Під час вивіряння міжбанківських розрахунків між установами банків на Україні виявлена велика кількість підроблених (недійсних) телеграфних, поштових авізо та чеків на значні суми.

Враховуючи викладене, рекомендуємо сконцентрувати увагу на виконанні операцій, пов'язаних з прийняттям до виконання телеграфних, поштових авізо та чеків із лімітованих книжок, вжити додаткових заходи щодо контролю названих та інших платіжних документів у особливо великих сумах.

Установам банків категорично забороняється приймати такі документи до виконання у разі виникнення сумнівів у достовірності та правильності оформлення цих документів.

При виявленні підроблених (недійсних) авізо та чеків, установи банки зобов'язані повідомляти про це регіональні управління Національного банку України та слідчі органи Міністерства внутрішніх справ України для застосування відповідних заходів.

У випадках прийняття до виконання підроблених (недійсних) авізо та чеків установи банків повинні виключити з грошового обігу суму фіктивних коштів, дебетуючи при цьому окремий особовий рахунок на балансовому рахунку N 904 та кредитуючи рахунок балансового рахунка N 840 з наступним вжиттям заходів щодо відшкодування заподіяних збитків у встановленому порядку.

Національний банк України наголошує на необхідності виконання постанови Правління Національного банку України від 15 листопада 1993 року N 96 відносно термінового завершення впровадження системи електронних міжбанківських розрахунків, захищеної від несанкціонованого доступу до міжбанківських розрахунків з тим, щоб з 01.01.94 р. відмовитись від використання телеграфних та поштових авізо.