Звертаємо увагу на те, що постановою Правління Національного банку України від 13 грудня 2010 року N 541 внесені зміни до Пояснення щодо заповнення форми N 670 "Звіт про двадцять найбільших учасників банку" (далі - звітність) до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 19 березня 2003 року N 124 та зареєстрованих в Міністерстві юстиції України 7 травня 2003 року за N 353/7674 (зі змінами) (далі - Пояснення до Правил).

Вищезазначеними змінами передбачено, що інформація про двадцять найбільших учасників банку для складання звіту надається на підставі даних реєстру власників іменних цінних паперів та має підтверджувати актуальний склад власників акцій банку на дату заповнення звітності. У разі наявності в реєстрі власників іменних цінних паперів даних про номінального утримувача акцій необхідно розкрити відповідну інформацію про власників акцій банку, за дорученням та в інтересах яких він діє. Також банк зобов'язаний надавати Національному банку України актуальну інформацію стосовно повного найменування юридичної особи, адреси юридичної особи або адреси фізичної особи, а також платіжні реквізити юридичної особи або паспортні дані фізичної особи.

З метою недопущення в подальшому надання недостовірних, викривлених, неповних та неактуальних даних у статистичній звітності банків за формою N 670 "Звіт про двадцять найбільших учасників банку", які мали місце у наданій банками до Національного банку України статистичній звітності за формою N 670 "Звіт про двадцять найбільших учасників банку" за станом на 01.01.2011, Національний банк України вважає за необхідне звернути увагу керівництва банків на наступне.

До переліку двадцяти найбільших акціонерів банку у звітності мають вноситись дані стосовно двадцяти найбільших акціонерів банку (з урахуванням опосередкованого володіння), які включені до реєстру акціонерів банку, що надається банку реєстратором. У разі, коли загальна кількість акціонерів банку менше двадцяти - до звітності має вноситись інформація про всіх акціонерів банку.

У зв'язку з тим, що у звітності деяких банків було надано неповну або неактуальну інформацію щодо акціонерів банку звертаємо увагу на те, що:

- інформація про повне найменування юридичної особи використовується з установчих документів юридичної особи;

- власна назва іноземного акціонера - юридичної особи повинна зазначатися як у статутних документах - іноземною мовою та містити викладення назви українськими літерами;

- повні прізвище, ім'я та по батькові акціонера - фізичної особи та адреса його реєстрації зазначається з паспортних даних фізичної особи - акціонера банку;

- інформація стосовно прізвища, ім'я та по батькові нерезидента України та місце його проживання повинна зазначатися іноземною мовою та містити викладення назви українськими літерами;

- ідентифікаційні коди (номери) проставляються відповідно до вимог вищезазначених змін до Пояснень до Правил: для юридичної особи - резидента України зазначається ідентифікаційний код учасника за Єдиним державним реєстром юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців; для фізичної особи - громадянина України зазначається ідентифікацій номер за Державним реєстром фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів (у разі його відсутності - проставляється цифра нуль);