Про внесення змін до рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 17.01.2000 N 3 "Про внесення змін до Положення про надання регулярної інформації відкритими акціонерними товариствами та підприємствами - емітентами облігацій" | Рішення № 16 від 27.01.2004 | Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку

ДЕРЖАВНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ

Р І Ш Е Н Н Я

27.01.2004 N 16

Зареєстровано в Міністерстві

юстиції України

19 лютого 2004 р.

за N 223/8822

Про внесення змін до рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 17.01.2000 N 3 "Про внесення змін до Положення про надання регулярної інформації відкритими акціонерними товариствами та підприємствами - емітентами облігацій"

( Рішення фактично втратило чинність у зв'язку з втратою чинності Рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку N 72 від 09.06.98, до якого вносились зміни )

Відповідно до пункту 10 та пункту 15 частини другої статті 7 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" та на виконання вимог статті 24 Закону України "Про цінні папери і фондову біржу" щодо інформування емітентами цінних паперів громадськості про своє господарсько-фінансове становище і результати діяльності та на виконання Указу Президента України від 21 березня 2002 року N 280/2002 "Про заходи щодо розвитку корпоративного управління в акціонерних товариствах" Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку

ВИРІШИЛА:

1. Унести такі зміни та доповнення до Положення про надання регулярної інформації відкритими акціонерними товариствами та підприємствами - емітентами облігацій, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 09.06.98 N 72 (у редакції рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 17.01.2000 N 3, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 03.02.2000 за N 63/4284, із змінами та доповненнями) (далі - Положення):

1.1. Підпункт 2.1.4 доповнити абзацом п'ятим:

"- витяг з аудиторського висновку (за текстом розділу "Висновок" аудиторського висновку)".

1.2. У третьому абзаці підпункту 2.1.5 після слів "примітки до цих звітів" додати "Примітки до річної фінансової звітності".

Абзац четвертий підпункту 2.1.5 викласти в такій редакції:

"Емітенти - банки подають такі документи: "Звіт про фінансові результати", "Баланс", "Звіт про власний капітал", "Звіт про рух грошових коштів" та примітки до цих звітів".

1.3. Доповнити Положення підпунктом 2.1.8 такого змісту:

"2.1.8. З метою розкриття інформації щодо рівня корпоративного управління Емітент може додати до річного звіту інформацію "Інформація про стан корпоративного управління" (додаток 8)".

1.4. Пункт 2.2 викласти в такій редакції:

"2.2. Емітенти, валюта балансу (величина активів) яких за станом на кінець року, попереднього звітному, становить менше ніж 20 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян та емітенти - суб'єкти малого підприємництва подають звіти в спрощеному (за складом інформації) вигляді, який складається з таких розділів:

титульний аркуш;

"Основні відомості про емітента";

"Відомості про цінні папери емітента";

"Опис бізнесу";

річна фінансова звітність.

1.5. Підпункт 2.2.2 викласти в такій редакції:

"2.2.2. Розділ "Основні відомості про емітента" наведено в додатку 7".

1.6. Доповнити підпункт 2.2.3 абзацом п'ятим такого змісту:

"2.2.3. Розділ "Опис бізнесу" формується як текстова частина за змістом відповідно до підпункту 2.1.4 Положення".

1.7. Підпункт 2.2.4 викласти в такій редакції:

"2.2.4. Емітент - не банк подає "Баланс", "Звіт про фінансові результати", примітки до цих звітів. Суб'єкти малого підприємництва подають "Фінансовий звіт малого підприємництва", який складається з "Балансу" і "Звіту про фінансові результати" та примітки до цього звіту.

Емітент - банк подає "Звіт про фінансові результати", "Баланс", "Звіт про власний капітал", "Звіт про рух грошових коштів" та примітки до цих звітів.

До річної фінансової звітності додається аудиторський висновок у паперовій формі".

1.8. Доповнити Положення підпунктом 2.2.7 такого змісту:

"2.2.7. З метою розкриття інформації щодо рівня корпоративного управління Емітент може додати до річного звіту інформацію "Інформація про стан корпоративного управління" (додаток 8)".

1.9. Доповнити Положення п. 2.2.8 такого змісту:

"2.2.8. Електронна форма річного звіту, який складається відповідно до цього Положення, формується відповідно до вимог, установлених Комісією".

1.10. З додатків 1 і 2 вилучити слова "Контрольна сума звіту".

1.11. З додатка 6 до Положення вилучити таблицю "Інформація про списану безнадійну заборгованість (для комерційних банків)".

1.12. Додаток 7 викласти в новій редакції (додається).

1.13. Доповнити Положення додатком 8 (додається).

2. Подовжити термін надання регулярної інформації за 2003 рік відкритими акціонерними товариствами та підприємствами - емітентами облігацій відповідно до Положення до 30 червня 2004 року.

3. Виконавчому секретарю М.Каскевичу:

забезпечити державну реєстрацію цього рішення в Міністерстві юстиції України;

опублікувати це рішення відповідно до чинного законодавства.

4. Контроль за виконанням цього рішення покласти на Виконавчого секретаря М.Каскевича.

Голова Комісії

О.Мозговий

Протокол засідання Комісії
від "___"______ 2004 р. N __

Додаток 7

до Положення про надання

регулярної інформації

відкритими акціонерними

товариствами та

підприємствами - емітентами

облігацій

(у редакції рішення

Державної комісії з цінних

паперів та фондового ринку

27.01.2004 N 16)

ІНФОРМАЦІЯ

про емітента

Повне найменування
Код за ЄДРПОУ
Номер свідоцтва про державну реєстрацію
Дата видачі свідоцтва про державну реєстрацію
Код території за КОАТУУ
Територія (область)
Місцезнаходження (поштова адреса)
Міжміський код		Телефон
E-mail		Факс
www-адреса
Основні види діяльності:	(код за КВЕД)	(найменування виду діяльності)
1
2
3
Статутний капітал (грн.)
Чисельність працівників (чол.)
Фонд оплати праці (тис. грн.)

Основні відомості про юридичних осіб, послугами яких користується емітент

Найменування реєстратора власників іменних цінних паперів
Код за ЄДРПОУ реєстратора
Номер ліцензії реєстратора
Найменування зберігача цінних паперів, який обслуговує бездокументарні цінні папери
Код за ЄДРПОУ зберігача
Номер ліцензії зберігача
Найменування депозитарію цінних паперів, який обслуговує бездокументарні цінні папери
Код за ЄДРПОУ депозитарію
Номер ліцензії депозитарію
Найменування аудиторської фірми (аудитора)
Код за ЄДРПОУ аудиторської фірми
Номер ліцензії аудиторської фірми (аудитора)

Обгрунтування змін у персональному складі службових осіб(*)

N з/п	Посада	Прізвище, ім'я, по батькові(**)	Стаж керівної роботи (років)	Найменування підприємства та попередня посада, яку займав


Примітки(***):

---------------

(*) Указуються: голова та члени виконавчого органу (правління), голова ревізійної комісії, голова та члени ради товариства (спостережної ради).

(**) Інформація щодо кожної особи вводиться тільки в один рядок таблиці.

(***) Обгрунтування змін у їх персональному складі, інформація про наявність у службових осіб емітента непогашеної судимості за корисливі та посадові злочини.

Інформація про загальні збори акціонерів

Дата проведення останніх зборів акціонерів
Вид зборів (чергові/позачергові)
Місце проведення
Кворум зборів (у відсотках до загальної кількості голосів відповідно до статуту товариства)
Питання порядку денного
Хто скликав позачергові збори
Причина скликання позачергових зборів
Дата обліку для виплати дивідендів (якщо вони будуть виплачуватись)
Дата початку виплати дивідендів
Дата закінчення виплати дивідендів
Найменування юридичної особи, уповноваженої виплачувати дохід за його цінними паперами
Код за ЄДРПОУ юридичної особи, уповноваженої виплачувати дохід за його цінними паперами
Примітки:

Інформація про істотні факти(*) протягом року

Дата реєстрації повідомлення(**)	Стислий опис

---------------

(*) Особлива інформація відповідно до Закону України "Про цінні папери і фондову біржу"

(**) Дата реєстрації повідомлення про особливу інформацію.

Додаток 8

до Положення про надання

регулярної інформації

відкритими акціонерними

товариствами та

підприємствами - емітентами

облігацій

ІНФОРМАЦІЯ

про стан корпоративного управління

ЗАГАЛЬНІ ЗБОРИ АКЦІОНЕРІВ

Яку кількість загальних зборів було проведено в минулих трьох роках?

	Рік	Кількість зборів, усього	У тому числі позачергових
1
2
3

Чи здійснювався контроль за ходом реєстрації акціонерів або їх представників для участі в останніх загальних зборах? (так/ні) ___________

Який орган здійснював реєстрацію акціонерів для участі в загальних зборах акціонерів останнього разу?

	Так(*)	Ні(*)
Незалежний реєстратор
Правління
Мандатна комісія, призначена правлінням
Інше (запишіть)

---------------

(*) Ставиться помітка "X" у відповідних чарунках.

Який орган здійснював контроль за ходом реєстрації акціонерів або їх представників для участі в останніх загальних зборах?

	Так(*)	Ні(*)
Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку (ДКЦПФР)
Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10%

---------------

(*) Ставиться помітка "X" у відповідних чарунках.

У який спосіб відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього разу?

	Так(*)	Ні(*)
Підняттям карток
Бюлетенями (таємне голосування)
Підняттям рук
Інше (запишіть)

---------------

(*) Ставиться помітка "X" у відповідних чарунках.

Які були основні причини скликання останніх позачергових зборів?

	Так(*)	Ні(*)
Реорганізація
Додатковий випуск акцій
Унесення змін до статуту
Обрання або відкликання членів спостережної ради
Обрання або відкликання членів правління
Делегування додаткових повноважень спостережній раді
Інше (запишіть)

---------------

(*) Ставиться помітка "X" у відповідних чарунках.

ОРГАНИ УПРАВЛІННЯ

Чи створено у вашому товаристві спостережну раду? (так/ні) ________

Скільки разів на рік у середньому відбувалося засідання спостережної ради протягом останніх трьох років? _______

Який склад спостережної ради?

		(осіб)
1	Кількість членів спостережної ради
2	Кількість представників акціонерів, що працюють у товаристві
3	Кількість представників держави
4	Кількість представників акціонерів, що володіють більше 10% акцій
5	Кількість представників акціонерів, що володіють менше 10% акцій
6	Кількість представників акціонерів - юридичних осіб

Чи зобов'язують внутрішні документи вашого товариства створювати комітети у складі спостережної ради? (так/ні) _________

Які саме комітети створено в складі спостережної ради?

	Так(*)	Ні(*)
Стратегічного планування
Аудиторський
З питань призначень і винагород
Інвестиційний
Інші (запишіть)
Інші (запишіть)

---------------

(*) Ставиться помітка "X" у відповідних чарунках.

Чи створено в товаристві спеціальну посаду або відділ, що відповідає за роботу з акціонерами? (так/ні) _____

Яким чином визначається розмір винагороди членів спостережної ради?

	Так(*)	Ні(*)
Винагорода є фіксованою сумою
Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій
Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства
Члени спостережної ради не отримують винагороди
Інші (запишіть)

---------------

................

Перейти до повного тексту