До Національного банку України надходить інформація від Державної податкової адміністрації України про порушення установами банків вимог Інструкції про відкриття банками рахунків у національній та іноземній валюті щодо: надання повідомлень в податкові органи про відкриття та закриття рахунків клієнтів; здійснення операцій за видатками з рахунків суб'єктів підприємницької діяльності до отримання повідомлення про взяття рахунків на податковий облік; відкриття рахунків "фіктивно" створеним комерційним структурам. У цій інформації наводяться випадки відкриття рахунків "фіктивним" підприємствам, які зареєстровані в органах виконавчої влади на паспорти померлих осіб, або на втрачені особові документи, факти зберігання в установах банків печаток "фіктивних" фірм та незаповнених бланків документів фінансово-господарської діяльності підприємств з проставленими відбитками печаток, а також факти невиконання банками припинення руху коштів за рахунками фіктивно створених комерційних структур у разі накладення податковими органами арешту на такі рахунки тощо.