Державна служба фінансового моніторингу України (далі - Держфінмоніторинг України) розглянула <...> лист <...> щодо виконання окремих вимог наказу Держфінмоніторингу від 13.08.2010 N 137 "Про затвердження Порядку надання інформації щодо відстеження (моніторингу) фінансових операцій" (далі - Порядок) та повідомляє про наступне.

Щодо першого питання

Згідно з положенням пункту 11 частини другої статті 6 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму" (далі - Закон) суб'єкт первинного фінансового моніторингу зобов'язаний надавати на запит Спеціально уповноваженого органу інформацію щодо відстеження (моніторингу) фінансових операцій клієнта, операції якого стали об'єктом фінансового моніторингу.

Відповідно до пункту 1.2 глави першої Порядку, інформація щодо відстеження (моніторингу) фінансових операцій - це виявлена суб'єктом інформація про фінансові операції клієнта за запитом про надання інформації щодо відстеження (моніторингу) фінансових операцій.

Одночасно, слід зазначити, що на підставі пункту 6 частини першої статті 1 Закону, об'єктом фінансового моніторингу вважаються дії з активами, пов'язані з відповідними учасниками фінансових операцій, які їх проводять, за умови наявності ризиків використання цих активів з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму, а також будь-яка інформація про такі дії чи події, активи та їх учасників.

У відповідності до пункту 17 частини першої статті 1 Закону, активи - це кошти, майно, майнові та немайнові права.

Таким чином, під відстеженням (моніторингом) фінансових операцій слід розуміти виявлення суб'єктом первинного фінансового моніторингу інформації про фінансові операції клієнта, пов'язані з коштами, майном, майновими та немайновими правами.

Поряд з цим, пунктом 2.1 глави другої Порядку визначено, що Держфінмоніторинг направляє суб'єкту первинного фінансового моніторингу запит про надання інформації щодо відстеження (моніторингу) фінансових операцій у разі, якщо існують підозри, що фінансові операції клієнта пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму.