- Правова система ipLex360
- Законодавство
- Лист
НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Емісійно-кредитний департамент
Л И С Т
N 14-011/458-932 від 05.02.98
м.Київ
Кримському республіканському
обласним та по м.Києву і
Київській області управлінням
Національного банку України
Комерційним банкам
Асоціації комерційних банків
Щодо нової редакції форми N 391 "Звіт про портфель цінних паперів"
У зв'язку з тим, що Національний банком України вносяться зміни до форми звітності N 391 надсилаємо нову редакцію форми N 391 "Звіт про портфель цінних паперів" та інструкції до неї.
Перший заступник
Голови Правління В.С.Стельмах
Форма N 391 (місячна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 12 грудня 1997 р. N 436
( v0436500-97 )
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- комерційними банками - юридичними
особами в обласному розрізі -
регіональним управлінням НБУ
у встановлений ними термін;
- регіональними управліннями НБУ -
Емісійно-кредитному департаменту
через Центральну розрахункову
палату
11 числа після звітного періоду
Звіт про стан портфелю цінних паперів за ___________________ 19__ р.
_____________________ ____________________
(назва банку) (адреса банку)
(копійки)
------------------------------------------------------------------
Рядок| |Всього| НВ | ВКВ | НКВ
-----+-------------------------------+------+-------+------+------
А | Б | 1 | 2 | 3 | 4
-----+-------------------------------+------+-------+------+------
I. |Цінні папери в портфелі банку | | | |
|на продаж: | | | |
1. |Державні цінні папери: |Р100 |Р101 | | -
2. |Випущені Центральним Урядом: |Р1001 |Р10011 | - | -
3. |- Облігації внутрішньої | | | |
|державної позики |Р10012|Р100121| - | -
4. |- Інші боргові цінні папери |Р10013|Р100131| - | -
5. |Боргові цінні папери, випущені | | | |
|місцевими органами влади |Р1002 |Р10021 | - | -
6. |Нарахований доход до отримання |Р1003 |Р10031 | - | -
7. |Цінні папери, випущені банками | | | |
|та фінансовими (небанківськими)| | | |
|установами: |Р200 |Р201 |Р202 | -
8. |- Боргові цінні папери |Р2001 |Р20011 |Р20012| -
9. |- Інші інвестиційні цінні | | | |
|папери |Р2002 |Р20021 |Р20022| -
10. |Нарахований доход до отримання | | | |
|щодо цінних паперів, випущених | | | |
|банками |Р2003 |Р20031 |Р20032| -
11. |Нарахований доход до отримання | | | |
|щодо цінних паперів, випущених | | | |
|фінансовими (небанківськими) | | | |
|установами |Р2004 |Р20041 |Р20042|
12. |Боргові цінні папери, випущені | | | |
|державними органами влади країн| | | |
|СНД та Балтії: |Р300 | - |Р302 |Р303
13. |Нарахований доход до отримання |Р3003 | - |Р30032|Р30033
14. |Боргові цінні папери, випущені | | | |
|іншими іноземними державними | | | |
|органами влади: |Р400 | - |Р402 |Р403
|у т.ч. | | | |
15. |країнами ОЕСР |Р4001 | - |Р40012|Р40013
16. |іншими країнами |Р4002 | - |Р40022|Р40023
17. |Нарахований доход до отримання |Р4003 | - |Р40032|Р40033
18. |Цінні папери, випущені | | | |
|компаніями України: |Р500 |Р501 |Р502 | -
19. |- Боргові цінні папери |Р5001 |Р50011 |Р50012| -
20. |- Інші інвестиційні цінні | | | |
|папери |Р5002 |Р50021 |Р50022| -
21. |Нарахований доход до отримання |Р5003 |Р50031 |Р50032| -
22. |Цінні папери, випущені | | | |
|іноземними компаніями: |Р600 | - |Р602 |Р603
23. |- Боргові цінні папери |Р6001 | - |Р60012|Р60013
24. |- Інші інвестиційні цінні | | | |
|папери |Р6002 | - |Р60022|Р60023
25. |Нарахований доход до отримання |Р6003 | - |Р60032|Р60033
26. |Сукупні боргові зобов'язання та| | | |
|інші інвестиційні цінні папери | | | |
|на продаж |Р700 |Р701 |Р702 |Р703
27. |Резерв під знецінення цінних | | | |
|паперів на продаж |Р800 |Р801 |Р802 |Р803
28. |Нетто: сукупні боргові | | | |
|зобов'язання та інші | | | |
|інвестиційні цінні папери на | | | |
|продаж |Р900 |Р901 |Р902 |Р903
| | | | |
II. |Цінні папери в портфелі банку | | | |
|на інвестиції: | | | |
29. |Державні цінні папери: |Р10 |Р11 | - | -
30. |випущені Центральним Урядом: |Р101 |Р1011 | - | -
31. |- Облігації внутрішньої | | | |
|державної позики |Р1012 |Р10121 | - | -
32. |- Інші боргові цінні папери |Р1013 |Р10131 | - | -
33. |Боргові цінні папери, випущені | | | |
|місцевими органами влади |Р102 |Р1021 | - | -
34. |Нарахований доход до отримання |Р103 |Р1031 | - | -
35. |Цінні папери, випущені банками | | | |
|та фінансовими (небанківськими)| | | |
|установами: |Р20 |Р21 |Р22 | -
36. |- Боргові цінні папери |Р201 |Р2011 |Р2012 | -
37. |- Інші інвестиційні цінні | | | |
|папери |Р202 |Р2021 |Р2022 | -
38. |Нарахований доход до отримання | | | |
|щодо цінних паперів, випущених | | | |
|банками |Р203 |Р2031 |Р2032 | -
39. |Нарахований доход до отримання | | | |
|щодо цінних паперів, випущених | | | |
|фінансовими (небанківськими) | | | |
|установами |Р204 |Р2041 |Р2042 |
40. |Боргові цінні папери, випущені | | | |
|державними органами влади країн| | | |
|СНД та Балтії: |Р30 | - |Р32 |Р33
41. |Нарахований доход до отримання |Р303 | - |Р3032 |Р3033
42. |Боргові цінні папери, випущені | | | |
|іншими іноземними державними | | | |
|органами влади: |Р40 | - |Р42 |Р43
|у т.ч. | | | |
43. |країнами ОЕСР |Р401 | - |Р4012 |Р4013
44. |іншими країнами |Р402 | - |Р4022 |Р4023
45. |Нарахований доход до отримання |Р403 | - |Р4032 |Р4033
46. |Цінні папери,випущені | | | |
|компаніями України: |Р50 |Р51 |Р52 | -
47. |- Боргові цінні папери |Р501 |Р5011 |Р5012 | -
48. |- Інші інвестиційні цінні | | | |
|папери |Р502 |Р5021 |Р5022 | -
49. |Нарахований доход до отримання |Р503 |Р5031 |Р5032 | -
50. |Цінні папери, випущені | | | |
|іноземними компаніями: |Р60 | - |Р62 |Р63
51. |- Боргові цінні папери |Р601 | - |Р6012 |Р6013
52. |- Інші інвестиційні цінні | | | |
|папери |Р602 | - |Р6022 |Р6023
53. |Нарахований доход до отримання |Р603 | - |Р6032 |Р6033
54. |Сукупний інвестиційний портфель|Р70 |Р71 |Р72 |Р73
55. |Резерв під знецінення цінних | | | |
|паперів на інвестиції |Р80 |Р81 |Р82 |Р83
56. |Нетто: сукупний інвестиційний | | | |
|портфель |Р90 |Р91 |Р92 |Р93
------------------------------------------------------------------
"___"___________________ 199_ р. Керівник ___________________
______________________________ Головний бухгалтер _________
(прізвище виконавця, телефон)
Інструкція до форми N 391
Звіт про портфель цінних паперів
У формі звітності N 391 комерційними банками надається інформація про вкладення банку у цінні папери. Враховуючи ліквідність цінних паперів, інформація надаєьтся в розрізі портфелів, а саме - портфель цінних паперів на продаж та портфель цінних паперів на інвестиції. Інформація надається на підставі залишків на аналітичних рахунках відповідних груп балансових рахунків.
Цінні папери в портфелі банку на продаж:
Р100 "Державні цінні папери".
Значення даного коду включає в себе залишки за кодами (Р1001) "Цінні папери випущені Центральним Урядом", (Р1002) "Боргові цінні папери, випущені місцевими органами влади".
Р1001 "Державні цінні папери, випущенні Центральним Урядом".
Значення по даному коду включає в себе залишки кодів (Р10012) "Облігації внутрішньої державної позики", що дорівнює значенню балансового рахунка N 1410 з урахуванням залишків аналітичних рахунків балансових рахунків N 1416(1410), N 1417(1410) в частині, що відноситься до балансового рахунка N 1410 та (Р10013) "Інші боргові цінні папери", що дорівнює значенню балансового рахунка N 1411, значенню аналітичних рахунків балансових рахунків N 1416(1411), N 1417(1411) та аналітичних рахунків балансових рахунків N 3110, N 3116(3210) та N 3117(3210) в частині, що відноситься до балансового рахунка N 3110*.
__________________________
................Перейти до повного тексту