Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України (далі - Держфінпослуг), розглянувши Ваш запит від 22.09.2007 N 03-01/0732 щодо порядку застосування Положення про здійснення фінансового моніторингу фінансовими установами затвердженого розпорядженням Держфінпослуг від 05.08.2003 N 25 (далі - Положення), повідомляє.

Відповідно до статті 3 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом" (далі - Закон) дія цього Закону поширюється на громадян України, іноземців та осіб без громадянства, а також юридичних осіб, їх філії, представництва та інші відокремлені підрозділи, що забезпечують здійснення фінансових операцій на території України, а також поза її межами відповідно до міжнародних договорів України.

Статтею 1 Закону України "Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців" визначено, що відокремлений підрозділ юридичної особи - це філія, інший підрозділ юридичної особи, що знаходиться поза її місцезнаходженням та виробляє продукцію, виконує роботи або операції, надає послуги від імені юридичної особи, або представництво, що здійснює представництво і захист інтересів юридичної особи.