Цю Програму підготовлено відповідно до Порядку здійснення контролю за ризиками, пов'язаними з управлінням державним (місцевим) боргом, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 01 серпня 2012 року № 815.

Звіт про виконання програми управління державним боргом за звітний бюджетний період буде сформовано не пізніше ніж через три місяці після закінчення бюджетного періоду.

Витрати державного бюджету на 2018 рік з погашення та обслуговування державного боргу заплановано відповідно до:

графіків платежів за вже існуючим державним боргом на момент складання проекту державного бюджету на 2018 рік;

планових обсягів запозичень на 2018 рік на фінансування державного бюджету;

прогнозних відсоткових ставок та курсів валют;

прогнозу обсягів витрат на управління державним боргом.

Крім того, методика розрахунків платежів за позиками залежить як від інструмента запозичення (облігація державної позики, кредитна угода), так і від кредиторів: Європейський банк реконструкції та розвитку (далі - ЄБРР), Міжнародний банк реконструкції та розвитку (далі - МБРР), Міжнародний валютний фонд (далі - МВФ) та інші.

Загальні виплати за державним боргом, що мають бути здійснені у 2018 році за рахунок коштів державного бюджету, оцінюються на рівні 305925,8 млн. грн., з яких 63,2 %, або 193364,4 млн. грн. - виплати за внутрішнім боргом та 36,8 %, або 112561,4 млн. грн., становлять виплати за зовнішнім боргом. Структуру загальних виплат за типами платежів та за валютами платежів наведено в додатку 1 до цієї Програми.

Частка видатків з обслуговування державного боргу у видатках загального фонду державного бюджету за 2018 рік орієнтовно становитиме 14,3 %.

У 2018 році платежі з погашення державного боргу заплановано у обсязі 175725,5 млн. грн., з яких 114024,2 млн. грн., або 64,9 %, платежі за внутрішнім боргом, а 61701,3 млн. грн., або 35,1 %, - платежі за зовнішнім боргом (з них: погашення зобов'язань перед МВФ - 43795,5 млн. грн., перед МБРР - 8337,4 млн. грн., перед ЄБРР - 3817,8 млн. гривень).

Найбільші за обсягами платежі з погашення державного внутрішнього боргу у 2018 році передбачено за ОВДП 2016 року в сумі 79597,2 млн. грн., ОВДП 2017 року в сумі 21178,6 млн. грн. та ОВДП 2013 року у сумі 11873,1 млн. гривень.

Обсяг платежів з обслуговування державного боргу на 2018 рік прогнозується в сумі 130200,3 млн. грн., з яких 79340,3 млн. грн., або 60,9 % - платежі за внутрішнім боргом, 50860,0 млн. грн., або 39,1 % - платежі за зовнішнім боргом.

Найбільшу питому вагу в обслуговуванні державного внутрішнього боргу протягом 2018 року матимуть виплати за ОВДП 2017 року в сумі 42596,2 млн. грн. (в тому числі 30366,8 млн. грн. за ОВДП, випуск яких здійснено у 2017 році в рамках проведення правочину з державним боргом шляхом обміну ОВДП, що перебували у власності Національного банку), ОВДП 2016 року в сумі 16513,0 млн. грн. та за ОВДП 2014 року в сумі 9904,5 млн. гривень.

В обслуговуванні державного зовнішнього боргу у вказаному періоді найбільшу питому вагу матимуть виплати за реструктуризованими ОЗДП 2015 року в сумі 27306,2 млн. грн., за ОЗДП 2017 року в сумі 6660,5 млн. грн., за кредитами МВФ в сумі 5203,8 млн. грн. та за кредитами МБРР в сумі З 105,5 млн. гривень.

На 2018 рік заплановано фінансування Державного бюджету України за допомогою широкого спектру боргових інструментів на загальну суму 231961,4 млн. гривень.

За прогнозними розрахунками найбільшу питому вагу матимуть довгострокові інструменти - 55,1 %, середньострокові інструменти складатимуть 31,9 %, короткострокові інструменти - 12,9 %. Боргові інструменти з фіксованою ставкою орієнтовно становитимуть 92,3 %, а з плаваючою - 7,7 %.

Структуру запозичень за типами боргових зобов'язань та за типами відсоткових ставок наведено у додатку 2 до цієї Програми.

На внутрішньому ринку планується здійснення запозичень на суму близько 123758,4 млн. грн., або 53,4 % загальної суми запозичень. На зовнішніх ринках з урахуванням запозичень за спеціальним фондом Державного бюджету України - 108203,0 млн. грн., або 46,6 %.