Відповідно до частини п'ятої статті 28 Бюджетного кодексу України , пункту 9 наказу Міністерства фінансів України від 27.12.2011 № 1752 "Про підготовку річного звіту про виконання Закону України "Про Державний бюджет України на 2011 рік" та наказу Міністерства фінансів України від 01.12.2010 № 1489 "Про затвердження Вимог та форм публічного представлення головними розпорядниками коштів державного бюджету інформації про бюджет", зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 31.01.2011 за № 137/18875,

1. Затвердити Інформацію про бюджет головного розпорядника бюджетних коштів за КВКВ 350 "Міністерство фінансів України" за 2011 рік (далі - Інформація), що додається.

2. Управлінню комунікацій (Прес-служба) (Косарчук В.П.) забезпечити до 15 березня 2012 року в установленому порядку розміщення Інформації на офіційному веб-сайті Міністерства фінансів в мережі Інтернет.

3. Контроль за виконанням цього наказу покласти на заступника Міністра - керівника апарату Шевченка Ю.І.

Міністерство фінансів України - центральний орган виконавчої влади, діяльність якого регламентується Положенням про Міністерство фінансів України , затвердженим Указом Президента України від 08.04.2011 № 446.

Основна мета діяльності Міністерства - забезпечення проведення єдиної фінансової, бюджетної, податкової, митної політики, спрямованої на реалізацію визначених завдань економічного та соціального розвитку України.

Головні завдання Міністерства:

розроблення та проведення єдиної державної, бюджетної, митної, податкової політики;

здійснення разом з іншими органами виконавчої влади аналізу сучасної фінансово-економічної ситуації в Україні, а також перспектив її розвитку;

розроблення стратегії щодо внутрішніх та зовнішніх запозичень держави і погашення та обслуговування державного боргу;

розроблення проекту Закону України про Державний бюджет України та прогнозних показників зведеного бюджету України, забезпечення в установленому порядку виконання Державного бюджету України з дотриманням вимог Бюджетного кодексу України тощо;

забезпечення концентрації фінансових ресурсів на пріоритетних напрямах соціально-економічного розвитку України;

удосконалення системи ефективного управління коштами бюджету, процедур попереднього контролю за їх витрачанням, розробка нової політики бухгалтерського контролю та звітності тощо.

До сфери управління Міністерства фінансів України в 2011 році належали:

• центральні органи виконавчої влади - 6;

• місцеві фінансові органи та територіальні органи

ДКСУ, ДФІУ, ДПСУ, ДМСУ, ФДМУ - 2267;

• бюджетні установи - 7;

• навчальні заклади - 10;

• бази відпочинку - 6;

• державні підприємства - 4;

• казенні підприємства пробірного контролю - 7.

Центральні органи виконавчої влади - Державна фінансова інспекція України, Державна податкова служба України, Державна митна служба України, Фонд державного майна України, Державна казначейська служба України, Державна пробірна служба України, діяльність яких спрямовується та координується Кабінетом Міністрів України через Міністра фінансів України.

Місцеві фінансові органи - 24 головних фінансових управління обласних державних адміністрацій, фінансове управління Севастопольської міської державної адміністрації та 492 районних фінансових управління.

Територіальні органи Державної казначейської служби України - 660 головних обласних управлінь, районних та міських відділень.

Територіальні органи Державної фінансової інспекції України - 192 обласних, районних та міських контрольно-ревізійних управління.

Територіальні органи Державної податкової служби України - 512 обласних, районних та міських податкових інспекцій.

Територіальні органи Державної митної служби України - 34 митниці.

Територіальні органи Фонду державного майна України - 26 регіональних відділень фонду державного майна.

Бюджетні установи - Державна навчально-наукова установа "Академія фінансового управління", Державний гемологічний центр України, державна установа "Державне сховище дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння", державна установа "Музей коштовного і декоративного каміння", Науково-дослідний інститут фінансового права, Державний науково-дослідний інститут митної справи, Центр підвищення кваліфікації та перепідготовки працівників та кінології державної митної служби, Центр перепідготовки та підвищення кваліфікації керівних кадрів органів державної податкової служби України.

Вищі навчальні заклади - Український державний університет фінансів та міжнародної торгівлі, Буковинська державна фінансова академія, Дніпропетровська державна фінансова академія, Львівська державна фінансова академія, Одеський, Харківський інститути фінансів Українського державного університету фінансів та міжнародної торгівлі, Донецька філія Українського державного університету фінансів та міжнародної торгівлі, Академія митної служби України, Національний університет державної податкової служби України, Київський фінансово-економічний коледж національного університету державної податкової служби України.

Бази відпочинку - "Світязь" Головного фінансового управління Волинської обласної державної адміністрації, "Нова Ялта" Головного фінансового управління Донецької обласної державної адміністрації, "Перлина" Головного фінансового управління Миколаївської обласної державної адміністрації, "Фінансист" Головного фінансового управління Одеської обласної державної адміністрації та державні установи - база відпочинку "Конча-Заспа" та "Любич" Міністерства фінансів України.

Державні підприємства - поліграфічний комбінат "Україна" по виготовленню цінних паперів, Київська офсетна фабрика, Головний проектно-виробничий і сервісний центр комп'ютерних фінансових технологій, Управління з експлуатації майнового комплексу.

Казенні підприємства пробірного контролю - Донецьке, Західне, Південне, Східне, Центральне, Кримське, Дніпропетровське.

Чисельність працівників установ системи Міністерства фінансів - 104695 штатних одиниці, у тому числі за органами управління:

Міністерство фінансів України та місцеві фінансові органи - 8865

Державна казначейська служба України та її територіальні органи - 14785

Державна фінансова інспекція України та її територіальні органи - 7127

Державна податкова служба України та її територіальні органи - 55826

Державна митна служба України та її територіальні органи - 15411

Фонд державного майна України та його територіальні органи - 2625

Державна пробірна служба України - 56.

У 2011 році Міністерством фінансів України забезпечено виконання повноважень головного розпорядника бюджетних коштів за 49 бюджетними програмами.

За КВКВ 350 "Міністерство фінансів України" для виконання 49 бюджетних програм було визначено одного головного розпорядника, 6 відповідальних виконавців:

за 26 бюджетними програмами - Міністерство фінансів України;

за 5 бюджетними програмами - Державна казначейська служба України;

за 4 бюджетними програмами - Державна фінансова інспекція України;

за 2 бюджетними програмами - Державна пробірна служба України;

за 8 бюджетними програмами - Державна податкова служба України;

за 4 бюджетними програмами - Державна митна служба України;

за 3 бюджетними програмами - Фонд державного майна України.

Мережа установ та організацій, що отримували кошти з Державного бюджету України, в 2011 році складалась з 264 розпорядників бюджетних коштів:

Головний розпорядник - розпорядник коштів I ступеня - Міністерство фінансів України;

104 розпорядники коштів II ступеня;

152 розпорядники коштів III ступеня;

7 одержувачів коштів.

Загальна сума видатків, затверджених у кошторисах бюджетних установ та організацій, які належать до сфери управління Міністерства фінансів України, на 2011 рік становить 34173674,5 тис. грн., з них використано 33572511,5 тис. грн., або 98,2%, в тому числі:

за загальним фондом державного бюджету:

затверджено кошторисом - 33448330,4 тис. грн.;

використано (касові видатки) - 32959529,3 тис. грн., або 98,5%;

за спеціальним фондом державного бюджету:

затверджено кошторисом - 725344,1 тис. грн.;

використано (касові видатки) - 612982,2 грн., або 84,5 відсотка.

Фінансування видатків у системі Міністерства фінансів України у 2011 році здійснювалося за такими бюджетними програмами:

Утримання центральних органів виконавчої влади та їх місцевих територіальних органів

За КПКВК 3501010 "Керівництво та управління у сфері фінансів" - Міністерство фінансів України, 517 місцевих фінансових органів та одержувач бюджетних коштів - державне підприємство "Управління з експлуатації майнового комплексу".

Затверджено кошторисом - 592932,9 тис. грн., в тому числі: за загальним фондом - 589902,1 тис. грн., за спеціальним фондом - 3030,8 тис. гривень.

Використано (касові видатки) - 572121,0 тис. грн., або 96,5%, в тому числі: за загальним фондом - 570603,6 тис. грн., або 96,7%, за спеціальним фондом - 1517,4 тис. грн., або 50,1 відсотка.

За цією бюджетною програмою здійснюється фінансування діяльності центрального апарату Міністерства фінансів України, головних фінансових управлінь обласних державних адміністрацій, фінансового управління Севастопольської міської державної адміністрації, районних в областях та районних в Автономній Республіці Крим фінансових управлінь, які забезпечують проведення єдиної фінансової, бюджетної, податкової політики, спрямованої на реалізацію визначених завдань економічного та соціального розвитку України.

Протягом року Міністерством фінансів України розглянуто 71036 законопроектів, розпоряджень, постанов та інших нормативно-правових актів; проведено 3941 семінар та конференція; сформовано 11868 місцевих бюджетів; проведено місцевими фінансовими органами 188699 експертиз кошторисів, штатних розписів, планів асигнувань та планів використання коштів бюджетних установ; проведено місцевими фінансовими органами 23877 перевірок бюджетних установ; видано 45 ліцензій на провадження господарської діяльності зі збирання, первинної обробки відходів і брухту дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння.

За КПКВК 3502010 "Керівництво та управління у сфері державного майна" - Фонд державного майна України та 26 регіональних відділень.

Затверджено кошторисом - 158215,9 тис. грн., в тому числі: за загальним фондом - 157796,7 тис. грн., за спеціальним фондом - 419,2 тис. гривень.

Використано (касові видатки) - 152478,3 тис. грн., або 96,4%, в тому числі: за загальним фондом - 152208,2 тис. грн., або 96,5%, за спеціальним фондом - 270,1 тис. грн., або 64,4 відсотка.

Фонд державного майна України реалізовує державну політику у сфері приватизації державного майна, здійснює визначені законами повноваження власника державного майна, функції з управління об'єктами права державної власності, є орендодавцем державного майна, головним методологом забезпечення орендних відносин, регулює оціночну діяльність, реалізовує повноваження держави щодо її корпоративних прав.

Законом України "Про Державний бюджет України на 2011 рік" від 23.12.2010 № 2857-VI встановлено завдання з надходження частини чистого прибутку (доходу) державних унітарних підприємств та їх об'єднань, що вилучається до бюджету, та дивіденди (дохід), нараховані на акції (частки, паї) господарських товариств, у статутних капіталах яких є державна власність, до дохідної частини державного бюджету в сумі 2117,50 млн. гривень.

Відповідно до індикативних показників доходів загального фонду Державного бюджету України на 2011 рік планове завдання з надходжень дивідендів (доходу), нарахованих на акції (частки, паї) господарських товариств, які є у державній власності, на 2011 рік становить 149,07 млн. гривень.

Згідно з інформацією, наданою Державною казначейською службою України, станом на 01.01.2012 до бюджету перераховано дивідендів, нарахованих на акції (частки, паї) господарських товариств, які є у державній власності, обсягом 594,0 млн. гривень. Виконання річного планового завдання з надходження дивідендів за 2011 рік становить 398,5 відсотка.

Крім того, Законом України "Про Державний бюджет України на 2011 рік" на Фонд покладено відповідальність і контроль за виконанням бюджетного завдання із забезпечення надходження коштів в обсязі 655,0 млн. грн. до державного бюджету за оренду державного майна.

Станом на 01.01.2012, за даними Державної казначейської служби України, від оренди державного майна до державного бюджету надійшло 854,8 млн. грн., що становить 130,5% виконання річного завдання.

Протягом року підготовлено 223 актів оцінки державного майна, опрацьовано 10293 звіти про оцінку майна (державної власності), акти оцінки майна, які підлягають рецензуванню, забезпечено облік 1079530 об'єктів державної власності (державного майна) в Єдиному реєстрі об'єктів державної власності, забезпечено контроль стану виконання 1685 договорів купівлі-продажу державного майна, укладено на конкурсних засадах 2934 договори оренди.

За КПКВК 3503010 "Керівництво та управління у сфері пробірного контролю" - Державна пробірна служба України.

Затверджено кошторисом - 7406,7 тис. грн., в тому числі: за загальним фондом - 6029,9 тис. грн., за спеціальним фондом - 1376,8 тис. гривень.

Використано (касові видатки) - 7116,9 тис. грн., або 96,1%, в тому числі: за загальним фондом - 5949,1 тис. грн., або 98,7%, за спеціальним фондом - 1167,8 тис. грн., або 84,8 відсотка.

Основною метою виконання бюджетної програми є реалізація державної політики у сфері державного пробірного контролю в Україні за якістю дорогоцінних металів та дорогоцінного каміння, виробів з них та матеріалів, що містять дорогоцінні метали, контроль за операціями із зазначеними цінностями, управління сферою державного пробірного контролю.

Протягом року Державною пробірною службою України проведено 9500 експертиз відбитків державного пробірного клейма, здійснено 641 перевірку суб'єктів господарювання. За результатами перевірки притягнуто до адміністративної відповідальності 358 осіб та нараховано штрафів на суму 321,5 тис. грн., яка підлягає перерахуванню до державного бюджету.

У 2011 році Державна пробірна служба України надавала освітні послуги з підвищення кваліфікації фахівців у сфері державного пробірного контролю, які здійснювались за ліцензією Міністерства освіти і науки України від 28.01.2010 р., серія АВ № 50618. Кількість слухачів, які пройшли курси підвищення кваліфікації - 200 осіб.

За КПКВК 3504010 "Керівництво та управління казначейського обслуговування" - Державна казначейська служба України та 660 головних обласних управлінь, районних та міських відділень.

Затверджено кошторисом - 722666,8 тис. грн., в тому числі: за загальним фондом - 714228,6 тис. грн., за спеціальним фондом - 8438,2 тис. гривень.

Використано (касові видатки) - 719863,6 тис. грн., або 99,6%, в тому числі: за загальним фондом - 712134,4 тис. грн., або 99,7%, за спеціальним фондом - 7729,2 тис. грн., або 91,6 відсотка.

Основним завданням Державної казначейської служби України є забезпечення урядової політики щодо управління бюджетними коштами, яка спрямована на створення оптимальної системи оперативного управління державними коштами, забезпечення своєчасних розрахунків за зобов'язаннями держави і сприяння вирішенню незбалансованості ресурсної та видаткової частин державного бюджету в часі. Удосконалення системи ефективного управління коштами бюджету, процедур попереднього контролю за їх витрачанням, розробка нової політики бухгалтерського контролю та звітності тощо.

Державною казначейською службою України в межах коштів забезпечено обслуговування за доходами та видатками 12101 місцевого бюджету, 811794 рахунків місцевих бюджетів та 81435 рахунків державного бюджету.

За КПКВК 3505010 "Керівництво та управління у сфері контролю за витрачанням бюджетних коштів" - Державна фінансова інспекція України та її 192 територіальних органів.

Затверджено кошторисом - 482429,1 тис. грн., в тому числі: за загальним фондом - 481359,0 тис. грн., за спеціальним фондом - 1070,1 тис. гривень.

Використано (касові видатки) - 481898,1 тис. грн., або 99,9%, в тому числі: за загальним фондом - 481031,2 тис. грн., або 99,9%, за спеціальним фондом - 866,9 тис. грн., або 81,0 відсотка.

Діяльність Державної фінансової інспекції у 2011 році була спрямована на здійснення державного фінансового контролю за використанням і збереженням державних фінансових ресурсів, необоротних та інших активів, правильністю визначення потреби в бюджетних коштах та взятті зобов'язань, ефективним використанням коштів і майна, станом і достовірністю бухгалтерського обліку і фінансової звітності в міністерствах та інших органах виконавчої влади, в державних фондах, у бюджетних установах і у суб'єктів господарювання державного сектору економіки, а також на підприємствах і в організаціях, які отримують (отримували в період, який перевіряється) кошти з бюджетів усіх рівнів та державних фондів або використовують (використовували у період, який перевіряється) державне чи комунальне майно, виконанням місцевих бюджетів; проведення моніторингу за усуненням недоліків і порушень, виявлених під час проведення державного фінансового контролю; розроблення пропозицій щодо усунення виявлених недоліків і порушень, запобігання їм у подальшому, а також щодо удосконалення державного фінансового контролю.

Протягом року проведено 12376 ревізій, 52 фінансових аудити виконання бюджетних програм, 89 фінансових аудитів виконання місцевих бюджетів, 128 фінансових аудитів діяльності суб'єктів господарювання.

За КПКВК 3506010 "Керівництво та управління у сфері митної справи" - Державна митна служба України та її 34 митниці.

Затверджено кошторисом - 1420753,8 тис. грн., в тому числі: за загальним фондом - 1400403,7 тис. грн., за спеціальним фондом - 20350,1 тис. гривень.

Використано (касові видатки) - 1402423,5 тис. грн., або 98,7%, в тому числі: за загальним фондом - 1391573,1 тис. грн., або 99,4%, за спеціальним фондом - 10850,4 тис. грн., або 53,3 відсотка.

Основними завданнями Державної митної служби України є: забезпечення реалізації державної політики у сфері митної справи; захист економічних інтересів України; контроль за додержанням законодавства України про митну справу; використання засобів митно-тарифного та позатарифного регулювання при переміщенні через митний кордон України товарів та інших предметів; удосконалення митного контролю, митного оформлення товарів та інших предметів, що переміщуються через митний кордон України; здійснення разом з Національним банком України комплексного контролю за валютними операціями; здійснення разом з іншими уповноваженими центральними органами виконавчої влади заходів щодо захисту інтересів споживачів товарів і додержання учасниками зовнішньоекономічних зв'язків державних інтересів на зовнішньому ринку; боротьба з контрабандою та порушеннями митних правил; розвиток міжнародного співробітництва у сфері митної справи.

Протягом року забезпечено 114816715,6 тис. грн. надходжень до дохідної частини бюджету, оформлено 3198157 шт. вантажно-митних декларацій , пропущено 19233,7 тис. од. транспортних засобів через митний кордон України.

За КПКВК 3507010 "Керівництво та управління у сфері контролю за дотриманням та використанням податкового законодавства" - Державна податкова служба України та її 512 територіальних органів.

Затверджено кошторисом - 4233812,2 тис. грн., в тому числі: за загальним фондом - 3854087,1 тис. грн., за спеціальним фондом - 379725,1 тис. гривень.

Використано (касові видатки) - 4202872,1 тис. грн., або 99,3%, в тому числі: за загальним фондом - 3848778,1 тис. грн., або 99,9%, за спеціальним фондом - 354094,0 тис. грн., або 93,3 відсотка.

У 2011 році бюджетні кошти витрачалися на фінансове забезпечення органів державної податкової служби України, основним завданням яких є здійснення контролю за додержанням податкового законодавства, правильністю обчислення, повнотою і своєчасністю сплати до бюджетів, державних цільових фондів податків і зборів, неподаткових платежів, установлених законодавством, а також за додержанням законодавства з питань регулювання виробництва і обігу спирту, алкогольних напоїв та тютюнових виробів.

Протягом року до Державного бюджету України мобілізовано доходів у загальній сумі 192080500 тис. грн., з яких: до загального фонду - 185038500 тис. грн., та спеціального фонду - 7042000 тис. грн.; виготовлено 5434658 тис. шт. акцизних марок. У 2011 році капітальний ремонт здійснювався в 58 приміщеннях, що належать органам ДПС України; проведено реконструкцію у 17 адміністративних будівлях; завершено будівельні роботи та введено в експлуатацію згідно з проектно-кошторисною документацією адмінбудинок у місті Яремча Івано-Франківської області загальною площею 1383,2 кв. метрів.

Утримання бюджетних установ системи Міністерства фінансів України

За КПКВК 3501040 "Підготовка кадрів для фінансової системи вищими навчальними закладами I та II рівнів акредитації" - Донецька філія Українського державного університету фінансів та міжнародної торгівлі.

Затверджено кошторисом - 12370,7 тис. грн., в тому числі: за загальним фондом - 9828,3 тис. грн., за спеціальним фондом - 2542,4 тис. гривень.

Використано (касові видатки) - 12105,5 тис. грн., або 97,9%, в тому числі: за загальним фондом - 9822,7 тис. грн., або 99,9%, за спеціальним фондом - 2282,8 тис. грн., або 89,8 відсотка.

У Донецькій філії Українського державного університету фінансів та міжнародної торгівлі середньорічна чисельність студентів у 2011 році становила - 1286 осіб, у тому числі за загальним фондом - 896 осіб, з них денної форми навчання - 612 осіб, за спеціальним фондом - 390 осіб, з них денної форми навчання - 180 осіб.

За загальним фондом державного бюджету прийом студентів у 2011 році становив 280 осіб, в тому числі на денну форму навчання - 190 осіб, випуск відповідно - 376 осіб, в тому числі на денній формі навчання - 243 особи.

За спеціальним фондом державного бюджету прийом студентів у 2011 році становив 78 осіб, в тому числі на денну форму навчання - 31 особа, випуск відповідно - 122 особи, в тому числі на денній формі навчання - 56 осіб.

За КПКВК 3501050 "Підготовка кадрів для фінансової системи вищими навчальними закладами III та IV рівнів акредитації" - 6 вищих навчальних закладів, а саме: Український державний університет фінансів та міжнародної торгівлі, Буковинська державна фінансова академія, Дніпропетровська державна фінансова академія, Львівська державна фінансова академія, Одеський, Харківський інститути фінансів Українського державного університету фінансів та міжнародної торгівлі.

Затверджено кошторисом - 143127,6 тис. грн., в тому числі: за загальним фондом - 99437,2 тис. грн., за спеціальним фондом - 43690,4 тис. гривень.

Використано (касові видатки) - 140567,0 тис. грн., або 98,2%, в тому числі: за загальним фондом - 99417,9 тис. грн., або 99,9%, за спеціальним фондом - 41149,1 тис. грн., або 94,2 відсотка.

У 6 навчальних закладах середньорічна чисельність студентів у 2011 році становила - 12754 особи, у тому числі за загальним фондом - 7763 особи, з них денної форми навчання - 5351 особа, за спеціальним фондом - 4991 особа, з них денної форми навчання - 2510 осіб.

За загальним фондом державного бюджету прийом студентів у 2011 році становив 2847 осіб, в тому числі на денну форму навчання - 2000 осіб, випуск відповідно - 3029 осіб, в тому числі на денній формі навчання - 1888 осіб.

За спеціальним фондом державного бюджету прийом студентів у 2011 році становив 2026 осіб, в тому числі на денну форму навчання - 966 осіб, випуск відповідно - 2182 особи, в тому числі на денній формі навчання - 995 осіб.

За КПКВК 3501070 "Функціонування музею коштовного і декоративного каміння" - державна установа "Музей коштовного і декоративного каміння".

Затверджено кошторисом - 515,4 тис. грн., в тому числі: за загальним фондом - 481,5 тис. грн., за спеціальним фондом - 33,9 тис. гривень.

Використано (касові видатки) - 509,5 тис. грн., або 98,8%, в тому числі: за загальним фондом - 481,5 тис. грн., або 100%, за спеціальним фондом - 28,0 тис. грн., або 82,6 відсотка.

Основною метою бюджетної програми є залучення широких верств населення до надбань національної та світової історико-культурної спадщини; забезпечення збереження, систематизації, вивчення та комплектування (поновлення) експозицій і фондової колекції коштовного і декоративного каміння та виробів з нього, створення сприятливих умов для задоволення культурних потреб громадян України.

Протягом 2011 року проведено 335 екскурсій, кількість відвідувачів становила 4,3 тис. осіб. Музейний фонд у 2011 році збільшено на 14 одиниць.

За КПКВК 3501220 "Фінансова підтримка розвитку наукової інфраструктури у сфері збереження дорогоцінного каміння" - державна установа "Музей коштовного і декоративного каміння".

Затверджено кошторисом - 181,3 тис. грн., в тому числі: за загальним фондом - 181,3 тис. грн., за спеціальним фондом - 0,0 тис. гривень.

Використано (касові видатки) - 181,3 тис. грн., або 100%, в тому числі: за загальним фондом - 181,3 тис. грн., або 100%, за спеціальним фондом - 0,0 тис. грн., або 0,0 відсотка.

За цією бюджетною програмою у 2011 році видатки спрямовувались на забезпечення збереження музейної колекції.

За КПКВК 3501090 "Підтримка культурно-оздоровчих та соціальних заходів фінансової системи" - 5 баз відпочинку, а саме: "Світязь" Головного фінансового управління Волинської обласної державної адміністрації, "Нова Ялта" Головного фінансового управління Донецької обласної державної адміністрації, "Перлина" Головного фінансового управління Миколаївської обласної державної адміністрації, "Фінансист" Головного фінансового управління Одеської обласної державної адміністрації, державна установа база відпочинку "Конча-Заспа" та одержувач бюджетних коштів державна установа база відпочинку "Любич".

Затверджено кошторисом - 11289,2 тис. грн., в тому числі: за загальним фондом - 8962,1 тис. грн., за спеціальним фондом - 2327,1 тис. гривень.

Використано (касові видатки) - 9348,2 тис. грн., або 82,8%, в тому числі: за загальним фондом - 7818,3 тис. грн., або 87,2%, за спеціальним фондом - 1529,9 тис. грн., або 65,7 відсотка.

Основною метою виконання бюджетної програми є організація відпочинку співробітників Міністерства та фінансової системи, членів їх сімей в період відпусток з використанням природних факторів, фізичної культури і спорту та інших засобів, які сприяють зміцненню здоров'я.

Протягом 2011 року кількість відпочиваючих становила 3084 особи.

За КПКВК 3501100 "Забезпечення державних виробничих та соціально-культурних потреб у дорогоцінних металах і дорогоцінному камінні" - державна установа "Державне сховище дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння".

Затверджено кошторисом - 2393,1 тис. грн., в тому числі: за загальним фондом - 2393,1 тис. грн., за спеціальним фондом - 0,0 тис. гривень.

Використано (касові видатки) - 2276,5 тис. грн., або 95,1%, в тому числі: за загальним фондом - 2276,5 тис. грн., або 95,1%, за спеціальним фондом - 0,0 тис. грн., або 0,0 відсотка.

Протягом 2011 року Державне сховище дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння здійснило поповнення державних запасів дорогоцінних металів, державних запасів дорогоцінного каміння та історичного фонду на суму 3224,7 тис. гривень. Результативні показники бюджетної програми не виконано у зв'язку з відсутністю дозволів на продаж цінностей з Державного фонду дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння України.

За КПКВК 3501110 "Підготовка наукових кадрів у сфері фінансів" - Державна навчально-наукова установа "Академія фінансового управління".

Затверджено кошторисом - 1408,9 тис. грн., в тому числі: за загальним фондом - 1407,5 тис. грн., за спеціальним фондом - 1,4 тис. гривень.

Використано (касові видатки) - 1113,0 тис. грн., або 79,0%, в тому числі: за загальним фондом - 1111,8 тис. грн., або 79,0%, за спеціальним фондом - 1,2 тис. грн., або 85,7 відсотка.

Середньорічна кількість аспірантів без відриву від виробництва становила 98 осіб, середньорічна кількість аспірантів з відривом від виробництва - 14 осіб, середньорічна кількість докторантів - 7 осіб.

Відповідно до державного замовлення в межах бюджетної програми Академія фінансового управління проводила підготовку фахівців науково-педагогічних і наукових кадрів у сфері державних фінансів за спеціальностями: 080008 - гроші, фінанси і кредит; 080003 - економіка та управління національним господарством; 080001 - економічна теорія та історія економічної думки. За спеціальним фондом державного бюджету проводилось приймання кандидатського іспиту у 2 аспірантів інших установ.

За КПКВК 3501120 "Наукове забезпечення пріоритетних напрямів фінансово-бюджетної політики" - Державна навчально-наукова установа "Академія фінансового управління".

Затверджено кошторисом - 25463,4 тис. грн., в тому числі: за загальним фондом - 21730,1 тис. грн., за спеціальним фондом - 3733,3 тис. гривень.

Використано (касові видатки) - 24432,4 тис. грн., або 96,0%, в тому числі: за загальним фондом - 21729,9 тис. грн., або 100%, за спеціальним фондом - 2702,5 тис. грн., або 72,4 відсотка.

Протягом 2011 року виконано 29 науково-дослідних робіт, з них за рахунок коштів загального фонду - 24 роботи, за рахунок коштів спеціального фонду - 9 робіт; видано 36 наукових друкованих видань, з них за рахунок коштів загального фонду - 24 видання, за рахунок коштів спеціального фонду - 12 видань; 795 фахівців підвищили кваліфікацію, з них за рахунок коштів загального фонду - 700 фахівців, за рахунок коштів спеціального фонду - 95 фахівців.

За КПКВК 3501200 "Науково-методичне забезпечення у сфері виробництва і використання дорогоцінного і напівдорогоцінного каміння" - Державний гемологічний центр України.

Затверджено кошторисом - 18326,4 тис. грн., в тому числі: за загальним фондом - 2623,9 тис. грн., за спеціальним фондом - 15702,5 тис. гривень.

Використано (касові видатки) - 9865,7 тис. грн., або 53,8%, в тому числі: за загальним фондом - 2530,5 тис. грн., або 96,4%, за спеціальним фондом - 7335,2 тис. грн., або 46,7 відсотка.

Протягом 2011 року видано 44241 експертний висновок; видано журнал "Коштовне та декоративне каміння" тиражем 400 штук; здійснено 13 наукових та науково-технічних розробок, з них за рахунок коштів загального фонду - 6 розробок, за рахунок коштів спеціального фонду - 7 розробок; 179 особам надані послуги з навчання та підвищення кваліфікації з гемологічної освіти.

Відповідальним виконавцем програм є центральний апарат Міністерства фінансів України

За КПКВК 3501020 "Створення автоматизованої інформаційно-аналітичної системи фінансових і фіскальних органів" .

Затверджено кошторисом - 22358,8 тис. грн., в тому числі: за загальним фондом - 22358,8 тис. грн., за спеціальним фондом - 0,0 тис. гривень.

Використано (касові видатки) - 16544,8 тис. грн., або 74,0%, в тому числі: за загальним фондом - 16544,8 тис. грн., або 74,0%, за спеціальним фондом - 0,0 тис. грн., або 0,0 відсотка.

Міністерство фінансів України проводить комплексну роботу із забезпечення раціонального, ефективного управління державними фінансами України шляхом створення єдиної бази даних показників фінансово-фіскального сектору економіки, створення та впровадження системи управління державними фінансами (СУДФ) шляхом інтеграції інформаційних ресурсів Міністерства фінансів України, Державної казначейської служби України, Державної податкової служби України, Державної фінансової інспекції України, місцевих фінансових органів усіх рівнів.

Головним у створенні системи управління державними фінансами є забезпечення інформаційно-аналітичної підтримки бюджетного процесу на основі впровадження та успішної експлуатації інформаційно-аналітичних систем "Державний бюджет" (АІС "Держбюджет") та "Місцеві бюджети" (ІАС "Місцеві бюджети").

АІС "Держбюджет" забезпечує колективну роботу всіх структурних підрозділів Міністерства фінансів України, які беруть участь у бюджетному процесі, через автоматизовані робочі місця. АІС "Держбюджет" інтегрована із автоматизованими системами підтримки бюджетних процесів на державному та місцевому рівнях ІАС "Місцеві бюджети" (обласний рівень), АС "Казна" (Державна казначейська служба України) та системою підтримки прийняття рішень з управління державними фінансами (Міністерство фінансів України).

Використання ІАС "Місцеві бюджети" дає можливість місцевим фінансовим органам проводити аналіз виконання дохідної та видаткової частин усіх бюджетів регіону та оперативно приймати рішення з управління бюджетними коштами. Призначенням системи є забезпечення автоматизації функцій, пов'язаних із формуванням та використанням місцевих бюджетів, проведенням заходів щодо забезпечення розвитку місцевих бюджетів, здійсненням державного нагляду за зазначеним процесом, забезпечення оперативного обміну даними між Міністерством фінансів України та місцевими фінансовими органами.

У 2011 році придбано ліцензійного програмного забезпечення Microsoft 8643 штук, активного мережевого обладнання - 21, серверів для інформаційних систем - 12.

За КПКВК 3501030 "Прикладні наукові розробки у сфері розвитку державних фінансів" .

Затверджено кошторисом - 12046,8 тис. грн., в тому числі: за загальним фондом - 12046,8 тис. грн., за спеціальним фондом - 0,0 тис. гривень.

Використано (касові видатки) - 10818,3 тис. грн., або 89,8%, в тому числі: за загальним фондом - 10818,3 тис. грн., або 89,8%, за спеціальним фондом - 0,0 тис. грн., або 0,0 відсотка.

Основною метою бюджетної програми є проведення прикладних наукових досліджень з питань розвитку державних фінансів.

У 2011 році виконано 31 науково-дослідну роботу.

За КПКВК 3501060 "Підвищення кваліфікації кадрів фінансової системи" .

Затверджено кошторисом - 333,8 тис. грн., в тому числі: за загальним фондом - 333,8 тис. грн., за спеціальним фондом - 0,0 тис. гривень.

Використано (касові видатки) - 276,3 тис. грн., або 82,8%, в тому числі: за загальним фондом - 276,3 тис. грн., або 82,8%, за спеціальним фондом - 0,0 тис. грн., або 0,0 відсотка.

Протягом 2011 року підвищували кваліфікацію за всіма формами 484 особи при плані 270 осіб. За звітний період були проведені незаплановані семінари для працівників центрального апарату Міністерства.

Відповідальним виконавцем програм загальнодержавного значення є центральний апарат Міністерства фінансів України

За КПКВК 3501140 "Внески до міжнародних організацій" .

Затверджено кошторисом - 53253,6 тис. грн., в тому числі: за загальним фондом - 53253,6 тис. грн., за спеціальним фондом - 0,0 тис. гривень.

Використано (касові видатки) - 39729,3 тис. грн., або 74,6%, в тому числі: за загальним фондом - 39729,3 тис. грн., або 74,6%, за спеціальним фондом - 0,0 тис. грн., або 0,0 відсотка.

У 2011 році трансферти було спрямовано на сплату членських внесків України до статутних капіталів Міжнародного банку реконструкції і розвитку та Європейського банку реконструкції та розвитку відповідно до Указу Президента України від 14.07.92 № 379/92 "Про членство України в Європейському банку реконструкції та розвитку", Закону України від 03.06.92 № 2402-XII "Про вступ України до Міжнародного валютного фонду, Міжнародного банку реконструкції і розвитку, Міжнародної фінансової корпорації, Міжнародної асоціації розвитку та Багатостороннього агентства по гарантіях інвестицій".

За КПКВК 3501170 "Обслуговування внутрішнього державного боргу" .

Затверджено кошторисом - 15537755,1 тис. грн., в тому числі: за загальним фондом - 15537755,1 тис. грн., за спеціальним фондом - 0,0 тис. гривень.

Використано (касові видатки) - 15507194,5 тис. грн., або 99,8%, в тому числі: за загальним фондом - 15507194,5 тис. грн., або 99,8%, за спеціальним фондом - 0,0 тис. грн., або 0,0 відсотка.

Відхилення від плану обумовлені, в основному, меншими витратами на оплату послуг Національного депозитарію за отримання кодів цінних паперів для облігацій внутрішньої державної позики та зменшенням, в порівнянні з планом, випуску короткострокових державних цінних паперів.

За КПКВК 3501180 "Обслуговування зовнішнього державного боргу" .

Затверджено кошторисом - 7688767,1 тис. грн., в тому числі: за загальним фондом - 7688767,1 тис. грн., за спеціальним фондом - 0,0 тис. гривень.

Використано (касові видатки) - 7627210,1 тис. грн., або 99,2%, в тому числі: за загальним фондом - 7627210,1 тис. грн., або 99,2%, за спеціальним фондом - 0,0 тис. грн., або 0,0 відсотка.

Відхилення від плану обумовлено різницею між фактичними курсами гривні до іноземних валют та прогнозними курсами, що застосовувались при складанні державного бюджету та проведенням витрат на управління державним боргом в сумі, що є меншою, ніж передбачалась у складі асигнувань на обслуговування зовнішнього державного боргу.

За КПКВК 3501230 "Здійснення містом Києвом функцій столиці" .

Затверджено кошторисом - 2305000,0 тис. грн., в тому числі: за загальним фондом - 2305000,0 тис. грн., за спеціальним фондом - 0,0 тис. гривень.

Використано (касові видатки) - 2079968,4 тис. грн., або 90,2%, в тому числі: за загальним фондом - 2079968,4 тис. грн., або 90,2%, за спеціальним фондом - 0,0 тис. грн., або 0,0 відсотка.

Законом України "Про Державний бюджет України на 2011 рік" (зі змінами) було передбачено 2,510 млн. грн. за програмою 3501230 "Здійснення м. Києвом функцій столиці", порядок використання яких затверджено постановою Кабінету Міністрів України від 24.01.2011 № 45 .

Постановою Кабінету Міністрів України від 21 грудня 2011 р. № 1343 здійснено перерозподіл видатків державного бюджету в обсязі 205 млн. грн. з вказаної бюджетної програми на програму 3511060 "Додаткові дотації з державного бюджету місцевим бюджетам" у частині додаткової дотації з державного бюджету на вирівнювання фінансової забезпеченості місцевих бюджетів.