Державна податкова адміністрація України на виконання п. 2 Протоколу наради з питань виконання доходної частини державного бюджету у 2008 році, запобігання ухиленню від сплати податків і зборів від 17 вересня 2008 року, надісланого листом Кабінету Міністрів України від 24.09.2008 N 47354/0/1-08, доручень Кабінету Міністрів України від 15.10.2008 N 47354/9/1-08, від 10.11.2008 N 47354/13/1-08, від 17.04.2009 р. N 47354/45/1-08, від 07.12.2009 N 26432/98/1-09 та у відповідь на листи Міністерства фінансів України від 20.06.08 N 03000-15-6/23944 та N 21030-05/463, від 10.10.2008 N 31-21020-06-18/37157, в доповнення до раніше наданої інформації повідомляє наступне.

Органами податкової служби продовжується проведення контрольно-перевірочних заходів стосовно припинення протиправної діяльності підприємств, в яких виявлені розбіжності податкових зобов'язань та податкового кредиту. Так, в стадії завершення документальних виїзних перевірок 0,26 тис. декларацій по суб'єктам господарювання, по яких виявлені розбіжності в обсязі понад 1,0 млн. грн. та згідно Системи співставлення загальний обсяг заниження податкових зобов'язань складає 0,35 млрд. грн., завищення податкового кредиту 0,7 млрд. грн.

Впродовж січня - листопада 2009 року завершені перевірки 1,1 тис. декларацій з обсягами розбіжностей понад 1,0 млн. грн., та згідно із Системою співставлення загальний обсяг заниження податкових зобов'язань 2,6 млрд. грн., завищення податкового кредиту 3,3 млрд. грн., за наслідками яких донараховано 733,3 млн. грн. податкових зобов'язань та зменшено суму бюджетного відшкодування на 86 млн. грн.

Протягом минулого та поточного років за наслідками відпрацювання підрозділами податкової міліції та слідчими підрозділами податкової міліції ОДПС України підприємств задіяних у схемах із використанням так званих "податкових ям" (вигодонабувачі, транзитні підприємства, "податкові ями") в рамках порушених 315 кримінальних справ за актами документальних перевірок і прийнятих органами державної податкової служби податкових повідомленнях - рішеннях зменшено заявлені до відшкодування суми ПДВ на 920,8 млн. грн., донараховано податкові зобов'язання на суму 1727,7 млн. грн. По кримінальних справах арештовано майна та коштів на загальну суму 189,8 млн. грн. та відшкодовано збитків на суму 16,1 млн. грн.

Зокрема, за наслідками відпрацювання:

- 1004 платників ПДВ, віднесених до категорії "податкових ям", у тому числі доведених Міністерством фінансів України, порушено 160 кримінальних справ;

За вказаною категорією кримінальних справ по актах документальних перевірок і прийнятих органами державної податкової служби податкових повідомленнях-рішеннях зменшено заявлені до відшкодування суми ПДВ на 406,4 млн. грн., донараховано податкові зобов'язання на суму 752,2 млн. грн., по довідках спеціалістів і висновках експертів встановлено суму нанесених державі збитків в розмірі 894,9 млн. гривень.

- 876 платників ПДВ, віднесених до категорії "вигодонабувачів", якими здійснювались операції з "податковими ямами" та "транзитними" підприємствами порушено 145 кримінальних справ;