Державне казначейство України розглянуло лист <…> щодо встановлення ліміту залишку готівки в касі та повідомляє наступне.

1. Пунктом 11 Порядку відкриття рахунків у національній валюті в органах Державного казначейства України , затвердженого наказом Державного казначейства України від 02.12.2002 N 221 (у редакції наказу Державного казначейства України від 08.05.2008 N 152), зареєстрованого у Міністерстві юстиції України 17.12.2002 за N 976/7264 (із змінами), встановлено, що розрахунок і установлення ліміту каси проводяться клієнтами, які обслуговуються в органах Державного казначейства України, самостійно на підставі розрахунку встановлення ліміту залишку готівки в касі, що підписується особами, яким надано право першого та другого підписів, відповідно до вимог нормативно-правових актів Національного банку України.

У розрахунку зазначається визначений у договорі про здійснення розрахунково-касового обслуговування між органом Державного казначейства України та клієнтом строк здавання готівкової виручки (готівки) в установу банку для зарахування її на рахунки, відкриті в органах Державного казначейства України.

Для кожного клієнта складається окремий розрахунок установлення ліміту залишку готівки в касі.

Установлений ліміт каси затверджується внутрішніми розпорядчими документами клієнта.

Клієнти, що розпочинають свою діяльність, на перші три місяці їх роботи ліміт каси встановлюють відповідно до прогнозних розрахунків. Установлений з урахуванням прогнозних розрахунків ліміт каси переглядається за фактичними показниками діяльності.