У зв'язку із запитами банків щодо практичного застосування деяких норм Інструкції про порядок організації та здійснення валютно-обмінних операцій на території України, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 12.12.2002 N 502, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 14.01.2003 за N 21/7342 (далі - Інструкція), Національний банк України надає такі роз'яснення.

1. Щодо переліку документів, які посвідчують особу та підтверджують її резидентність під час проведення операцій, зазначених в абзацах третьому - шостому пункту 1.2 Інструкції.

Резидентність підтверджується:

для фізичної особи - резидента паспортом громадянина України, паспортом громадянина України для виїзду за кордон без відмітки, що підтверджує постійне проживання за кордоном, посвідченням особи без громадянства для виїзду за кордон, що видане в Україні, посвідченням біженця, що видане в Україні, національним паспортом громадянина іншої держави з відміткою про наявність дозволу на постійне проживання разом з посвідкою на постійне проживання;

для фізичної особи - нерезидента - національним паспортом громадянина іншої держави, паспортом громадянина України для виїзду за кордон з відміткою в паспорті про постійне проживання за кордоном.

З метою забезпечення контролю за дотриманням цієї вимоги касовий працівник під час здійснення валютно-обмінної операції на суму, що не дорівнює і не перевищує 150000 гривень, знімає копію першої і другої сторінки паспорта громадянина України.

У разі пред'явлення паспорта громадянина України для виїзду за кордон або національного паспорта громадянина іншої держави касовий працівник знімає копію першої сторінки та за наявності відмітки про постійне місце проживання також і цю сторінку.

2. Щодо документів, які повинні надавати малолітня та неповнолітня особа у випадку здійснення валютно-обмінної операції.

Під час здійснення валютно-обмінної операції малолітньою особою у кожному окремому випадку уповноважений банк (фінансова установа) повинен вирішувати це питання з батьками (законними представниками) цієї малолітньої особи.

Неповнолітньою особою, згідно зі статтею 32 Цивільного кодексу України, є особа у віці від чотирнадцяти до вісімнадцяти років. Така особа має право самостійно розпоряджатись своїм заробітком, стипендією або іншими доходами, у тому числі і в іноземній валюті. Відповідно до Положення про паспорт громадянина України, затвердженого Постановою Верховної Ради України від 26 червня 1992 року N 2503-XII, паспорт громадянина України видається кожному громадянинові України паспортною службою органів внутрішніх справ після досягнення 16-річного віку. Тобто, резидентність неповнолітньої особи, яка досягла 16-річного віку, може бути підтверджена паспортом громадянина України.