указу Президента України "Про заходи щодо зміцнення фінансової дисципліни при виконанні Державного бюджету України" від 01.05.95 р. N 343/95, за що до банків-порушників застосовано фінансові санкції в сумі 7858,9 тис.грн., з них більше половини складають нарахування по Вінницькій, Донецькій, Запорізькій областях та по м.Києву, а саме: 1186,7 тис.грн., 1714,1 тис.грн., 1590,9 тис.грн. та 1316,5 тис.грн.

У 1995 році застосовано таких санкцій на суму 3669 тис.грн. у 2002 випадках.

У серпні п.р. найбільші суми фінансових санкцій за порушення п.6 зазначеного Указу нараховані Вінницькому АБ "Інко" - 195,7 тис.грн., комерційному банку "Відродження" м.Алушта - 138,6 тис.грн., Уманським філіям банку "Інко" та "Промінвестбанку" відповідно - 37,0 тис.грн. та 4,4 тис.грн., Полтавській філії КБ "Відродження" - 32,1 тис.грн., Львівській філії АКБ "Градобанк" - 26,4 тис.грн., Чернігівському регіональному управлінню АБ "Інко" та АПБ "Аваль" відповідно - 1,0 тис.грн. та 0,8 тис.грн.

Перевірками виконання п.4 Указу Президента від 01.05.95 р. N 343/95 встановлені порушення затверджених Верховною Радою України нормативів відрахувань від загальнодержавних податків і зборів по 8 областях, внаслідок чого, за поданням фінансових органів, стягнуто до Державного бюджету з місцевих бюджетів 129,8 тис.грн., з них 93,8% стягнуто до Державного бюджету з місцевих бюджетів Вінницької, Запорізької, Одеської та Полтавської областей, а саме - 23,9 тис.грн., 67,4 тис.грн., 16,6 тис.грн. та 13,9 тис.грн.

За результатами перевірки дотримання установами банків вимог Указів Президента України "Про заходи щодо нормалізації платіжної дисципліни в народному господарстві України" від 16.03.95 р. N 227/95 та від 31.03.95 р. N 277/95 виявлено 952 випадки порушення черговості перерахування платежів до бюджетів, за що нараховано фінансових санкцій у сумі 3410,2 тис.грн.

Найбільшу кількість таких порушень допустили установи банків Миколаївської та Івано-Франківської областей, а саме - 278 та 107 випадків, за що їм нараховано фінансових санкцій - 62,9 тис.грн. та 47,9 тис.грн., порушення в значних сумах допустили установи банків у Дніпропетровській, Київській, Херсонській, Луганській областях та м.Києві, до яких відповідно у 22, 23, 25, 88 та 12 випадках застосовані фінансові санкції на суми - 832,7, 506,5, 283,6, 270,4 та 212,3 тис.грн.