Департамент валютного регулирования внимательно рассмотрел Ваше письмо относительно применения Положения о порядке выдачи Национальным банком Украины индивидуальных лицензий на размещение резидентами (юридическими и физическими лицами) валютных ценностей на счетах за пределами Украины (далее - Положение) и сообщает.

К вопросу 1: "Нужно ли физическому лицу получать лицензию и уведомлять о факте открытия счета во время его пребывания за границей? За какое именно время до возвращения в Украину данный счет должен быть закрыт?"

Декретом Кабинета Министров "О системе валютного регулирования и валютного контроля" (далее - Декрет), а именно подпунктом "д" пункта 4 статьи 5 установлено, что лицензированию подлежат операции по размещению валютных ценностей на счетах и во вкладах за пределами Украины, а не по открытию счетов за пределами Украины. То есть для открытия счета в данном случае получение лицензий не нужно. При этом тем же подпунктом Декрета физическим лицам предоставлена возможность открывать счета в иностранной валюте за пределами Украины, но только во время пребывания за границей. Таким образом, эти счета должны быть закрыты перед возвращением физического лица в Украину.

К вопросу 2. Что именно следует понимать под "недостаточно обоснованной необходимостью размещения валютных ценностей"?

Подпункт "д" пункта 4 статьи 5 Декрета устанавливает необходимость лицензирования права на размещение резидентами валютных ценностей на счетах [и во вкладах] за пределами Украины. Процедура лицензирования не сводится к автоматическому предоставлению права проведения размещения средств после представления заявителем определенного перечня документов, а предусматривает необходимость оценки целесообразности предоставления данного права и принятие окончательного решения относительно оформления или неоформления лицензий уже на основании такой оценки.