Національний банк України, керуючись частиною восьмою статті 18 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення" (далі - Закон про ПВК/ФТ) та статтею 66 Закону України "Про банки і банківську діяльність", повідомляє таке.

Закон про ПВК/ФТ зобов'язує суб'єктів первинного фінансового моніторингу, у тому числі банків, здійснювати належну перевірку клієнтів, яка, серед іншого, включає ідентифікацію та верифікацію клієнта (його представника); встановлення кінцевого бенефіціарного власника клієнта або його відсутності, у тому числі отримання структури власності з метою її розуміння, та даних, що дають змогу встановити кінцевого бенефіціарного власника, та вжиття заходів з верифікації його особи (за наявності) тощо.

Відповідно до частини сьомої статті 7 Закону про ПВК/ФТ суб'єкт первинного фінансового моніторингу щодо неприбуткових організацій, у тому числі благодійних, зобов'язаний вживати заходів для мінімізації ризику бути використаним з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму чи фінансування розповсюдження зброї масового знищення, зокрема з урахуванням рекомендацій відповідного суб'єкта державного фінансового моніторингу, який відповідно до цього Закону виконує функції державного регулювання та нагляду за суб'єктом первинного фінансового моніторингу.

Перелік заходів щодо неприбуткових організацій визначений у додатку 7 до Положення про здійснення банками фінансового моніторингу, затвердженого постановою Правління Національного банк України від 19.05.2020 № 65 (далі - Положення № 65). Так, згідно з пунктом 3 додатка 7 до Положення № 65 банк під час здійснення належної перевірки клієнта щодо неприбуткової організації має зрозуміти суть її діяльності, коригуючи глибину аналізу ризик-орієнтованим підходом та акцентуючи свою увагу на таких аспектах діяльності неприбуткової організації: її основній меті (місії) створення та діяльності, засновниках організації, активах організації тощо.

Крім того, вимога, що передбачена в пункті 22 додатка 1 до Положення № 65, зобов'язує банк формувати та вести електронні анкети клієнтів, належна перевірка яких здійснюється у випадках, передбачених в абзацах другому, третьому, сьомому та восьмому частини третьої статті 11 Закону про ПВК/ФТ. Банк має право за потреби доповнювати анкети додатковими даними.

Слід зазначити, що форма анкети клієнта - юридичної особи-резидента, передбачена в додатку 23 до Положення № 65, є універсальною для всіх без винятків юридичних осіб-резидентів, яка має заповнюватися банками з урахуванням організаційно-правової форми конкретного клієнта та містити щодо нього актуальну інформацію.