Національний Банк України згідно із вимогами статей 6, 7, 44, 56 Закону України "Про Національний банк України" та керуючись статтями 66, 67 Закону України "Про банки і банківську діяльність" і положеннями розділів II та III Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання і валютного контролю" у зв'язку із набранням чинності постановою Правління Національного банку від 03.09.2015 N 581 "Про врегулювання ситуації на грошово-кредитному та валютному ринках України" (зі змінами) (далі - Постанова N 581) надає нову редакцію порядку формування уповноваженими банками реєстрів операцій за дорученням клієнтів із купівлі іноземної валюти / перерахування за межі України іноземної валюти / перерахування коштів у гривнях на користь нерезидентів через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів у гривнях, відкриті в уповноважених банках "Інформація про намір купівлі та/або перерахування безготівкової валюти в розрізі суб'єктів" (далі - Реєстри).

Реєстри подаються у вигляді звітного файлу #2C за формою, наведеною у додатку 1, електронною поштою банками - юридичними особами в регіональному розрізі Центральній розрахунковій палаті Національного банку України (далі - ЦРП) за адресою INF_1HC@U1H0 до 20:00 дня отримання банком заяв клієнтів про купівлю іноземної валюти та платіжних доручень на переказ. Повідомлення про прийом файлу буде надходити від ЦРП до банків після 8:00 наступного робочого дня.

Інформація щодо намірів купівлі та/або перерахування іноземної валюти за межі України за авансовими платежами банків та їх клієнтів за імпорт товару включається до Реєстру відповідно до вимог постанови Правління Національного банку України від 23.02.2015 N 124 "Про особливості здійснення деяких валютних операцій" (зі змінами) (далі - Постанова N 124). Інформація щодо намірів купівлі та/або перерахування за межі України іноземної валюти клієнтами банку, що не пов'язані з виконанням авансових платежів за імпорт товару, а також інформація щодо перерахування коштів у гривнях за дорученнями клієнтів-резидентів на користь нерезидентів через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів у гривнях, відкриті в уповноважених банках, включається до Реєстру відповідно до вимог Постанови N 581.

При цьому за операціями з купівлі іноземної валюти клієнтами банків, які менші (на дату заяви) еквівалента 50000 доларів США та не пов'язані з виконанням авансових платежів за імпорт товару за зовнішньоекономічними договорами (контрактами), інформація надається одним рядком за одним кодом наміру, кодом валюти, кодом регіону та однією підставою для купівлі іноземної валюти, замість назви клієнта у колонці 5 зазначається кількість заяв, а в колонках 4, 6, з 8 до 13 (включно), 18 - 19 зазначається нуль. Документи, які є підставою для здійснення таких операцій, банком не надаються. Інформація за платіжними дорученнями в іноземній валюті на переказ коштів за межі України, які менші (на дату платіжного доручення) еквівалента 50000 доларів США та не пов'язані з виконанням авансових платежів за імпорт товару за зовнішньоекономічними договорами (контрактами) до Реєстру не включається.

За операціями з купівлі / перерахування іноземної валюти клієнтами банків, які дорівнюють або більші (на дату заяви / платіжного доручення) еквівалента 50000 доларів США та не пов'язані з виконанням авансових платежів за імпорт товару за зовнішньоекономічними договорами (контрактами), інформація надається окремими рядками. Банк подає разом із Реєстром копії документів (у сканованому вигляді), які є підставою для здійснення цих операцій.

За операціями з купівлі іноземної валюти клієнтами банків, які пов'язані з виконанням авансових платежів за імпорт товару за зовнішньоекономічними договорами (контрактами), загальна вартість яких не перевищує 50000 доларів США (еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком України на день укладення договору), інформація надається одним рядком за одним кодом валюти, кодом регіону та однією підставою для купівлі іноземної валюти, замість назви клієнта у колонці 5 зазначається кількість заяв, а в колонках 4, 6, з 8 до 13 (включно), 18 - 19 зазначається нуль. У колонці 14 "Код наміру" при цьому зазначається "2". Документи, які є підставою для здійснення таких операцій, банком не надаються.

За операціями з купівлі / перерахування іноземної валюти, які пов'язані з виконанням авансових платежів за імпорт товару за зовнішньоекономічними договорами (контрактами), загальна вартість яких перевищує 50000 доларів США (еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком України на день укладення договору)- 1, інформація надається окремим рядком. Банк подає разом із Реєстром копії документів (у сканованому вигляді), які є підставою для здійснення цих операцій.

____________

-1 З урахуванням випадків, визначених пунктом 3 Постанови N 124.

Інформація за операціями з перерахування іноземної валюти клієнтами банків, які пов'язані з виконанням авансових платежів за імпорт товару за зовнішньоекономічними договорами (контрактами), загальна вартість яких не перевищує 50000 доларів США (еквівалент цієї суми в іншій іноземній валюті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком України на день укладення договору), до Реєстру не включається.

За операціями з перерахування коштів у гривнях за дорученнями клієнтів-резидентів на користь нерезидентів через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів у гривнях, відкриті в уповноважених банках, які менше (на дату платіжного доручення) еквівалента 50000 доларів США, інформація надається в узагальненому вигляді за одним кодом регіону та одним кодом наміру, замість назви клієнта у колонці 5 зазначається кількість платіжних доручень, а в колонках 4, 6, з 7 до 13 (включно), 18 - 19 зазначається нуль. Документи, які є підставою для здійснення таких операцій, банком не надаються.

За операціями з перерахування коштів у гривнях за дорученнями клієнтів-резидентів на користь нерезидентів через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів у гривнях, відкриті в уповноважених банках, які дорівнюють або більші (на дату платіжного доручення) еквівалента 50000 доларів США, інформація надається окремими рядками. Банк подає разом із Реєстром копії документів (у сканованому вигляді), які є підставою для здійснення цих операцій.

У разі надання одним клієнтом протягом одного дня двох та більше заяв про купівлю іноземної валюти (платіжних доручень) за контрактами з одним і тим самим нерезидентом, та за умови якщо загальна сума цих заяв (платіжних доручень) перевищує еквівалент 50000 доларів США, інформація включається до Реєстру окремими записами. При цьому банк подає разом із реєстром копії документів (у сканованому вигляді), які є підставою для здійснення цих операцій. Звертаємо увагу, що відповідно до вимог Постанови N 124 банкам не дозволяється включати до Реєстрів протягом одного робочого дня інформацію про дві і більше операції резидента з одним і тим самим нерезидентом, які планується здійснювати через один уповноважений банк і які пов'язані із виконанням авансових платежів банків та їх клієнтів за імпорт товару.

У колонці 1 (Дата заяви / платіжного доручення у гривнях) вказується дата зарахування коштів клієнтів у гривнях на рахунок 2900/1919.

Колонка 2 (Код банку) заповнюється згідно з кодами, зазначеними у колонці GLB Довідника банківських установ України (RCUKRU.dbf).

У колонці 3 (Код регіону) зазначається цифровий код регіону згідно з Довідником регіонів України (kodobl.dbf) - 2 знаки.

Колонка 7 "Підстави для купівлі іноземної валюти" для операцій з купівлі іноземної валюти заповнюється відповідно до Довідника підстав для придбання іноземної валюти Національного банку України (kod_70_2.dbf). Для операцій з перерахування іноземної валюти / коштів у гривнях колонка заповнюється нулями.

У колонках 10 "Номер контракту" та 11 "Дата контракту" зазначається відповідно номер та дата зовнішньоекономічного контракту (кредитного договору тощо) клієнта, на підставі якого виникли зобов'язання. Якщо немає номера, то в колонці слід писати "б/н".

У разі відображення операцій з купівлі/переказу на підставі інших документів (крім зовнішньоекономічного контракту, кредитного договору), у колонці 10 слід зазначати номер заяви / платіжного доручення, у колонці 11 - дату заяви / платіжного доручення.

У колонці 14 "Код наміру" вказуються коди для заяв / платіжних доручень.

Код наміру може мати такі значення:

0 - купівля іноземної валюти за операціями, які не відносяться до імпортних;

1 - купівля іноземної валюти для оплати за фактом поставки;

2 - купівля іноземної валюти з метою попередньої оплати;

3 - переказ іноземної валюти (власних коштів) з метою попередньої оплати;

4 - купівля іноземної валюти з метою попередньої оплати за імпорт товару з використанням акредитивної форми розрахунків відповідно до умов, визначених підпунктом 3 пункту 1 Постанови N 124;

5 - переказ іноземної валюти за іншими операціями (не пов'язаними з попередньою оплатою);

6 - перерахування коштів у гривнях з метою попередньої оплати за дорученням клієнта-резидента на користь нерезидента через кореспондентський рахунок банка-нерезидента у гривнях, відкритий в уповноваженому банку;

7 - перерахування коштів у гривнях для оплати за фактом поставки за дорученням клієнта-резидента на користь нерезидента через кореспондентський рахунок банка-нерезидента у гривнях, відкритий в уповноваженому банку.

У колонці 15 (Код валюти) зазначається цифровий код валюти згідно з Класифікатором іноземних валют - 3 знаки.

У колонках 16 - 18 зазначаються суми в сотих частках валюти та копійках відповідно. Колонка 16 заповнюється виключно для операцій з купівлі іноземної валюти. Сума в гривнях включає лише кошти для перерахування валюти (без комісійних).

Колонка 19 "Примітка: ознака операції" заповнюється у разі наявності у операції одного або більше вказаних нижче ознак. Може містити такі значення:

1 - купівля іноземної валюти / переказ іноземної валюти / перерахування коштів у гривнях за митними деклараціями, оформленими до 01.01.2014 включно, у разі якщо період оформлення хоча б однієї з митних декларацій, що підлягають оплаті, припадає на цей період;

2 - за зовнішньоекономічним договором (контрактом) відбулася заміна боржника (та/або кредитора у зобов'язанні) та/або оплата за зовнішньоекономічним контрактом здійснюється на користь третьої сторони;

3 - наявність у операції двох вищевказаних ознак.

Усі дані щодо намірів купівлі/переказу, крім спеціально обумовлених у цьому листі, надаються за аналогією до заповнення форми N 538 "Звіт про купівлю безготівкової іноземної валюти за дорученням клієнтів банку, інших банків та уповноваженими банками". Виняток: у Реєстрах зазначаються суми майбутньої купівлі іноземної валюти з метою сплати комісійної винагороди (у тому числі за лізингом), відсотків за користування кредитом, неустойки (штрафи, пені).

Акцептовані заяви клієнтів за форвардними операціями в Реєстрах відображаються лише за датою зарахування коштів клієнтів (юридичних осіб і фізичних осіб - підприємців) у гривнях на рахунок 2900.