Розглянувши пояснювальну записку Департаменту банківського нагляду про віднесення АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "БАНК СІЧ" (далі - АТ "БАНК СІЧ") до категорії неплатоспроможних, складену за результатами безвиїзного банківського нагляду за діяльністю АТ "БАНК СІЧ" з урахуванням аналізу статистичної звітності, поданої АТ "БАНК СІЧ" до Національного банку України (далі - Національний банк), Правління Національного банку зазначає таке.

За результатами безвиїзного банківського нагляду встановлено погіршення фінансового результату та продовження здійснення діяльності, якій притаманні суттєві ризики, що підтверджується:

даними файла з показниками статистичної звітності 02X "Дані про обороти та залишки на рахунках", поданого АТ "БАНК СІЧ" до Національного банку, прибуток АТ "БАНК СІЧ" на 01 січня 2022 року становив 24,1 млн грн, на 01 квітня 2022 року - 3,9 млн грн, на 01 липня 2022 року - 0,07 млн грн. За даними файла статистичної звітності 01Х "Дані про залишки на рахунках" (далі - файл 01Х) станом на 05 серпня 2022 року фінансовим результатом діяльності АТ "БАНК СІЧ" є збиток у сумі 19,8 млн грн. Тоді як за інформацією, отриманою від АТ "БАНК СІЧ", станом на 08 серпня 2022 року фінансовим результатом діяльності АТ "БАНК СІЧ" є збиток у сумі 575,9 млн грн;

наявністю в АТ "БАНК СІЧ" значного обсягу непрацюючих активів, який станом на 01 липня 2022 року зріс у два рази порівняно зі звітною датою 01 січня 2022 року. Так, за даними файла з показниками статистичної звітності D5X "Дані про кредити (за класифікаціями видів кредитів та контрагентів)", поданого АТ "БАНК СІЧ" до Національного банку, частка непрацюючих активів у кредитних операціях із клієнтами станом на 01 липня 2022 року становила 118,8 млн грн, або 9,1% від кредитних операцій з клієнтами, тоді як станом на 01 січня 2022 року - 56,5 млн грн, або 4,9% від кредитних операцій з клієнтами;

залученням коштів від фізичних осіб за договорами банківського вкладу (депозиту) протягом січня - липня 2022 року за відсотковими ставками (за відповідними валютами та строками), вищими, ніж середні по групі банків, до якої включено АТ "БАНК СІЧ" на відповідний рік згідно з рішенням Національного банку. Так, у січні 2022 року середня ставка залучення АТ "БАНК СІЧ" вкладів (депозитів) у національній валюті становила 10,87% за середнього розміру ставки залучення по групі банків із приватним капіталом 9,37%. У лютому 2022 року середня ставка залучення АТ "БАНК СІЧ" вкладів (депозитів) у національній валюті становила 10,77% за середнього розміру ставки залучення по групі банків із приватним капіталом 9,48%. У березні 2022 року середня ставка залучення АТ "БАНК СІЧ" вкладів (депозитів) у національній валюті становила 10,52% за середнього розміру ставки залучення по групі банків із приватним капіталом 8,74%. У квітні 2022 року середня ставка залучення АТ "БАНК СІЧ" вкладів (депозитів) у національній валюті становила 10,55% за середнього розміру ставки залучення по групі банків із приватним капіталом 7,90%. У травні 2022 року середня ставка залучення АТ "БАНК СІЧ" вкладів (депозитів) у національній валюті становила 10,78% за середнього розміру ставки залучення по групі банків із приватним капіталом 7,21%. У червні 2022 року середня ставка залучення АТ "БАНК СІЧ" вкладів (депозитів) у національній валюті становила 17,61% за середнього розміру ставки залучення по групі банків із приватним капіталом 9,80%. У липні 2022 року середня ставка залучення АТ "БАНК СІЧ" вкладів (депозитів) у національній валюті становила 15,47% за середнього розміру ставки залучення по групі банків із приватним капіталом 11,35%.

Рішенням Комітету з питань нагляду та регулювання діяльності банків, нагляду (оверсайту) платіжних систем від 21 липня 2022 року № 20/927-рк/БТ установлено факт здійснення АТ "БАНК СІЧ" ризикової діяльності, що загрожує інтересам вкладників чи інших кредиторів АТ "БАНК СІЧ", за ознакою "недостатність доходів, що створює ризик майбутніх зменшення регулятивного капіталу АТ "БАНК СІЧ" та порушення встановлених Національним банком економічних нормативів капіталу".

Починаючи із січня та станом на початок серпня 2022 року за даними файлів із показниками статистичної звітності 01Х, C5X "Додаткові дані для розрахунку економічних нормативів", 42X "Дані щодо максимального ризику на одного контрагента", 6DX "Дані про дотримання економічних нормативів та лімітів відкритої валютної позиції", поданих АТ "БАНК СІЧ" до Національного банку, та за інформацією, отриманою від АТ "БАНК СІЧ", станом на 08 серпня 2022 року значення нормативів АТ "БАНК СІЧ" становили:

мінімального розміру регулятивного капіталу (Н1) станом на 05 серпня 2022 року - 230,9 млн грн, станом на 08 серпня 2022 року - -327,9 млн грн [за його нормативного значення не менше 200 млн грн відповідно до вимог пункту 2.1 глави 2 розділу ІІ Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 28 серпня 2001 року № 368, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 26 вересня 2001 року за № 841/6032 (зі змінами) (далі - Інструкція № 368)], тоді як станом на 04 січня 2022 року - 265,5 млн грн, з початку 2022 року регулятивний капітал АТ "БАНК СІЧ" зменшився на 593,4 млн грн;

достатності (адекватності) регулятивного капіталу (Н2) станом на 01 серпня 2022 року - 10,77% (за його нормативного значення не менше 10% відповідно до вимог пункту 1.7 глави 1 розділу ІV Інструкції № 368), тоді як станом на 01 січня 2022 року - 12,79%.

Крім того, 29 липня 2022 року АТ "БАНК СІЧ" порушено умови Генерального кредитного договору від 19 жовтня 2018 року № 380816-ГК, укладеного між Національним банком та АТ "БАНК СІЧ" (далі - Договір), щодо своєчасної сплати процентів за користування кредитами рефінансування, наданими в межах Договору.

АТ "БАНК СІЧ" відповідно до пункту 11 розділу І Договору до закінчення операційного дня Національного банку сплачує проценти за користування кредитом рефінансування строком від одного року - щомісяця в останній робочий день поточного місяця.

АТ "БАНК СІЧ" згідно із підпунктом 2 пункту 19 розділу ІІ Договору зобов'язалося повернути кредит рефінансування, а також сплатити проценти за користування ним на умовах, визначених Договором.

Проте в порушення зазначеного зобов'язання АТ "БАНК СІЧ" проценти не сплатило.

АТ "БАНК СІЧ" повідомило Національний банк про прийняті рішення правлінням АТ "БАНК СІЧ" (витяг із протоколу засідання від 29 липня 2022 року № 123) та наглядовою радою АТ "БАНК СІЧ" (витяг із протоколу засідання від 29 липня 2022 року № 38) про утримання від сплати процентів за користування кредитами рефінансування за липень 2022 року (листи від 01 серпня 2022 року № 1021\1, від 02 серпня 2022 року № 1025\1).

Станом на 01 серпня 2022 року сума простроченої заборгованості АТ "БАНК СІЧ" за нарахованими процентами за кредитами рефінансування становила 67,5 млн грн.

Ураховуючи невиконання АТ "БАНК СІЧ" умови підпункту 2 пункту 19 розділу ІІ Договору, Національний банк надіслав АТ "БАНК СІЧ" вимогу щодо потреби погашення простроченої заборгованості за нарахованими процентами за кредитами рефінансування до 16.00 01 серпня 2022 року (лист від 01 серпня 2022 року № 41-0010/52311) (далі - вимога щодо погашення простроченої заборгованості).

Вимога щодо погашення простроченої заборгованості не була виконана АТ "БАНК СІЧ" в установлений строк у повному обсязі в сумі 67,5 млн грн, натомість АТ "БАНК СІЧ" здійснило відображення суми на рахунку позабалансового обліку 9807 "Документи інших банків за грошовими вимогами до банку, що не виконані банком у встановлений законодавством України строк" (далі - рахунок позабалансового обліку 9807). Так, за даними файла з показниками статистичної звітності 01Х, поданого АТ "БАНК СІЧ" до Національного банку, установлено, що станом на 02 серпня 2022 року залишки на рахунку позабалансового обліку 9807 становили 60,6 млн грн.

Ураховуючи невиконання АТ "БАНК СІЧ" вимоги щодо погашення простроченої заборгованості в установлений строк, Національний банк згідно з підпунктами 14, 141, 142 пункту 18 розділу ІІ Договору вжив заходів щодо примусового задоволення вимог шляхом безспірного списання коштів із рахунків АТ "БАНК СІЧ" відповідно до статті 73 Закону України "Про Національний банк України" (далі - Закон про Національний банк).

Відповідно до вимог підпункту 10 пункту 18 Договору Національний банк має право ініціювати дострокове виконання АТ "БАНК СІЧ" зобов'язань за операціями з рефінансування протягом двох робочих днів у разі настання невиконання АТ "БАНК СІЧ" умов Договору, у тому числі щодо вчасної сплати процентів за операціями з рефінансування.