На Ваш запит про можливість проведення коригувальної операції в системі реєстру власників іменних цінних паперів за ініціативою взаємного фонду інвестиційної компанії (надалі - Взаємний фонд) відповідаємо наступне.

З запиту випливає, що за результатами проведення сертифікатного аукціону на підставі витягу з протоколу про результати аукціону до реєстру власників іменних цінних паперів була внесена інвестиційна компанія як власник придбаних нею акцій.

Згодом, реєстратор отримав запит від Взаємного фонду вказаної інвестиційної компанії на проведення коригувальної операції в системі реєстру.

В запиті Взаємний фонд вимагав зазначити його як власника акцій замість інвестиційної компанії. При цьому як підстава для проведення такої операції зазначався п. 21 Положення про інвестиційні фонди та інвестиційні компанії (надалі - Положення), затвердженого Указом Президента України від 19.02.94 р. N 55/94.

Проаналізувавши описану ситуацію у відповідності з вимогами чинного законодавства України вважаємо за необхідне зазначити наступне.

Згідно з п. 21 Положення інвестиційні фонди та інвестиційні компанії, що заснували взаємні фонди, мають право отримані від їх учасників кошти інвестувати в цінні папери інших емітентів, у тому числі і в процесі приватизації набувати права власності на акції за приватизаційні папери.

Вищезазначений пункт не містить будь-яких норм, які б встановлювали необхідність фіксації взаємних фондів інвестиційних компаній в системі реєстру власників іменних цінних паперів як власників акцій, придбаних інвестиційною компанією.

Проте, Положення містить наступні норми, які передбачають надання взаємним фондам інвестиційних компаній певних ознак юридичних осіб.

Зокрема, пункт 20 Положення передбачає, що взаємний фонд має окремі баланс та поточний рахунок і підлягає державній реєстрації в порядку, передбаченому для реєстрації філій суб'єктів підприємницької діяльності. На баланс взаємного фонду інвестиційна компанія може передавати майно у вигляді цінних паперів та об'єктів нерухомості.

Кошти взаємного фонду не можуть використовуватися для покриття збитків інвестиційної компанії. На майно взаємного фонду не може бути звернено стягнення за зобов'язаннями інвестиційної компанії, не пов'язаними з діяльністю взаємного фонду.