Відповідно до статей 7, 15, 55-1, 56 Закону України "Про Національний банк України", статті 21 Закону України "Про фінансові послуги та фінансові компанії", статей 37, 41 Закону України "Про кредитні спілки", з метою регулювання діяльності кредитних спілок Правління Національного банку України постановляє:

1. Затвердити Положення про визначення пов’язаних із кредитною спілкою осіб (далі - Положення), що додається.

2. Кредитним спілкам до 01 липня 2024 року привести свою діяльність у відповідність до вимог Положення та подати до Національного банку України перелік пов’язаних із кредитною спілкою осіб станом на дату подання цієї інформації за формою, що додається.

3. Департаменту методології регулювання діяльності небанківських фінансових установ (Сергій Савчук) довести до відома кредитних спілок інформацію про прийняття цієї постанови.

4. Постанова набирає чинності з дня, наступного за днем її офіційного опублікування.

1. Це Положення розроблено відповідно до Законів України "Про Національний банк України", "Про фінансові послуги та фінансові компанії" (далі - Закон про фінансові послуги), "Про кредитні спілки" (далі - Закон про кредитні спілки), з метою визначення пов’язаних із кредитною спілкою фізичних та юридичних осіб (далі - особи).

2. Це Положення визначає:

1) порядок регулювання діяльності кредитних спілок у частині визначення пов’язаних із кредитною спілкою осіб;

2) ознаки пов’язаності, які кредитна спілка використовує з метою забезпечення виконання частини четвертої статті 41 Закону про кредитні спілки, а Національний банк України (далі - Національний банк) використовує з метою забезпечення виконання частини шостої статті 41 Закону про кредитні спілки.

3. Терміни в цьому Положенні вживаються у значеннях, наведених у Законі про кредитні спілки та Законі про фінансові послуги.

4. Кредитна спілка визначає пов’язаних із нею осіб відповідно до Закону про кредитні спілки. Кредитна спілка визначає осіб, зазначених у пункті 6 частини першої статті 41 Закону про кредитні спілки, пов’язаними із нею з урахуванням однієї або кількох ознак пов’язаності, зазначених у розділі III цього Положення.

5. Особа вважається пов’язаною з кредитною спілкою з моменту виникнення підстав для визначення такої особи пов’язаною з кредитною спілкою відповідно до вимог Закону про кредитні спілки та цього Положення.

6. Внутрішні нормативні документи кредитної спілки мають містити положення стосовно системи контролю щодо операцій із пов’язаними особами з метою забезпечення цілісності та повноти процесу ідентифікації пов’язаних осіб і контролю за операціями з ними.

7. Кредитна спілка зобов’язана з’ясовувати пов’язаність особи до встановлення договірних відносин з такою особою та/або до проведення з такою особою операції, що може змінити обсяг активних операцій кредитної спілки з пов’язаними особами та/або може бути здійснена не на поточних ринкових умовах.

8. Кредитна спілка відповідно до внутрішніх положень системи контролю щодо операцій із пов’язаними особами не пізніше наступного робочого дня після визначення особи пов’язаною з кредитною спілкою в письмовій формі повідомляє про це таку особу.

9. Кредитна спілка забезпечує актуальність інформації про пов’язаних із нею осіб шляхом оновлення інформації щодо осіб, визначених пов’язаними з кредитною спілкою, визначення нових осіб пов’язаними з кредитною спілкою особами, припинення визнання осіб пов’язаними з кредитною спілкою особами.

10. Кредитна спілка зобов’язана вживати заходів для відповідності операцій з пов’язаними особами вимогам Закону про кредитні спілки з наступного робочого дня з дня виявлення ознак пов’язаності особи з кредитною спілкою або з наступного робочого дня з дня отримання інформації від Національного банку про визначення особи пов’язаною з кредитною спілкою відповідно до розділу IV цього Положення.

11. Кредитна спілка має право відмовитися від здійснення операцій з особами, щодо яких складно та/або неможливо визначити наявність чи відсутність пов’язаності.

12. Пов’язаними з кредитною спілкою особами є:

1) керівники кредитної спілки, головний внутрішній аудитор, головний ризик-менеджер, головний комплаєнс-менеджер, керівники та члени комітетів ради та правління кредитної спілки;

2) керівник юридичної особи - члена кредитної спілки, керівник підрозділу внутрішнього аудиту, керівники та члени комітетів юридичної особи - члена кредитної спілки;

3) асоційована особа керівника кредитної спілки, головного внутрішнього аудитора, головного ризик-менеджера, головного комплаєнс-менеджера, керівників та членів комітетів ради та правління кредитної спілки, керівника юридичної особи - члена кредитної спілки, керівника підрозділу внутрішнього аудиту, керівників та членів комітетів юридичної особи - члена кредитної спілки;

4) юридична особа, в якій керівник кредитної спілки, головний внутрішній аудитор, головний ризик-менеджер, головний комплаєнс-менеджер, керівники та члени комітетів ради та правління кредитної спілки, асоційована особа керівника кредитної спілки, головного внутрішнього аудитора, головного ризик-менеджера, головного комплаєнс-менеджера, керівників та членів комітетів ради та правління кредитної спілки, керівника юридичної особи - члена кредитної спілки, керівника підрозділу внутрішнього аудиту, керівників та членів комітетів юридичної особи - члена кредитної спілки, є керівником та/або власником істотної участі;

5) особа, яка не зазначена в підпунктах 1-4 пункту 12 розділу III цього Положення, але може впливати на управління або діяльність кредитної спілки:

керівник юридичної особи (підприємства, установи, організації), місце роботи в якій є ознакою членства в кредитній спілці;

керівник закладу освіти, місце навчання та/або роботи в якому є ознакою членства в кредитній спілці;

керівник професійної спілки або релігійної організації, належність до якої є ознакою членства в кредитній спілці;

6) будь-яка особа, через яку проводиться операція в інтересах осіб, зазначених у підпунктах 1-5 пункту 12 розділу III цього Положення.

13. Кредитна спілка з метою забезпечення виконання частини четвертої статті 41 Закону про кредитні спілки, а Національний банк з метою забезпечення виконання частини шостої статті 41 Закону про кредитні спілки застосовують ознаку економічної залежності:

1) основним джерелом надходжень особи для погашення заборгованості або виконання зобов’язань у кредитній спілці є кошти кредитної спілки;

2) особа діє переважним чином як представник інтересів кредитної спілки.

14. Кредитна спілка з метою забезпечення виконання частини четвертої статті 41 Закону про кредитні спілки, а Національний банк з метою забезпечення виконання частини шостої статті 41 Закону про кредитні спілки застосовують ознаку наявності ознаки спільної інфраструктури, якщо:

1) особа має ідентичні адреси (фізичні або віртуальні), фактичного місця проживання або місцезнаходження (для юридичних осіб), нефізичного розміщення (інтернет-сайт), спільні засоби комунікації з кредитною спілкою та/або пов’язаними з нею особами;

2) особа має спільні операційні структурні елементи, IT-системи, бухгалтерський облік здійснюється тією самою особою, що і в кредитної спілки (включаючи аутсорсинг), крім використання послуг об’єднаної кредитної спілки, членом якої є кредитна спілка.

15. Кредитна спілка з метою забезпечення виконання частини четвертої статті 41 Закону про кредитні спілки, а Національний банк з метою забезпечення виконання частини шостої статті 41 Закону про кредитні спілки застосовують ознаку, за якої особа не співпрацює з кредитною спілкою з питань з’ясування інформації Національним банком щодо її відносин з кредитною спілкою та/або пов’язаними з нею особами, або є відкрита та документально не спростована інформація про пов’язаність особи з кредитною спілкою.

16. Кредитна спілка з метою забезпечення виконання частини четвертої статті 41 Закону про кредитні спілки, а Національний банк з метою забезпечення виконання частини шостої статті 41 Закону про кредитні спілки застосовують ознаку за характером операцій, якщо: