Національний банк України, керуючись частиною восьмою статті 18 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення" (далі - Закон про ПВК/ФТ), з метою визначення єдиного підходу щодо порядку виконання вимоги, передбаченої в абзаці восьмому частини першої статті 15 Закону про ПВК/ФТ, з урахуванням отриманої від Державної служби фінансового моніторингу України позиції щодо практичного застосування цієї норми

Відповідно до абзацу восьмого частини першої статті 15 Закону про ПВК/ФТ у випадках, передбачених цією частиною, банк зобов'язаний протягом одного робочого дня, але не пізніше наступного робочого дня з дня відмови, повідомити спеціально уповноваженому органу (далі - СУО) про спроби проведення фінансових операцій та про осіб, які мають або мали намір відкрити рахунок/встановити ділові відносини та/або провести фінансові операції або з якими розірвано ділові відносини (закрито рахунок) на підставі цієї статті, а також про проведення фінансових операцій щодо зарахування коштів, які надійшли на рахунок такого клієнта, та про фінансові операції, в проведенні яких було відмовлено.

Згідно з пунктом 26 додатка 15 до Положення про здійснення банками фінансового моніторингу, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 19.05.2020 № 65 (зі змінами) (далі - Положення № 65), банк уносить до реєстру відмов дані, зазначені в підпунктах 1-6 цього пункту, зокрема дату прийняття рішення банком щодо відмови в установленні (підтриманні ділових відносин) (підпункт 2 пункту 26 додатка 15 до Положення № 65).