У зв'язку з встановленими окремими фактами порушень чинного законодавства України при проведенні розрахунків суб'єктів господарської діяльності України за експортно-імпортними операціями з нерезидентами Національний банк України інформує про наступне.

Національним банком України у 1993-1995 роках укладені угоди з центральними банками країн СНД та Балтії про організацію міжбанківських розрахунків. Зазначені угоди поряд з питаннями, що стосуються функцій центральних банків держав, регламентують і порядок здійснення розрахунків між суб'єктами господарської діяльності.

Зазначеними угодами обумовлено, що всі розрахунки суб'єктів господарської діяльності здійснюються через кореспондентські рахунки уповноважених банків України в іноземних банках. Валюта платежу визначається за домовленістю між партнерами та фіксується у контракті.

Розрахунки можуть проводитись у вільно конвертованих валютах або для держав СНД та Балтії, за виключенням Естонії, у їх національних валютах. Звертаємо увагу на те, що згідно із спільним Інструктивним листом Кабінету Міністрів України та Національного банку України від 26 квітня 1993 року за N 19029/730 розрахунки з резидентами Естонії не можуть здійснюватись у карбованцях.

Враховуючи наведене, кореспондентські рахунки "Лоро" в українських карбованцях, що мають уповноважені банки України з банками Естонії, і які в даний час не можуть функціонувати, повинні бути закриті.

Наголошуємо на тому, що згідно із зазначеним вище Інструктивним листом через кореспондентські рахунки типу "Лоро", відкриті комерційними банками країн СНД та Балтії в уповноважених банках України, можуть здійснюватись лише розрахунки між резидентами та нерезидентами (юридичними особами) в межах торговельного обороту, якщо як засіб платежу у контрактах передбачені українські карбованці. При цьому комерційні банки зобов'язані здійснювати контроль за розрахунками клієнтів банку за експортно-імпортними операціями, які здійснюються через зазначені рахунки, шляхом проведення суцільної перевірки наявності відповідних контрактів та товарно-супровідних документів, що підтверджують момент фактичного перетину митного кордону України.