Відповідно до статей 7, 15, 44, 56 Закону України "Про Національний банк України" , Закону України "Про валюту і валютні операції" , з метою вдосконалення порядку проведення перевірок з питань дотримання уповноваженими установами вимог валютного законодавства України Правління Національного банку України

1. Унести до постанови Правління Національного банку України від 21 вересня 2007 року № 338 "Про затвердження Положення про порядок проведення виїзних, невиїзних (камеральних) перевірок щодо дотримання банками, іншими фінансовими установами, національним оператором поштового зв’язку вимог валютного законодавства України та перевірок пунктів обміну іноземної валюти на території України", зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 26 жовтня 2007 року за № 1220/14487, такі зміни:

1) назву постанови викласти в такій редакції:

2) у преамбулі до постанови цифри та слова "7, 44", "статей 13, 16 Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 № 15-93 "Про систему валютного регулювання і валютного контролю" замінити відповідно цифрами та словами "7, 15, 44, 56", "статті 11 Закону України "Про валюту і валютні операції" ;

3) у пункті 1 :

слово "(камеральних)" виключити;

слова "щодо", "іншими", "національним оператором" замінити відповідно словами "з питань", "небанківськими", "операторами".

2. Затвердити Зміни до Положення про порядок проведення виїзних, невиїзних (камеральних) перевірок щодо дотримання банками, іншими фінансовими установами, національним оператором поштового зв’язку вимог валютного законодавства України та перевірок пунктів обміну іноземної валюти на території України , затвердженого постановою Правління Національного банку України від 21 вересня 2007 року № 338, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 26 жовтня 2007 року за № 1220/14487 (зі змінами), що додаються.

3. Департаменту методології (Наталія Іваненко) після офіційного опублікування довести до відома банків України, а банкам - до відома їх клієнтів інформацію про прийняття цієї постанови.

4. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на першого заступника Голови Національного банку України Катерину Рожкову.

5. Постанова набирає чинності з дня введення в дію Закону України "Про валюту і валютні операції" .

1. У назві Положення:

1) слово "(камеральних)" виключити;

2) слова "щодо", "іншими", "національним оператором" замінити відповідно словами "з питань", "небанківськими", "операторами".

2. У главі 1:

1) пункти 1.1, 1.2 викласти в такій редакції:

"1.1. Це Положення розроблено відповідно до статей 7, 15, 44, 56 Закону України "Про Національний банк України" , статті 11 Закону України "Про валюту і валютні операції" (далі - Закон), інших нормативних актів України з метою встановлення єдиного порядку організації та проведення Національним банком України (далі - Національний банк) виїзних і невиїзних перевірок з питань дотримання банками, небанківськими фінансовими установами та операторами поштового зв’язку, які отримали ліцензію Національного банку на здійснення валютних операцій або генеральну ліцензію на здійснення валютних операцій, яка не втратила чинність після введення в дію Закону (далі - ліцензія), вимог валютного законодавства України, а також перевірок пунктів обміну іноземної валюти на території України.

1.2. Це Положення визначає порядок проведення виїзних та невиїзних перевірок банків та їх відокремлених підрозділів (далі - банки), небанківських фінансових установ, їх відокремлених підрозділів і структурних одиниць цих підрозділів, а також операторів поштового зв’язку, які отримали ліцензію (далі - фінансові установи), з питань дотримання ними вимог валютного законодавства України, а також установлює порядок проведення перевірок пунктів обміну іноземної валюти банків (фінансових установ) (далі - пункти обміну).";

2) у пункті 1.3:

абзац перший викласти в такій редакції:

"1.3. Перевірки банків (фінансових установ) з питань дотримання ними вимог валютного законодавства України (далі - перевірки) проводять уповноважені працівники структурного підрозділу центрального апарату Національного банку, до компетенції якого належить здійснення валютного нагляду за банками (фінансовими установами) (далі - Департамент), з метою дотримання банками (фінансовими установами) вимог валютного законодавства України, уключаючи нормативно-правові акти Національного банку (далі - валютне законодавство). Перевірки здійснюються на підставі ризик-орієнтованого підходу, ураховуючи результати проведеної Департаментом оцінки ризиків. До перевірок належать виїзні та невиїзні перевірки.";

у другому реченні абзацу другого цифри та слово "5, 7 та 8" замінити цифрами та словом "4, 6 та 7";

в абзаці третьому:

у першому реченні слова "(камеральними)", "(далі - невиїзні перевірки)" виключити;

друге речення викласти в такій редакції: "Невиїзні перевірки проводяться відповідно до вимог глави 1, пунктів 2.2, 2.3, 2.5-2.7, 2.8, 2.13 глави 2, пунктів 3.1, 3.10 глави 3, пунктів 4.1-4.3, 4.9, 4.10 глави 4, глави 5, пунктів 6.1-6.4, 6.7, 6.8 глави 6, глави 7 цього Положення.";

3) у пункті 1.4:

у першому реченні:

слово "Департаменту" виключити;

доповнити речення словами "/торгівлі валютними цінностями в готівковій формі (далі - валютно-обмінні операції)";

після першого речення доповнити пункт новим другим реченням такого змісту: "Перевірки кас банків (фінансових установ) і пунктів обміну здійснюються на підставі ризик-орієнтованого підходу, ураховуючи результати проведеної Департаментом оцінки ризиків.".

У зв’язку з цим друге речення уважати третім реченням;

у третьому реченні цифру "9" замінити цифрою "8";

4) пункт 1.5 виключити;

У зв’язку з цим пункт 1.6 уважати пунктом 1.5;

5) у пункті 1.5:

слова та цифри "Декреті, Положенні про валютний контроль, Інструкції про порядок організації та здійснення валютно-обмінних операцій на території України, затвердженій постановою Правління Національного банку України від 12 грудня 2002 року № 502, зареєстрованій у Міністерстві юстиції України 14 січня 2003 року за № 21/7342 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 30 квітня 2014 року № 249)" замінити словом " Законі".

3. У главі 2:

1) у пункті 2.1:

у першому реченні абзацу першого слова "уповноважена особа Національного банку, яка згідно з розподілом функціональних обов’язків здійснює загальне керівництво Департаментом" замінити словами "заступник Голови Національного банку, який згідно з розподілом функціональних обов’язків здійснює загальне керівництво та контролює діяльність Департаменту";

абзац другий викласти в такій редакції:

"До плану перевірок уключаються банки та фінансові установи, перелік яких визначається Департаментом на підставі ризик-орієнтованого підходу, ураховуючи результати проведеної Департаментом оцінки ризиків діяльності банків (фінансових установ).";

абзаци третій - п’ятий виключити;

2) в абзаці п’ятому пункту 2.2 слова "безвиїзного нагляду з питань фінансового моніторингу" замінити словами "перевірок з питань дотримання вимог законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення";

3) пункт 2.3 доповнити трьома новими абзацами такого змісту:

"Планові виїзні перевірки банків (фінансових установ) проводяться на підставі виданого робочій групі письмового доручення (далі - доручення), оформленого на бланку Національного банку та підписаного директором Департаменту або посадовою особою Національного банку, яка на підставі розпорядчого акта Національного банку має повноваження на вчинення дій, визначених цим Положенням (далі - уповноважена особа Національного банку).

Планова виїзна перевірка банку (фінансової установи) здійснюється відповідно до програми перевірки, у якій зазначається перелік питань, що підлягають перевірці. Програма перевірки оформляється у формі додатка до доручення та є невід’ємною його частиною.

Програма планової виїзної перевірки банку (фінансової установи) затверджується директором Департаменту або уповноваженою особою Національного банку.";

4) пункт 2.4 викласти в такій редакції:

"2.4. Комплексний метод перевірки передбачає перевірку валютних операцій, що здійснювалися банком (фінансовою установою) та/або їх клієнтами протягом періоду, який підлягає перевірці, щодо їх відповідності валютному законодавству, та охоплює всі питання валютного регулювання та нагляду відповідно до законодавства України.";

5) у пункті 2.5:

слова "чинного протягом цього періоду" виключити;

слова "питань з переліку, що додається до цього Положення" замінити словами "питань, які підлягають валютному регулюванню та нагляду відповідно до законодавства України";

6) пункт 2.8 виключити.

У зв’язку з цим пункти 2.9-2.15 уважати відповідно пунктами 2.8-2.14;

7) пункт 2.8 викласти в такій редакції:

"2.8. До здійснення перевірки не можуть залучатися працівники Національного банку, які мають реальний чи потенційний конфлікт інтересів, якщо їх близькі особи є керівниками, учасниками банку (фінансової установи), членами наглядового, виконавчого, іншого органу управління та контролю банку (фінансової установи), кінцевими бенефіціарними власниками (контролерами) банку (фінансової установи), мають інші корпоративні та/або трудові відносини, та/або особисті, та/або ділові зв’язки з банком (фінансовою установою), що перевіряється. Обов’язок повідомлення директора Департаменту або уповноваженої особи Національного банку про наявність реального чи потенційного конфлікту інтересів покладається на такого працівника Національного банку до початку перевірки банку (фінансової установи). Національний банк негайно відстороняє (усуває) працівника Національного банку, залученого до перевірки, від проведення перевірки та вживає заходів, передбачених Законом України "Про запобігання корупції" , у разі виявлення (отримання) під час проведення перевірки інформації (фактів), що свідчать про наявність у такого працівника реального чи потенційного конфлікту інтересів. Національний банк має право залучити іншого працівника до проведення перевірки замість відстороненого (усунутого) працівника Національного банку.";

8) в абзаці першому пункту 2.9:

друге речення викласти в такій редакції: "Керівник та заступник керівника робочої групи призначаються зі складу її членів.";

у четвертому реченні слово "чоловіки" замінити словом "особи";

9) у пункті 2.10:

в абзаці першому:

слова "Письмове доручення" замінити словом "Доручення";

слова "директора Департаменту або уповноваженої особи Національного банку (далі - керівники перевірки)," виключити;

в абзаці другому слова "чи усним дорученням Голови Національного банку або уповноваженої особи Національного банку, яка за розподілом функціональних обов’язків здійснює загальне керівництво Департаментом" замінити словами "дорученням Голови Національного банку або заступника Голови Національного банку, який згідно з розподілом функціональних обов’язків здійснює загальне керівництво та контролює діяльність Департаменту";

в абзаці десятому слова "склад робочої групи та її керівник" замінити словами "склад робочої групи, її керівник та заступник керівника";

10) у пункті 2.11:

в абзаці першому слово "письмовому" виключити;

в абзаці четвертому слова "групи та її керівник" замінити словами "групи, її керівник та заступник керівника";

абзаци дев’ятий, десятий виключити.

У зв’язку з цим абзац одинадцятий уважати абзацом дев’ятим;

абзац дев’ятий після слова "керівника" доповнити словами "/заступника керівника";

11) у пункті 2.12:

пункт викласти в такій редакції:

"2.12. Керівник/заступник керівника робочої групи (уповноважений працівник) подає керівнику (особі, яка виконує його обов’язки) банку (фінансової установи), що перевіряється [далі - керівник банку (фінансової установи)], оригінал доручення (розпорядчого акта Національного банку) на проведення виїзної перевірки.";

примітку 1 виключити;

12) в абзаці третьому пункту 2.13 цифри "30" замінити цифрами "60";

13) абзац другий пункту 2.14 після слова "розпочатої" доповнити словом "планової".

4. У главі 3:

1) у пункті 3.1:

в абзаці першому слова "або невиїзної" виключити;

абзац другий після слова "керівник" доповнити словами "/заступник керівника";

в абзаці п’ятому слова "на паперових носіях" виключити;

2) в абзаці першому пункту 3.4:

слова "розпочинають проведення виїзної перевірки з пред’явлення" замінити словами "проводять виїзну перевірку на підставі";

абзац після слів "(або паспорта чи документа, що його замінює)" доповнити словами ", які пред’являються";

3) у пункті 3.5:

в абзаці першому слово та літеру "підпункті "б" замінити словом та цифрою "підпункті "2";

абзац другий після слова "керівника" доповнити словами "/заступника керівника";

4) абзац перший пункту 3.6 викласти в такій редакції:

"3.6. Банк (фінансова установа) під час проведення виїзної перевірки зобов’язаний подати документи [надати доступ до електронних документів, даних, які містить система відеоспостереження, отриманих під час реєстрації та архівації відеосигналу відповідно до вимог нормативно-правового акта з питань організації захисту приміщень (далі - дані відеоархіву), їх копій та/або надати копії електронних документів] та інші матеріали, що вимагають члени робочої групи (уповноважений працівник), до службового приміщення на робоче місце членів робочої групи (уповноваженого працівника) в установлені ними (ним) терміни та порядку. Керівник банку (фінансової установи) або уповноважена ним особа в разі неможливості подання документів (надання доступу до електронних документів, даних відеоархіву, їх копій та/або надання копій електронних документів) на вимогу членів робочої групи (уповноваженого працівника) зобов’язаний надати керівникові/заступнику керівника робочої групи (уповноваженому працівнику) письмове пояснення з цього приводу.";

5) у пункті 3.7 слова "керівника робочої групи" замінити словами "керівника/заступника керівника робочої групи (уповноваженого працівника)";

6) у пункті 3.10:

в абзаці першому:

абзац після слова "документів" доповнити словом ", матеріалів";

абзац після слова "керівник" доповнити словами "/заступник керівника";

в абзаці другому слова "документи (надає доступ до всіх електронних документів, їх копій та/або надає копії електронних документів на паперових носіях)" замінити словами "документи, матеріали (надає доступ до всіх електронних документів, даних відеоархіву, їх копій та/або надає копії електронних документів, даних відеоархіву)";

абзац третій замінити двома новими абзацами такого змісту:

"Банк (фінансова установа) подає на запит(и) керівника/заступника керівника робочої групи (уповноваженого працівника) документи, матеріали, зазначені в абзаці другому пункту 3.10 глави 3 цього Положення, у визначених в запиті(ах) обсягах, форматі, структурі, вигляді, порядку, термінах та носіях інформації.

Копії документів, які надаються на паперових носіях, мають бути належним чином засвідчені банком (фінансовою установою).";

7) у пункті 3.11 слова "документів (надавати доступ до всіх електронних документів, їх копій та/або надавати копії електронних документів на паперових носіях), що запитує робоча група/уповноважений працівник" замінити словами та цифрами "документів, матеріалів (надавати доступ до всіх електронних документів, даних відеоархіву їх копій та/або надавати копії електронних документів, даних відеоархіву), що запитує робоча група/уповноважений працівник згідно з вимогами пункту 3.10 глави 3 цього Положення".

5. У главі 4:

1) у пункті 4.1:

підпункт 1 після слова "керівника" доповнити словами "/заступника керівника";

у підпункті 3 слова "на паперових носіях" виключити;

у підпункті 6 слово "контролю" замінити словом "нагляду";

після підпункту 6 доповнити пункт новим підпунктом 7 такого змісту: