Національний банк України заохочує банки вчасно реагувати на економічні проблеми, зумовлені пандемією коронавірусної хвороби (COVID-19). Для цього банкам рекомендовано своєчасно за наявності обґрунтованої необхідності здійснювати реструктуризації заборгованостей.

Реструктуризації, проведені у зв'язку із негативним впливом обмежень через пандемію, будуть вважатися прийнятними та не спричинять додаткового тиску на капітал банків. Можливість таких реструктуризацій передбачена постановою Правління НБУ N 39 від 26 березня 2020 року. Відповідно до неї кредити, які не були визнані дефолтними станом на 1 березня 2020 року та будуть реструктуризованими до кінця вересня 2020 року, не вважатимуться такими, на які поширюються окремі ознаки дефолту. Банки мають реструктуризувати кредити у спосіб, який пом'якшує вплив кризи на фінансовий стан позичальників, проте не створює ризиків втрати банком капіталу.

Національний банк рекомендує банкам зважати на наступне:

Щодо кредитів, які підлягають реструктуризації

- Реструктуризації підлягають кредити тим позичальникам (фізичним та юридичним особам), які зазнають фінансових труднощів через обставини, пов'язані із пандемією, та не спроможні обслуговувати кредити за визначеним у договорі графіком. Умови та строк реструктуризації визначається банком з урахуванням економічних потреб позичальника та обґрунтовується у судженні Банку.

- Ініціювати реструктуризацію кредитів можуть як банки, так і їхні клієнти. Банки отримують від клієнтів - юридичних осіб підтвердження фактів суттєвого тимчасового зниження доходів або ж припинення роботи.

- Проводячи реструктуризації, банки повинні формувати судження про те, що фінансові труднощі клієнтів обумовлені обмеженнями через пандемію. Застосовуючи довгострокові інструменти реструктуризації, банки мають формувати судження про спроможність позичальника такі труднощі подолати у майбутньому.

- У частині стандартизованих та масових продуктів банки можуть формувати єдине судження щодо групи/сегментів однорідних кредитів.

- Для уникнення ризиків зниження ліквідності, зростання кредитного ризику та зниження капіталу банки мають докласти зусиль для ефективної роботи із платоспроможними позичальниками, забезпечити вчасне отримання усіх запланованих платежів за графіком.

Щодо кредитів фізичним особам, фізичним особам - підприємцям, малому бізнесу

- Нагадуємо, що відповідно до Закону України (N 533-IX)з 1 березня до 30 квітня 2020 року заборонено нарахування та стягнення неустойки (штрафів, пені) за несвоєчасне здійснення платежів за споживчими кредитами та підвищення відсоткової ставки або будь-яких інших обов'язкових платежів за кредитами.

- Рекомендуємо банкам розробити стандартизовані програми реструктуризацій масових кредитних програм для фізичних осіб та МСБ. Процес реструктуризацій однорідних кредитів пропонуємо максимально автоматизувати.

- Кредитний ризик за більшістю кредитів фізичним особам та малому бізнесу оцінюється банками на груповій основі, тобто виключно із урахуванням днів прострочки за кредитом. Для таких кредитів банки можуть використовувати підходи з реструктуризації, що дозволять уникнути прострочок за ними.

- Рекомендуємо використовувати підходи до реструктуризації, передбачені Положенням N 97. Водночас, на думку НБУ, типовими інструментами мають бути:

· Звільнення клієнтів від повернення основної суми кредиту за графіком на період не менше ніж період дії карантину / інших обмежень через пандемію. Відповідно, термін виплати кредиту може подовжуватися.

· У разі складних обставин клієнтам може бути запропонована капіталізації відсоткових платежів у спосіб, що дозволить бізнесу залишатися ліквідним, а фізичним особам підтримувати необхідний рівень поточного споживання.