Національний банк України (далі - Національний банк) розглянув листа Асоціації українських банків від 21.05.2024 № 01.07/365 (далі - Лист) щодо надання роз'яснень з питань практичного виконання норм Положення про порядок організації та здійснення нагляду у сфері фінансового моніторингу, валютного нагляду, нагляду у сфері реалізації спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій), затвердженого постановою Правління Національного банку України від 30.06.2020 № 90 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 04.04.2024 № 37) (далі - Положення № 90), та повідомляє таке.

У додатку 2 до Положення № 90 містяться типові форми відповідей, які подаються установою(1) під час проведення виїзної перевірки, а саме:

форма 1. Інформація (у формі таблиці в паперовій та електронній формі у форматі xlsx ) про всі фінансові операції, що здійснювалися за допомогою установи, за період перевірки (далі - Форма 1);

форма 2. Інформація (у формі таблиці в електронній формі у форматі xlsx ) про всі платіжні операції, що здійснювались за допомогою установи, за період перевірки (далі - Форма 2);

форма 3. Інформація (у формі таблиці в електронній формі у форматі xlsx ) про всі платіжні операції, здійснені установою на користь клієнтів, з якими встановлені ділові відносини, за період перевірки в розрізі послуг, за які здійснювалися платіжні операції (далі - Форма 3);

форма 4. Перелік клієнтів установи зі встановленими / переоціненими рівнями ризику ділових відносин (фінансової операції без встановлення ділових відносин) з такими клієнтами та факти встановлення установою належності клієнтів до категорії РЕР(2) (далі - Форма 4);

форма 5. Інформація (у формі таблиці) про платника (ініціатора платіжної операції) / отримувача за платіжною операцією (далі - Форма 5).

Додатково звертаємо увагу, що відповідно до пункту 78 розділу IV Положення № 90 Національний банк з метою проведення безвиїзного нагляду має право запитувати в установи інформацію (в електронній або паперовій формі у визначених форматі, структурі та носіях надання такої інформації), документи (їх копії та/або витяги з них) та письмові пояснення, ураховуючи письмові пояснення щодо проведених фінансових операцій і з окремих питань діяльності установи шляхом надання відповідного запиту.

Згідно з пунктом 79 розділу IV Положення № 90 установа зобов'язана на запит Національного банку своєчасно та в повному обсязі надати у визначених порядку, форматі, структурі, формі збережену на визначених носіях надання такої інформації достовірну інформацію, матеріали, дані відеоархіву, документи (їх копії та/або витяги з них) (незалежно від того, є / немає грифа обмеження доступу), в яких можна прочитати всі написані в них відомості, а також пояснення, які можуть бути надані в письмовій формі.

Щодо першого питання Листа.

Національний банк зазначає, що з огляду на назви Форм 1-5 та заголовки їхніх колонок Форми 1 та 4 стосуються всіх установ, а Форми 2, 3 та 5 - виключно установ, які надають фінансові платіжні послуги відповідно до пункту 8 частини першої статті 4 Закону України "Про фінансові послуги та фінансові компанії".

Відповідно до пункту 4 постанови Правління Національного банку України від 04.04.2024 № 37 "Про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України з питань нагляду" (далі - Постанова № 37) установи зобов'язані забезпечити налаштування та автоматизацію формування типових форм відповідей, наведених у додатку 2 до Положення № 90, не пізніше трьох календарних місяців починаючи з місяця, наступного за місяцем, в якому набрала чинності Постанова № 37, тобто до 31.07.2024.

Щодо другого та третього питань Листа.